KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET év

Átírás

1 1

2 2

3 Statisztikai számjel: Cégjegyzék száma: Vállalkozás megnevezése: Palóc Ifjúság- és Családsegítő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Vállalkozás székhelye: 3121 Somoskőújfalu Kodály köz 4. Postai címe: 3121 Somoskőújfalu Kodály köz 4. KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET év Beszámolási időszak kezdete: Beszámolási időszak vége: Keltezés: május 22. Vállalkozás vezetője 3

4 Kiegészítő melléklet ÁLTALÁNOS ÖSSZEFOGLALÁS A kiegészítő melléklet a Palóc Ifjúság- és Családsegítő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság január 1.-től december 31-ig terjedő időszak üzleti és közhasznú tevékenységéről készült. Jogszabályi háttérként a beszámoló, ezen belül a kiegészítő melléklet összeállításában a többször módosított évi C. törvény a számvitelről, valamint az érvényben levő adótörvények szolgáltak. A társaság án kezdte meg a tevékenységét. Cégbírósági bejegyzés száma: A cég székhelye: 3121 Somoskőújfalu, Kodály köz 4 Adószáma: Cégkivonat alapján: A társaság jegyzett tőkéje: 50. A társaság tulajdonosai: Kókai Szabina törzsbetét: Ft üzletrész: 50 % Csábi Zoltán törzsbetét: Ft üzletrész: 50 % A társaság fő tevékenysége: 7220 Társadalomtudományi, humán kutatás, fejlesztés mely közhasznú tevékenység A társaság ügyvezetői: Kókai Szabina és Csábi Zoltán. A Társaságot önállóan jegyzik. A beszámolási kötelezettség és a könyvvezetés A Nonprofit Kft a év gazdálkodásáról egyszerűsített éves beszámolót állított össze a Számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegből, eredménykimutatásból, kiegészítő mellékletből és közhasznúsági jelentésből áll. A vállalkozás kettős könyvvitelt vezet, az eredménykimutatást összköltség eljárással állítja össze, a készleteiről folyamatos mennyiségi és értékbeni nyilvántartást nem vezet, beszerzéseit költségként számolja el. Az eszközök és források értékelése - Immateriális javak, tárgyi eszközök: nettó értéken kerülnek a mérlegbe. Az eszközök beszerzési áron kerültek nyilvántartásba vételre, az értékcsökkenés halmozott összegével csökkentve épültek a mérlegbe. A társaság nem élt a piaci értéken való értékelés lehetőségével. - Készletek: tényleges beszerzési áron kerülnek nyilvántartásba vételre. A társaság a kereskedelmi árukészletről nem vezet év közben folyamatos nyilvántartást, a beszerzéseket eladott áruk beszerzési értékeként (elábéként) könyveli el. - Követelések, kötelezettségek: bekerülési értéken kerültek a mérlegbe. - Értékpapírok, pénzeszközök: könyv szerinti (bekerülési) értéken szerepelnek a mérlegben. A beszámolóban levő pénzeszközök a bankszámlák év utolsó banki kivonatain szereplő összegekkel, a pénztár a tényleges pénzkészlettel egyező értékkel került a mérlegbe. Forgatási célú értékpapírral év végén a társaság nem rendelkezett. 4

5 A MÉRLEG A mérlegfőösszeg az eszköz és forrás oldalon ESZKÖZÖK Befektetett eszközök Nettó értéke a mérlegfordulónapon 4105 Befektetett eszközök aránya: befektetett eszközök/eszközök összesen 31% Az immateriális javak Az immateriális javak nettó értéke a mérlegfordulónapon 61 A tárgyi eszközök adatai A tárgyi eszközök nettó értéke 4044 A befektetett pénzügyi eszközök adatai Értékpapírral, adott kölcsönnel, hosszú lejáratú bankbetéttel a vállalkozás a mérlegfordulónapon nem rendelkezett. A forgóeszközök A forgóeszközök állománya 5285 Forgóeszközök aránya: Forgóeszközök/eszközök összesen 40% Készletek Vásárolt készletek Árukészlete a társaságnak mérlegfordulónapon. Az anyagkészlet értéke 16 Saját termelésű készlete a társaságnak év végén nem volt. Követelések egyenlege a mérlegfordulónapon 24. Vevő követelés: Pénzeszközök A pénzeszközök záróegyenlege: Forint pénztár Valuta pénztár 0,- Ft Bankszámla 1396 Aktív időbeli elhatárolások mérlegértéke 3891 a fordulónapon, mely TAMOP pályázati támogatás elhatárolásából fakad. FORRÁSOK Saját tőke A társaság saját tőkéje Jegyzett tőke Záró értéke a mérleg fordulónapján 50. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke a társaságnál nincs. 5

6 Tőketartalék Értéke évzáráskor. Eredménytartalék Az egyenlege 4. Lekötött tartalék A fejlesztési célra lekötött tartalék egyenlege Mérleg szerinti eredmény A tárgyévben a társaság mérleg szerinti eredménye 278. Tőkeerősség: saját tőke/források összesen 25 % Vagyoni helyzet alakulása Megnevezés Előző év Tárgyév Változás Induló tőke/jegyzett tőke Tőke változás Vállalkozási eredmény 4-4 Közhasznú tev.eredménye 0 Ft 2780 Ft 278 Saját tőke Céltartalékok 2013-ben a társaság céltartalékot nem képzett. Nincs a társaságnak garanciális és egyéb, jogszabály által előírt kötelezettsége, ezért a várható kötelezettségekre céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek Kötelezettségek részaránya: 53 % Hosszú lejáratú kötelezettség Tulajdonosokkal szemben: 0 A rövid lejáratú kötelezettségek év végi záró állománya 6997., mely TÁMOP támogatás előlege. Passzívidőbeli elhatárolások egyenlege a mérlegfordulónapon 3000, mely támogatás elhatárolásából fakad. AZ EREDMÉNYKIMUTATÁS A társaság "A" típusú, összköltség szemléletű eredménykimutatást készít, a felmerült költségeit költségnemenként számolja el. Értékesítés nettó árbevétele: 289 Aktivált saját teljesítmények értéke: Egyéb bevételek: 9356 Anyagjellegű ráfordítások értéke: 3833 Anyagköltség 160 Igénybe vett szolgáltatások értéke 1991 Egyéb szolgáltatások értéke 242 Személyi jellegű ráfordítások értéke : Bérköltség 3584 Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok 1022 Értékcsökkenési leírás: 1024 Egyéb ráfordítások értéke: Pénzügyi műveletek bevétele ( kapott kamat ): Pénzügyi műveletek ráfordításai: 6

7 Rendkívüli ráfordítás 4 ezer ft Eredmény: A létszám- és bérgazdálkodás főbb adatai A Társaság bérköltségként ot fizetett ki a tárgyidőszakban. Az átlagos állományi létszám 2013 évben 3 fő volt. Az ügyvezetők díjazás nélkül végezték munkájukat. A választott tisztségviselő és a Társaság tulajdonosai kölcsönt, előleget a tárgyévben nem vettek fel. A Társaság pénzügyi helyzete A társaság a fizetési kötelezettségeinek határidőre eleget tesz. Lejárt határidejű szállítói tartozás nincs. Az adóhatóságok felé határidőn túli köztartozása a társaságnak nincs. A Társaság pénzügyi likviditása stabil. Közhasznú eredmény kimutatás év A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás 2. Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységből származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. Összes ráfordítás (D+E) G. Adózás előtti vállalkozási eredmény (B E) H. Adófizetési kötelezettség I. Tárgyévi vállalkozási eredmény (G H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: megbízási díjak tiszteletdíjak 2. Személyi jellegű egyéb kifizetések 3. Bérjárulékok 1022 B. A szervezet által nyújtott támogatások 4 7

8 Társasági adó Adózás előtti eredmény: 278 A társasági adó alapját növelő tételek Számviteli törvény szerint elszámolt értékcsökkenés Összesen: 1024 A társasági adó alapját csökkentő tételek Adó törvény szerint elszámolható értékcsökkenés Összesen: 1024 Módosított adóalap: 278 Adó mértéke: 10 % 8

9 Közhasznúsági jelentése a 2013-as esztendőről 1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A Palóc Ifjúság- és Családsegítő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság 2013-es év gazdálkodásáról egyszerűsített éves beszámolót állított össze a Számviteli törvényben rögzített elveknek megfelelően. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és közhasznúsági jelentésből áll. A mérleg főösszege 13281, a saját tőke A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete. 2. KÖLTSÉGVETÉSI és EU-s TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Nonprofit Kft Ft Ft támogatást kapott. (2. sz. melléklet) 3. VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A Szervezet mindig törekszik arra, hogy az adott évben kapott bevételeket fel is használja közhasznú céljainak elérése érdekében. A vagyon felhasználását részleteiben jelentésünk 3. sz. melléklete mutatja be. 4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA Szervezetünk nem nyújtott támogatást tárgyévben, így e soron nem történtek kifizetések (4. sz. melléklet). 5. KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSI SZERVTŐL, ELKÜLÖNÍTETT ÁLLAMI PÉNZALAPTÓL, HELYI ÖNKORMÁNYZATTÓL, TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK TÁRSULÁSÁTÓL ÉS MINDEZEK SZERVEITŐL KAPOTT TÁMOGATÁS MÉRTÉKE Tárgyévben ezen a jogcímen szervezetünk támogatást nem kapott.(5. sz. melléklet ) 6.A KÖZHASZNÚ SZERVEZET VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐINEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ILLETVE ÖSSZEGE A nonprofit kft személyi jellegű ráfordítása évben 4605EFt volt. A vezető tisztségviselő díjazás nélkül teljesítette feladatait. ( 6. sz. melléklet) 7. A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ 7.1. Családi napközi létrehozása A gyermek 1-2 éves kora után sok szülő szeretne újra munkába állni, ezzel a lehetőséggel azonban csak az tud élni, akinek sikerül megoldani gyermeke napközbeni felügyeletét. A gyermek-intézmények túlzsúfoltak, s igen sok felvételi kérelmet kell helyhiány miatt visszautasítani. Különösen megoldatlan a helyzet az olyan kistelepülésen, mint a miénk, ahol néhány kisgyermek ellátására túl költséges lenne bölcsődét létrehozni. A hiányzó intézményi férőhelyek pótlására szolgálhat az általunk tervezett családi napközi, mely 1-3 éves korig fogad gyermekeket. Ez azt jelenti, hogy bölcsőde helyett a gyermekek életkorának megfelelő nappali felügyelet és étkezés családi napköziben is megoldható. A családi napköziben legfeljebb 7 fős csoport ellátására van lehetőség. A megvalósítás érdekében évben Csemete Családi Napközi létrehozása Somoskőújfalu címen nyújtottunk be TÁMOP keretében pályázatot. A pályázattámogatásban részesült, megvalósítására években kerül sor A Palóc Ifjúság- és Családsegítő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság munkaerő-piaci szolgáltatásainak kompetencia építése Szervezetünk a családok támogatását munkaerőpiac támogatásával is elő kívánja segíteni. E projekt keretében már kidolgozott sztenderdek és a szolgáltatásokhoz kitöltött mátrixok, alapján készítjük el szervezetünk saját munkaerőpiaci szolgáltatási minőségirányítási rendszerét. A megvalósítás érdekében évben TÁMOP keretében nyújtottunk be pályázatot.a pályázattámogatásban részesült, megvalósítására években kerül sor. Salgótarján, május 22 Kókai Szabina ügyvezető Záradék: E közhasznúsági jelentést a Palóc Ifjúság- és Családsegítő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság taggyűlése ei ülésén elfogadta. 9

10 Támogatásnyújtó neve 1. sz. melléklet MÉRLEG, EREDMÉNY KIMUTATÁS, KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2. sz. melléklet KIMUTATÁS A KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSÁRÓL év Támogatás Felhasználás célja Felhasználás összege (Ft) időpontja összege (Ft) előző év tárgyév Átvitel összege (Ft) Elszám olás határid eje TÁMOP / TÁMOP program LEADER Program TÁMOP / TÁMOP program Ft Családi napközi létrehozása Ft Civil Akadémia létrehozása Ft Munkaerőpiac i szolg. fejlesztes Ft Ft Ft Ft Összesen: Ft Ft Megnevezés Előző évi összeg (EFt) Ft Ft 3. sz. melléklet KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL év Tárgyévi Változás Megjegyzés összeg (EFt) % (EFt) Induló tőke Tőkeváltozás 0 Lekötött tartalék 0 Értékelési tartalék 0 4 Tárgyévi eredmény 0 Közhasznú tevékenység eredménye Vállalkozási tevékenység eredménye 0 Egyéb 0 4. sz. melléklet KIMUTATÁS A CÉL SZERINTI JUTTATÁSOKRÓL ÉV Megnevezés Juttatás összege (Ft) Eltérés Megjegyzés előző évi tárgyévi % Ft Közhasznú tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Természetbeni juttatások összesen - ebből adóköteles - ebből adómentes Egyéb juttatások Összesen: Egyéb célszerinti, de nem közhasznú Tevékenység keretében nyújtott Pénzbeli juttatások Nem pénzbeli juttatások Egyéb juttatások ÖSSZESEN: MINDÖSSZESEN:

11 5. sz. melléklet KIMUTATÁS A KAPOTT TÁMOGATÁSOKRÓL ÉV Megjegyzés Összeg Ft Ft 6. sz. melléklet KIMUTATÁS A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOKRÓL ÉV Juttatás megnevezése Juttatás összege Eltérés Megjegyzés Előző évi Tárgyévi Ft Cél szerinti juttatások Természetbeni juttatások SZJA mentes SZJA köteles Értékpapír juttatások Tiszteletdíjak, megbízási díjak Költségtérítések Ft Ft Ft utiköltség Adott kölcsönök összege Egyéb juttatások Összesen: Ft Ft 0 Az Éves Beszámolót összeállította: Kókai Szabina Lakcím: 3121 Somoskőújfalu Sport utca 6. 11