Üzleti és projekt kockázatelemzés: a Szigma Integrisk integrált kockázatmenezdsment módszertan és szoftver Kassai Eszter kockázatelemzési tanácsadó MÉTP konferencia, 2010. június 10.
A kockázat fogalma Valamely, a jövőben bekövetkező esemény, tevékenység vagy tevékenység elmulasztása, amely az intézmény stratégiai/szervezeti céljának teljesülését pozitív vagy negatív irányban befolyásolja. Kapcsolódó fogalmak: probléma, hiányosság, bizonytalanság, veszély nem szinonim fogalmak! 2
Az integrált kockázatmenedzsment alkalmazásának célja Az integrált kockázatelemzési és -kezelési rendszer kialakításával lehetővé válik a vagyon megóvása; a működés átláthatóságának biztosítása; hatékonyabb gazdálkodás segítése; belső ellenőrzési tevékenység támogatása; törvényi megfelelés elősegítése; hosszú távú, stratégiai gondolkodásmód kialakítása. 3
A Szigma Integrisk alkotóelemei Működési kockázatok menedzsmentje: folyamati kockázatértékelés és kockázatkezelés; Kockázatelemzés alapú belső ellenőrzési terv; Stratégiai kockázatelemzés a stratégiai alternatívák értékelésével; Költségvetési terv kockázatfelmérése; Projekteknek a tervezett határidőre és költséggel történő megvalósulására, illetve a minőségi jellemzőkre ható kockázatok felmérése; Kockázat kontrolling és monitoring. 4
A kockázatfelmérés folyamata Kockázatok típusai: pénzügyi, stratégiai, működési, projekt. Kockázatelemzés és -kezelés a Szigma Integrisk kockázatelemzési módszertan alapján A kockázatmenedzsmentnek a vállalat/ intézmény minden tevékenységére ki kell terjednie. A kockázatok felmérése workshopok keretében, csoportmunkában történik. 5
Kockázatkezelési stratégiák Elkerülés Csökkentés A kockázat nagysága Bruttó kockázat Beköv. valószínűség csökkentés Megosztás, áthárítás Biztosítás Fővállalkozó megbízása Viselés Hatáscsökkentés Nettókockázat A bruttó és nettó kockázat különbözete A menedzsment által tudatosan vállalat 1. lépés 2. lépés Ok-jellegű intézkedések 3. lépés 4. lépés Okozat-jellegű intézkedések kockázat Intézkedések Kockázat kontrolling Kockázatfinanszírozás 6
Szigma Integrisk Kockázatfelmérő modulok Web interfész Adatbázis szerver Excel export 7
A rendszer jellemzői Moduláris felépítés a modulok együttesen és önállóan is használhatók Sztenderd kockázati struktúra a hatékony kockázatfelmérésért Kockázati adatbázis hatékony tudásmegosztás Minden modellben kockázat kontrolling és monitoring elemek Web alapú rendszer, Excelbe exportálható eredmények Integrálható a vállalati / intézményi vezetői irányítási rendszerekbe Akkor is megbízható, ha nem állnak rendelkezésre múltbeli adatok 8
A Szigma Integrisk moduljai (1) I. Stratégiai kockázatelemzés: célja a stratégiai döntések támogatása. Stratégiai dilemmák (stratégiai alternatívák) megfogalmazása, Kockázat-hozam értékelés alapján a legjobb alternatíva kiválasztása, 3. stratégiai alternatíva Kockázathoz képest hozam hiány Stratégiai célok megfogalmazása, Stratégiai terv megvalósulásának valószínűségi elemzése. Magas hozam 2. stratégiai alternatíva 4. stratégiai alternatíva Kockázathoz képest hozam többlet 1. stratégiai alternatíva Alacsony hozam 45 o Bevételek és költségek egyenlege Alacsony Kockázat Magas Kockázat II. Költségvetési terv kockázatfelmérése: a költségvetési terv megalapozása a terv bevételi és kiadási oldalának értékelésével. 9
A Szigma Integrisk moduljai (2) III. Projektek megvalósítása: A projekteknek a tervezett határidőre és költséggel történő megvalósulására, illetve a minőségi jellemzőkre ható kockázatok felmérése. IV. Működési kockázatelemzés: Az intézményi folyamatok végrehajtását befolyásoló kockázatok felmérése, értékelése és kezelése, belső kontrollok értékelése. Kockázati térkép: Piros mezők: kritikus (kezelendő) kockázatok Sárga mezők: eldöntendő Zöld mezők: nem kritikus tényezők A működési kockázatelemzés modul részét képezi a belső ellenőrzési terv összeállítását támogató modell is. 10
A Szigma Integrisk moduljai (3) Minden modulban/modellben kockázat kontrolling és monitoring funkció: Célja a kockázatkezelési és visszamérési tevékenység támogatása. Kockázatkezelési akciók sikerességének visszamérése Egyedi felmérések összegzése, jelentések készítése Bruttó-nettó kockázati kitettség meghatározása Az elemzési időszak végén tervtény elemzés, költség-haszon elemzés 11
Miért előnyös a Szigma Integrisk használata? Támogatja a reális stratégiai és operatív célok megfogalmazását. Garantálja a hatékony kockázatkezelési tevékenységet a stratégiai és operatív célok teljesítésének érdekében. Elősegíti a reális projekt ütemezés és költségvetés készítését. Megbízható input adatokat szolgáltat más szoftverekhez (audit, törvényi megfelelés, projektmenedzsment stb.) Nő a vállalatba/intézménybe vetett bizalom. Biztosítja a törvényi megfelelést (pl. Áht, Ámr, corporate governance). 12
Építészet és kockázatmenezdsment A Szépművészeti Múzeum térszint alatti bővítése projekt befejezésének időtartamát módosító kockázatok feltárása, értékelése, a kritikus kockázatok kezelésére akciók megfogalmazása Módszerek: szcenárióelemzés és Monte-Carlo szimuláció Eredmény: a tevékenységek kritikus kockázataira megfogalmazott kockázatkezelési akciók azon -mérvadó- tevékenységek listája, amelyek kritikus kockázatai a leginkább veszélyeztetik a projekt határidőre történő végrehajtását elsőként ezen tevékenységek kockázatait kell kezelni! 13
A SzigmaSzerviz Kft. által nyújtott szolgáltatások Szaktanácsadás az alábbi területeken: stratégiai tervezést érintő kockázatok operatív (éves) terv kockázatelemzése folyamat alapú működési kockázatok projektek megvalósításával összefüggő kockázatok kockázat kontrolling tevékenység folyamatfelmérés Tréningek, képzési programok A Szigma Integrisk szoftver működtetésének támogatása További információk: www.szigmaszerviz.hu 14
Köszönjük a figyelmet! Kérdések, észrevételek? 15