Dusnok Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/2013. (III.4.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról Dusnok Község Önkormányzatának Képviselı-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Tv. 91. alapján a Képviselıtestület a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja 1. /1/ Önkormányzat költségvetési szervei: a./ Önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b./ Önállóan mőködı költségvetési szerv: Dusnok- Fajsz Társult Általános Mővelıdési Központ Gondozási Központ /2/ Az /1/ bekezdésben felsorolt önállóan mőködı és gazdálkodó, és önállóan mőködı költségvetési szervek külön-külön címet alkotnak. A címrendet az Önkormányzat 2012. évi költségvetésérıl szóló 1/2012.(II. 23.) számú önkormányzati rendelet tartalmazza. 2. /1/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei 2012. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót 663.030 e Ft bevétellel és 637.949 e Ft kiadással jóváhagyja a mellékletekben foglaltaknak megfelelıen. /2/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi bevételeit jogcímenként az 1. sz. melléklet szerint elfogadja. /3/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi kiadásait feladatonként a 2. sz. melléklet szerint elfogadja. /4/ A Képviselıtestület az Önkormányzat és intézményei létszámalakulását a következık szerint veszi tudomásul: Össz. létszám: 93 fı Ebbıl: Polgármesteri Hiv. 11 fı Dusnok-Fajsz Társult ÁMK 63 fı Gondozási Központ 10 fı Dusnok Község Önkormányzata 9 fı /5/ Az Önkormányzat 2012. évi pénzeszköz-változását a 3. sz. melléklet tartalmazza. /6/ Az Önkormányzat 2012. évi gazdálkodásából származó módosított pénzmaradvány összegét a Képviselıtestület 21.234 hagyja jóvá (4. sz. melléklet). /7/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. december 31-i állapot szerinti vagyonát az 5, 5/A, 5/B és 5/C. sz. mellékletek részletezésének megfelelıen állapítja meg. /8/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi egyszerősített mérlegét a 6. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. /9/ A Képviselıtestület az Önkormányzat 2012. évi egyszerősített éves pénzforgalmi jelentését a 7. sz. melléklete szerint hagyja jóvá. /10/ A Képviselıtestület az éves ellenırzési jelentést a 8. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. A rendelet a kihirdetését követı napon lép hatályba. 3. Dusnok, 2013. Dr. Bajai Bernadett jegyzı Palotai Péter polgármester Záradék: E rendelet kihirdetve: Dusnok, 2013.. napján. Dr. Bajai Bernadett jegyzı
Dusnok Község Önkormányzata 2012. december 31-i állapot szerint 5. sz. melléklet Elızı évi állományi érték Tárgyévi állományi érték Változás %-a 2 3 4 5 I. Immateriális javak összesen 3 099 1 814 59 II. Tárgyi eszközök összesen 679 808 766 074 113 III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen 403 403 100 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, 540 612 518 784 96 koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 223 922 1 287 075 105 I. Készletek összesen 245 474 193 II. Követelések összesen 9 860 5 982 61 III. Értékpapírok összesen 0 0 IV. Pénzeszközök összesen 26 460 21 541 81 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 12 746 9 511 75 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 49 311 37 508 76 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 273 233 1 324 583 104 FORRÁSOK I. Tartós tıke 60 354 60 354 100 II. Tıkeváltozások 1 171 625 1 230 196 105 III. Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN 1 231 979 1 290 550 105 I. Költségvetési tartalékok összesen 33 391 21 234 64 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 33 391 21 234 64 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 2 048 2 981 146 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 5 815 9 818 169 összesen F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 7 863 12 799 163 FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 273 233 1 324 583 104
5/A sz. melléklet Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i 0-ra leírt befektetett eszközökrıl Bruttó érték 0-ig leírt Immateriális eszközök 4.930 ebbıl: használatban lévı 4.930 használaton kívüli - 0-ig leírt Gépek, berendezése, felszerelések 9.538 ebbıl: használatban lévı 9.538 használaton kívüli - 0-ig leírt Jármővek 7.652 ebbıl: használatban lévı 7.652 használaton kívüli - O-ig leírt befektetett eszközök összesen: 22.120
5/A sz. melléklet
5/B.sz. melléklet Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i érték nélkül nyilvántartott eszközökrıl Mennyiség db. Képzımővészeti alkotások - Régészeti leletek - Kép- és hangarchívumok - Győjtemények - Kulturális javak - Egyéb eszközök (könyvtári kötetek) 6.831 Eszközök összesen: 6.831
5/C. sz. melléklet Vagyonkimutatás a 2012. december 31-i a mérlegben nem szereplı kötelezettségekrıl Mennyiség Bruttó érték Kezességvállalás - - Garanciavállalás - - Szerzıdésbıl eredı kötelezettség - - Függı kötelezettség - - Kötelezettségek összesen: - -
Dusnok Község Önkormányzat 2012. évi egyszerősített mérlege 6.sz. melléklet Elızı évi állományi érték Tárgyévi állományi érték 2 3 4 I. Immateriális javak összesen 3 099 1 814 II. Tárgyi eszközök összesen 679 808 766 074 III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen 403 403 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbevett eszközök 540 612 518 784 A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 223 922 1 287 075 I. Készletek összesen 245 474 II. Követelések összesen 9 860 5 982 III. Értékpapírok összesen 0 0 IV. Pénzeszközök összesen 26 460 21 541 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 12 746 9 511 B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 49 311 37 508 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 1 273 233 1 324 583 FORRÁSOK I. Tartós tıke 60 354 60 354 II. Tıkeváltozások 1 171 625 1 230 196 III. Értékelési tartalék 0 0 D) SAJÁT TİKE ÖSSZESEN 1 231 979 1 290 550 I. Költségvetési tartalékok összesen 33 391 21 234 E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 33 391 21 234 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen 0 0 II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen 2 048 2 981 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen 5 815 9 818 F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 7 863 12 799 FORRÁSOK ÖSSZESEN 1 273 233 1 324 583
7. sz. melléklet Érték típus: Ezer Forint Dusnok Község Önkormányzati 2012. évi egyszerősített pézforgalmi jelentése Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat elıirányzat 1 2 3 4 5 01 Személyi juttatások 207 245 224 896 224 906 02 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó összesen 49 700 56 637 56 637 03 Dologi kiadások mindösszesen 122 791 113 163 115 684 04 Egyéb mőködési célú támogatások összesen 18 500 53 575 54 583 05 Tervezett maradvány és tartalék elıirányzata 2 002 4 662 0 06 Ellátottak pénzbeli juttatásai 3 267 5 012 3 652 07 Mőködési kiadások összesen 403 505 457 945 455 462 08 Felújítás (ÁFA-val) 71 690 71 690 92 111 09 Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val) 36 215 36 215 36 712 10 Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre összesen 500 500 600 11 Egyéb felhalmozási kiadások összesen 500 500 600 12 Felhalmozási kiadások összesen 108 405 108 405 129 423 13 Támogatási kölcsönök nyújtása és törlesztése összesen 0 0 800 14 Költségvetési kiadások 511 910 566 350 585 685 15 Közhatalmi bevételek 136 634 136 634 142 446 16 Intézményi mőködési bevételek összesen 24 601 24 605 25 201 17 Támogatásértékő mőködési bevételek összesen 67 009 72 920 74 742 18 Elızı évi mőködési célú elıirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétel összesen 0 0 0 19 Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl összesen 0 2 834 4 837 20 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások 0 0 0 21 Mőködési bevételek összesen 228 244 236 993 247 226 22 Felhalmozási saját bevételek összesen 1 250 1 250 21 706 23 Támogatásértékő felhalmozási bevételek összesen 82 826 83 966 76 250 24 Felhalmozási célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrıl összesen 2 000 2 000 4 915 25 Felhalmozási bevételek összesen 86 076 87 216 102 871 26 Támogatási kölcsönök visszatérülése és igénybevétele összesen 0 0 0 27 Saját bevételek és átengedett pénzeszközök 314 320 324 209 350 097 28 Önkormányzat költségvetési támogatása 167 590 212 141 220 155 29 Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések összesen 0 0 3 276 30 Támogatások összesen 167 590 212 141 223 431 31 Költségvetési bevételek 481 910 536 350 573 528 32 Költségvetési kiadások és bevételek egyenlege 30 000 30 000 12 157 33 Költségvetési hiány ha 60>0 30 000 30 000 12 157 34 Költségvetési többlet ha 60<0 0 0 0 35 Maradvány felhasználás 30 000 30 000 30 000 36 Finanszírozási kiadások 0 0 55 499 37 Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások 0 0-3 235 38 Finanszírozási bevételek 0 0 55 499 39 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 0 0 4 003 40 Tárgyévi kiadások 511 910 566 350 637 949 41 Tárgyévi bevételek 511 910 566 350 663 030 42 Államháztartáson belülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen 0 0 0 43 Államháztartáson kívülrıl kapott továbbadási célú bevétel összesen 0 0 0 44 Pénzkészlet (pénztárak, betétkönyvek, költségvetési pénzforgalmi számlák) 0 0-4 919 változása 45 Pénzkészlet január 1-jén 0 0 26 460 46 Pénzkészlet a tárgyidıszak végén 0 0 21 541
Éves ellenırzési jelentés 8. sz. melléklet A Kalocsa Kistérség Szolgáltató Intézménye a belsı ellenırzési terv alapján végezte tevékenységét. Az ellenırzés célja: - Annak megállapítása, hogy Dusnok Önkormányzat Polgármesteri Hivatalában a gépjármővek üzemanyagköltség-elszámolása a jogszabályi és belsı szabályzatokban foglaltak szerint érvényesül-e. - Annak megállapítása, hogy Dusnok-Fajsz Közoktatási Társulás gazdálkodása a jogszabályi feltételeknek, valamint a Társulási Megállapodásnak megfelelıen történte, az elszámolást megalapozottan és szabályszerően hajtották-e végre. - A családsegítési és gyermekjóléti feladatok ellátására Fajsszal és Bátyával kötött Társulási Megállapodás szerinti gazdálkodást, az elszámolást szabályszerően hajtották-e végre. - A 2011. évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesülése. Az ellenırzés témájának és alanyának kiválasztása során azt figyeltük, hogy az intézménynél illetve az adott témában mikor és milyen típusú volt az ellenırzés. Az ellenırzést 1 szakképzett ellenır végezte 2012.09.10. és 09.21. között. Ellenırizendı idıszak: 2011 év Ellenırzés típusa: szabályszerőségi,- pénzügyi ellenırzés Ellenırzés módszerei: Elszámolások vizsgálata. Megállapítások: A közoktatási társulással kapcsolatban az Önkormányzat a Társulási Megállapodásnak megfelelıen minden negyedévben elszámolt a társult önkormányzattal. A családsegítési és gyermekjóléti feladatellátó társulás kapcsán az elszámolás nem volt megfelelı, így Önkormányzatunknak visszafizetési kötelezettsége keletkezett a két társult önkormányzat felé (Bátya vonatkozásában 99.864,-Ft, Fajsz vonatkozásában pedig 84.333,-Ft). Az eltérés oka, hogy a 2011.évi júliusi normatíva lemondásánál lemondásra került 332.160,-Ft szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás címén. Ez azonban a házi segítségnyújtásra vonatkozik, és ez az összeg lett tévesen figyelembe véve (A korrekció a társulás megszüntetésekori elszámolás során megtörtént). A gépjármő üzemanyagköltség-elszámolásának ellenırzése a saját tulajdonú személygépkocsi hivatalos használatának elszámolására terjedt ki. Az elszámolás a gépjármő üzemeltetési szabályzatnak megfelelıen történt. A 2011. évben ellenırzött számviteli rend és fegyelem érvényesülésének utóellenırzésére tett javaslatok érvényesültek: a szigorú számadású nyomtatványok, valamint a számlák analitikus nyilvántartása megvalósult. Az ellenırzés alapján büntetı-, szabálysértési, kártérítési vagy fegyelmi vizsgálat megindítására okot adó cselekmény, mulasztás vagy hiányosság feltárására nem került sor.