Védelmi Vonalak - Compliance

Átírás

1 Dr. Wieland Zsolt igazgató Compliance Igazgatóság Védelmi Vonalak - Compliance Február 14. Tartalom Védelmi vonalak Compliance az mi? Compliance feladatok Gyakorlatban 1

2 Belső védelmi vonalak Felelős belső irányítás (internal governance) Belső kontroll funkciók (internal control) Kockázat kontroll (risk control) Megfelelőség biztosítás (compliance) Belső ellenőrzés (internal audit) Igazgatóság / Igazgatótanács Belső kontrollok Milyen jellegű? Milyen súlyú? Milyen eszközök? Milyen erőforrások? Hatékony / eredményes Jelentések Jogszabályoknak megfelelő Belső Ellenőrzés Kontrollok szintjei Hatóságok Külső audit Belső Ellenőrzés 3. vonal Compliance Kockázatkezelés Jog 2. vonal Üzleti terület Vezetői ell. Ügyintéző 1. vonal 2

3 KORRUPCIÓ Foreign Corrupt Practices Act (US 1977) - FCPA 2008, gyártó vállalat Összesen 11 országban gyakorolt sértő magatartást 2010, európai autóipari vállalat Külföldi tisztviselők megvesztegetése, számlák meghamisítása, belső kontrollok megsértése Globális kiskereskedelmi lánc Mexikói majd más külföldi bolthálózati terjeszkedéssel kapcsolatos megvesztegetések 1,8 mrd USD 185 m USD 99 m USD 6 3

4 Mi a Compliance kockázat? Általános Bank A megfelelőség biztosítási funkció működtetésének célja a megfelelőségi kockázatok azonosítása és kezelése. A megfelelőségi kockázat a pénzügyi szervezetekre vonatkozó jogszabályok, illetve jogszabálynak nem minősülő egyéb előírások - ideértve a Felügyelet által kiadott ajánlásokat, irányelveket, módszertani útmutatókat, az ún. önszabályozó testületek (KELER, Tőzsde, MABISZ) szabályzatait, a piaci szokványokat, illetve az etikai szabályokat is - (a továbbiakban: megfelelőségi szabályok) be nem tartása következtében esetlegesen keletkező jogi vagy felügyeleti szankció, jelentős pénzügyi veszteség, vagy hírnévromlás kockázata. A Compliance kockázat jogi szabályozói szankcióval, jelentés pénzügyi veszteséggel vagy az üzleti jó hírnév elvesztésével fenyeget annak következtében, hogy a társaság mőködése nem felel meg a jogszabályoknak, belső eljárásrendeknek, felügyeletek és szakmai szövetségek ajánlásainak és egyéb magatartás szabályoknak. Mi a Compliance? Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül. Szabályozói kockázat Banki példák: Jogalkotás helyi nemzetközi Bankadó Végtörleszté s Jogalkalmazás Piaci változások Árfolyamrögzítés 4

5 Általános felelősség vs. Operatív feladatok Bank Pénzmosás Bennfentes kereskedelem, piacbefolyásolás Etika MiFID Kínai Fal Adatvédelem Ügyfél tájékoztatás. Törvények, rendeletek, szakmai standardok, valamint a belső szabályok betartása és nyomon követése a vállalaton belül. Általános Etika Adatvédelem Külső és belső csalás megelőzése Piaci normáknak való megfelelés Összeférhetetlenség Ügyfél tájékoztatás.. Új kihívások Szankciós listák kezelése Compliance kockázati étvágy Monitoring, kontrolling Tréning Javadalmazás Vesztegetés, korrupció Compliance- Szervezet és kultúra Kultúra A Bank egészének működése Funkció Együttműködés Üzleti folyamatokba épülő operatív feladatok Szabályozói előírások betartása Szervezet Compliance Igazgatóság Szabályozás, felügyelet 10 5

6 Compliance és más támogató területek Kontrollok Belső szabályozás Ellenőrzés Jog Jogszabályi megfelelés Csalás megelőzés kommunikáció Compliance Jogszabályi megfelelés Belső szabályozás információáramlás Compliance - ESMA Compliance feladatkörök: Iránymutatások Iránymutatások a megfelelési funkcióra vonatkozó MiFIDkövetelményeknek bizonyos szempontjairól Monitoring Kockázatértékelés Jelentéskészítés Felső vezetés Mit várunk el? Támogatás Tudjunk róla: tájékoztatás / döntés előkészítés Kezelje: napi működés támogatása / felügyelete dr Zsolt Wieland, OTP Compliance Directorate 6

7 Támogatás Milyen a jó compliance támogatás? Csoportszintű Felső vezetés Üzleti területek Tájékoztat Oktat / képez Tanácsot ad Döntést előkészít?? Monitoring Milyen a jó compliance monitoring? Csoportszintű Minden folyamatra kiterjed Együttműködő Szinergiák Párhuzamok elkerülése támogat Felső vezetés Üzleti területek 7

8 Jelentéskészítés Milyen a jó compliance jelentés? Kockázatok, változások Jogszabályi Üzleti Monitoring tapasztalatok Hiányosságok Korrekció Célzott vezetői összefoglaló DÖNTÉS IS! Rendszeresen, de legalább évente. I. Gyakorlatban Korrekt ügyfélkiszolgálás MiFID és MiFIR AIFM PRIPS UCITS V FATCA Adatvédelmi Szabályok Helyi szabályozás és felügyeleti ajánlások 8

9 II. Gyakorlatban Korrupció European Anti-fraud Office (OLAF) American Anti-Corruption Act The Bribery Act Foreign Corrupt Practices Act - FCPA UN Convention Against Corruption G20 Anti-Corruption Action Plan Kérdések? Köszönöm a figyelmet! Dr Wieland Zsolt Otp Bank Nyrt. Compliance Igazgatóság wielandzs@otpbank.hu 9