Forrás SQL készlet modulok Alapozó képzés Tukacs Kornél Szolláth József www.griffsoft.hu 1 Számlatükör Cikkcsoport Gazdasági események Mozgásnemek kódolása Kontírozás pénzforgalmi állományváltozások Tartalom Készletmodulok felépítése Készletnyilvántartás, készlet könyvelés ENK modul Főkönyvi dimenziók Bizonylatok alaki és tartalmi kellékei Cikkszám törzs Időszaki zárás Halasztott eredményszemlélet www.griffsoft.hu 2 Számlatükör ÁHSZ2 által meghatározott számlakeret mérleg előállítása további alábontások cikkcsoport, műszaki besorolás www.griffsoft.hu 3 1
Számlatükör tagolása 21 Vásárolt készletek 4/2013 16.melléklet 211. 212. 218. Anyagok (szakmai, üzemeltetési) Áruk Vásárolt készletek értékvesztése és visszaírása 22. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek, egyéb készletek 221. 222. 228. Átsorolt, követelés fejében átvett készletek Egyéb készletek Átsorolt, követelés fejében átvett készletek, egyéb készletek értékvesztése és annak visszaírása 23. Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek, állatok 231. 232. 233. 238. Befejezetlen termelés, félkész termékek Késztermékek Növendék-, hízó és egyéb állatok Befejezetlen termelés, félkész termékek, késztermékek, állatok értékvesztése és annak visszaírása www.griffsoft.hu 4 Cikkcsoport készletek 2-es állományi számlaszámát határozza meg egyéb csoportosítás szempontok => műszaki besorolás, (szakfeladat részletező) felkerültek a főkönyvi dimenziók (szakfeladat részletező => Központi irányítás ktg. felépítése) gazdasági események kontírozásához szükséges ellenszámlaszámát határozza meg www.griffsoft.hu 5 Kódolása: Cikkcsoport felépítése főkönyvi szám, amelyből az első 2-s karakter le lett vágva technikai cikkcsoportok Nyt.szla Cikkcsop Megnev. 21111 1111 Gyógyszerek 21112 1112 Vegyszerek 21119 1119 Egyéb szakmai anyagok 21121 1121 Élelmiszerek 21122 1122 Irodaszerek, nyomtatványok 21123 1123 Tüzelőanyagok SZOL Szolgáltatások www.griffsoft.hu 6 2
Gazdasági esemény mozgásnem törzs kontírozó törzsek (cikkcsoport, kontmod, kontszabaly) Mozgásnemek kódolása Növekedések PR - pénzforgalomhoz kapcsolódó növekedések XR - pénzforgalomhoz nem kapcsolódó növekedések NR -Nyitó Csökkenések RP - pénzforgalomhoz kapcsolódó csökkenések RX - pénzforgalomhoz nem kapcsolódó csökkenések RH készlet felhasználás RN - záró RF áttárolás ENK-ba Átsorolások RR számlacsoporton belüli / számlacsoportok közötti www.griffsoft.hu 8 Kontírozás Kontírozás mód minden mozgásnemre készlet technikai számlák 21109 Anyagok technikai számla 21209 Áruk technikai számla 23309 Növendék-,hízó és e. állatok technikai számla) készlet vs. Pénzügy technikai számlák 21101 Anyagok technikai számla PEN 21201 Áruk technikai számla PEN 23301 Növendék-, hízó és egyéb állatok technikai számla PEN Szakfeladat részletező kód (analitikus kód) 3
Pénzforgalmi állomány változások 4213 Költségvetési évben esedékes köt. dologi kiadásokra 2110 Anyagok technikai szla. KÉSZLET KÉSZLET 211 Anyagok 3641 / 84 Le / le nem vonható ÁFA www.griffsoft.hu 10 FOLYAMAT INTEGRÁLTSÁG ELŐIRÁNYZAT Bérfeladás Vegyes Tételek K11, MÉRLEG Készletnyilvántartás logikai felépítése Speciális törzsek Raktárak (saját, idegen, útonlévő) Cikkcsoport Készletek főkönyvi számát határozza meg Cikkszámokhoz rendelt Főkönyvi számlák alábontását váltja ki Műszaki besorolás Cikktörzs www.griffsoft.hu 12 4
Készletnyilvántartási modul Készletkönyvelési modul Mennyiségben vezetett nyilvántartására és bizonylatolására Fő funkciói Raktári be- és kivételezések bizonylatolása Készletek, kisértékű eszközök készletkarton szerinti nyilvántartása Anyagkönyvelés munkaeszköze Fő funkciói Készletmozgások árazása Könyvelés Leltár Évzárlati tevékenységek. Érték nélkül nyilvántartott készletek modul (ENK) www.griffsoft.hu 13 www.griffsoft.hu 14 www.griffsoft.hu 15 5
Törzsek Számlatükör Bonyolítási esemény Rovatrend Pénzügyi jogcím/mozgnem ÁFA-kód Cikkcsoport Szakfeladat részletező Egyedi gyűjtő Pénzforrás kód Egyedi gyűjtő 2 Egyedi gyűjtő 3 Keretgazda Ügyletkód Szervezeti egység www.griffsoft.hu 16 Főkönyvi dimenziók KARTON BIZONYLAT PARTNER Nem töltjük Partnerhez kapcs. kötelező ÜGYLET Nem töltjük Projekt PÉNZFORRÁS ROVAT REND EGYEDI GYÜJTŐ Halasztott bevétel esetén Nem töltjük Nem töltjük SZAKFELADAT RÉSZLETEZŐ Nem töltjük Pénzforgalom esetén kötelező Cikkcsoport alapján pü.egyeztetés Cikkcsoport alapján pü.egyeztetés = e.i.teljesítés SZERVEZETI EGYSÉG Nem töltjük Opcionális Saját előállítás / felhasználás/enk-ba áttárolás KERETGAZDA Nem töltjük Nem töltjük BONYOLÍTÁSI ESMEMÉNY Vagyon típus Nem töltjük www.griffsoft.hu 17 Bizonylatok alaki és tartalmi elemei KGR szinten egységes Minden egyes bizonylatnak azonos formátum Gazdasági eseményeknek megfelelő tartalom Tételes és összesítő (szűkebb adat tartalom) Igény szerint több példányos 6
Cikkszám törzs Középirányító szinten egységes törzs Középirányító a karbantartó Felépítése: Készletek: Műszaki besorolás / CPV kód + folyamatos sorszám Eszközök: Műszaki csoport / CPV kód + folyamatos sorszám Csökkentett adattartalom - FORRÁS Kötelező mező az eszköz modulban www.griffsoft.hu 19 Időszaki zárás menete Ellenőrizni a korábbi időszakok könyvelésileg zártak-e! Időszaki mennyiségi zárása Felhasználás árazása Árazatlan felhasználások vizsgálata Kartonok gépi kontírozása Mozgások gépi kontírozása Nyitott időszak állapot vizsgálata Napló nyitása időszakonként Főkönyvi feladás nyitott naplóban Főkönyv Analitika egyeztetése Főkönyvi feladás napló zárással Időszak könyvelési zárása www.griffsoft.hu 20 Halasztott eredményszemléletű bevételek kezelése - ÁHSZ 14 (14) Fejlesztési/felhalmozási célú támogatások Államháztartáson belüli vissza nem térítendő támogatások Európai Unió vagy más nemzetközi szervezettől közvetlenül kapott támogatás elszámolása Térítés nélkül (visszaadási kötelezettség nélkül) átvett Vagyonkezelői körön kívülről! Ajándékként, hagyatékként kapott Többletként fellelt készletek Vagyonkezelői jog átvétel, amennyiben kapcsolódott az átvett készlethez 7
Pénzforrás kód Pénzforrás kód minősítése => elhatárolandó? Technikai pénzforrás kód => 91 - Pénzforg. nem kapcs. ELHATÁROLANDÓ 92 - Pénzforg. nem kapcs. NEM ELHATÁROLANDÓ 2014 előtti pénzforráskódok csak NEM elhatárolandó minősítést kaphatnak! Elhatárolás / feloldás kezelése Felhalmozási célú támogatás ELHATÁROLÁS FŐKÖNYV FELOLDÁS FŐKÖNYV Térítés nélküli átvétel KÉSZLET FŐKÖNYV Ajándék, hagyaték KÉSZLET FŐKÖNYV Leltártöbblet KÉSZLET FŐKÖNYV Vagyonkezelői jog átvétel KÉSZLET FŐKÖNYV Vagyonkezelő jog átadás KÉSZLET Fejlesztési célú támogatásból beszerzett eszköz Tartozik Követel Összeg Pénzforrás Modul Támogatás folyósítás T33 K941 1000 XYZ PEN Elhatárolás T941 K443 1000 XYZ FOK Eszköz szállítói számla Támogatásból beszerzett készlet Felhasználás T2110 K42 500 XYZ PEN T211 K2110 500 XYZ KESZ T51 T6/7 K211 K591 100 XYZ KESZ Elhatárolás feloldás T443 K941 100 XYZ FOK 8