Tolna Megyei Önkormányzat SZTÁRAI MIHÁLY GIMNÁZIUMA és SZAKKÖZÉPISKOLÁJA 2007 évi Költségvetési beszámoló Költségvetési PIR száma: 416405
Intézményünk 2007 évi költségvetésének végrehajtása az alábbiak szerint alakult: A gazdálkodási évben a pénzellátás zökkenımentes és folyamatos volt, pénzeszköz hiánya miatt kiegyenlítetlen számláink nem voltak, késedelmi kamatot nem fizettünk, a feladatellátás feltételei biztosítottak voltak. A 2007. évi költségvetés elkészítésénél a cél a költségvetési finanszírozás csökkentése volt a 2006. évi költségvetési finanszírozáshoz képest. A dologi kiadások terén részletesen átnéztük a kiadásokat, átcsoportosításon kívül nem találtunk lehetıséget a megtakarításra. A finanszírozás csökkentésének jelentıs részét a mőködésen dolgozók munkaidejének 2007.03.01-vel történı csökkentésével, illetve egy fı oktató felmentéssel történı közalkalmazotti jogviszonyának megszüntetésével terveztük. A mőködésen dolgozók közül 2 fı nem fogadta el a munkaidı csökkentését, ezért ıket fel kellett menteni, így 3 fı dolgozó közalkalmazotti jogviszonya szőnt meg a megszorító intézkedések hatására. Az étkezési hozzájárulást, mint adómentesen adható természetbeni juttatás megszüntettük. A 2007 év során az étkezési hozzájárulást a 2006 évi pénzmaradvány terhére tudtuk biztosítani. Az intézmény eredeti elıirányzata, illetve az elıirányzat teljesítése a következıképpen alakult: Bevételek: ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Elıirányzat változások Módosított Teljesítés elıirányzat Felügyeleti Intézményi Összesen elıirányzat szerv hatáskör Egyéb saját 4.581 141 141 4.722 4.722 bevétel Kamat bev. 50 18 18 68 68 Költségv. 114.795 8.875 8.875 123.670 124.729 támog. Mők. c. 824 824 824 825 p.eszk. átv. államházt. kívülrıl Támogatás 76 76 76 76 értékő mők. c. peszk. átv Elızı évi 1552 pénzmaradvány átvétele Felhalm.c. 0 peszk.átv. államházt. kívülrıl Pénzforg. 4.020 4.020 4.020 4.020 nélk. bev. Bevételek össz: 119.426 8.875 5.079 13.954 133.380 135.992
Kiadások: Megnevezés Eredeti elıirányzat Elıirányzat változások Felügyeleti szerv Intézményi hatáskör Összesen ezer Ft-ban Módosított Teljesítés elıirányzat Személyi juttatás 70.283 6.069 3.019 9.088 79.371 79.371 Munkaadót terh. 22.004 2.706 422 3.128 25.132 25.132 járulékok Dologi kiadások 26.031 100 1.374 1.474 27.505 27.505 Egyéb folyó 356 356 356 356 kiadások Elızı évi 77 77 77 77 pénzmaradvány átadása Államházt-on 0 kívüli Mők. célú p.eszköz átadás Ellátottak pénzb. 1.108-169 -169 939 939 jutt. Mőködési kiad. 119.426 8.875 5.079 13.954 133.380 133.380 össz. Int.beruh. kiad. 0 Kiad. össz: 119.426 8.875 5.079 13.954 133.380 133.380 A jóváhagyott költségvetési elıirányzatunk 13.954e Ft-tal növekedett. A növekedés összetevıi: -elızı évi pénzmaradvány 4.020e Ft - saját hatáskörő emelés: 1.059e Ft - felügyeleti hatáskörő: 6.901e Ft - mőködési kiadások fedezete: 1.974e Ft Ebbıl: - személyi juttatás: 9.088e Ft - munkaadót terh.járulékok: 3.128e Ft - dologi kiadás: 1.830e Ft - elızı évi pm átadása: 77e Ft - ellátottak juttatása: -169e Ft
Bevételek alakulása ezer Ft-ban Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés %-a elıirányzat Bérleti és lízing díj 1.156 1.297 1.338 103,16 Intézményi ellátási 3.406 3.406 3.378 99,18 díjak Alkalmazott, hallgató, 19 19 6 31,58 tanuló, kártérítés, egyéb térítés Egyéb saját bevétel 4.581 4.722 4.722 100,00 Kamatbevételek 50 68 68 100,00 Felügy. szervtıl kapott támogatás Mők. célú p.eszk.átv.államh.kívül Támogatás értékő mőködési bevétel Elızı évi pénzmaradvány átvétele 114.795 123.670 124.729 100,86 76 76 100,00 824 825 100,12 1552 0 Felhalm.célú p.e. átv. 0 0 0 0 államh. kívülrıl Elızı évi pénzmaradv. 4.020 4.020 100,00 Költségvetési bevételek összesen 119.426 133.380 135.992 101,96 Összes bevételünk 135.992e Ft volt, mely 101,96%-os teljesítést mutat. A túlteljesítés az elızı évi pénzmaradványból adódik, illetve a költségvetési támogatás igénybevétele az elıirányzathoz képest nagyobb mértékő. Egyéb saját bevételünk teljesítése 100,00%-os. Ebbıl az intézményi étkezési térítési díjteljesítésünk 99,18%, amely 28e Ft hiányt mutat. Ez egyrészt abból adódik, hogy a térítési díjat januártól júniusig elıre fizették be a gyerekek, szeptembertıl viszont utólag a tényleges étkezést fizetik. Így a december havi térítési díj a 2008 évi bevételhez tartozik. Másrészt a tervezett 18.315 nap/év élelmezési nappal szemben a tényleges élelmezési nap 20.279 nap/év volt. A bérleti díjból származó bevételek is meghaladták a tervezett bevételt. A bérleti díj összege a kiadott tantermek mennyiségétıl függ. 2007 szeptemberében a tervezettnél több tantermet tudtunk bérbe adni, ez 182e Ft-tal növelte a bevételünket. Kamatbevételünk 68e Ft volt, amelyet 18e Ft-tal teljesítettünk túl az eredeti elıirányzathoz képest. Mőködéshez szükséges költségvetési támogatásunk eredeti elıirányzata 8.875e Ft-tal növekedett. Az évközi változások az alábbi feladat ellátásokkal kapcsolatosak: - 13. havi illetményelıleg fedezete: 2.822e Ft - ped. szakmai szolg. 100e Ft - létszámleépítés fedezete: 3.655e Ft - érettségi vizsga támogatás: 324e Ft - mőködési kiadási hiány fedezete: 1974eFt Összesen: 8.875e Ft
Mőködési célú átvett pénzeszközünk 824e Ft volt, mely a következı feladatokra került átvételre: - TM-i Közokt. Fejl. Közalapítvány eszköz beszerzés pályázat 300e Ft - TM-i Közokt. Fejl. Közalapítvány tanulmányi kirándulás pályázat 150e Ft - Tempus Közalapítvány Elıkészítı látogatás pályázat 202e Ft - Tempus Közlaptvány Útravaló ösztöndíjprogram 15e Ft - OKMT Útravaló Ösztöndíjprogram: 157e Ft Összesen: 824e Ft Támogatás értékő mőködési bevétel 76e Ft volt, mely a következı feladatokra került átvételre: - OKTV költségtérítés 26e Ft - Tolna Város Polg. Hiv. iskolai vetélkedık rendezése pályázat 50e Ft Összesen: 76e Ft Felhalmozási célú átvett pénzeszközt a 2007 évben már nem terveztünk. A korábbi években szoftverüzemeltetı szakképzés folyt az intézményben. A támogatási szerzıdések alapján az intézménynek fizetett szakképzési hozzájárulás összege elegendı volt az informatikai eszközök fejlesztésére. A jövıben már ez a bevételi forrás várhatóan megszőnik. Pénzforgalom nélküli bevételként a 2006. évi jóváhagyott pénzmaradvány került felhasználásra 4.020e Ft összegben, amelybıl alulfinanszírozás miatt 1.552e Ft-ot a 2007 évben kapott meg az intézmény. Intézményünk által az elızı évben benyújtott pályázatok közül az alábbiak felhasználása és elszámolása megtörtént: 2006 évi nyertes pályázatok ezer Ft-ban Támogató megnevezése Pályázat Elszámolás végsı Célja összeg ezer Ft határideje TOLNA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA Iskolai házibajnokság rendezése 70 2007.03.31. TEMPUS KÖZALAPÍTVÁNY/ OKMT ÚTRAVALÓ PROGRAM Út a középiskolába Út az érettségihez Út a középiskolába Út az érettségihez 15 68 45 102 összesen: 300 2007.01.31. 2007.01.31. 2007.06.30. 2007.06.30
2007 évi nyertes pályázatok: Támogató megnevezése Tolna Város Önkormányzata Tolna Megyei Közoktatás-fejlesztési Közalapítvány Pályázat Célja összeg ezer Ft Iskolai házibajnokság Megrendezése Iskolai vetélkedık rendezése Tanulószékek beszerzésének támogatása Érettségihez kapcsolódó emlékhelyek megismertetése a diákokkal Diákok színház, hangverseny és kiállítás látogatása Biológia, fizika tantárgyakhoz szükséges eszközök 50 50 300 51 150 100 ezer Ft-ban Elszámolás végsı határideje 2008.03.31. 2008.03.31 2008.03.20. 2008.06.15. 2008.05.30. 2008.05.30. Tempus Közalapítvány Összesen: Elıkészítı látogatás program 1000euro 2008.05.15. 701e Ft 1000euro
Kiadások alakulása: Mőködési kiadások Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés %-a Elıirányzat Személyi juttatás 70.283 79.371 79.371 100,00 Munkaadókat 22.004 25.132 25.132 100,00 terh. jár. Dologi és egyéb 26.031 27.861 27.861 100,00 folyó kiadások Elızı évi 77 77 100,00 maradvány befiz.köt. Mők.c. p.eszköz 0 0 átadás áh-on kívülre Ellátottak pénzb. 1.108 939 939 100,00 jutt. Mőködési 119.426 133.380 133.380 100,00 kiadások össz. Felhalm. 0 0 kiadások Kiadások összesen 119.426 133.380 133.380 100,00 Személyi juttatások Megnevezés Teljesítés 2006. év Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat 2007. év Teljesítés %-a 2006. évhez viszonyítva Teljes 55.746 55.698 58.111 56.772 101,84 munkaidıben fogl. alapill. Nyelvpótlék 116 118 118 118 101,72 Egyéb kötelezı 2.180 2.211 2.211 2.091 95,92 ill.pótlék Egyéb feltételtıl 119 118 118 0 0 függı pótlék Teljes 58.161 58.145 60.558 58.981 101,41 munkaidıben fogl.rendszeres szem.jutt. Részmunkaidıben 4.779 3.927 4.083 4.675 97,82 fogl. rendsz.szem.jutt. Rendszeres szem.juttatások 62.940 62.072 64.641 63.656 101,13
A személyi kiadások eredeti elıirányzatát 2.825e Ft-tal emeltük meg saját hatáskörben a 2006 évi jóváhagyott pénzmaradványból, valamint 194e Ft-tal az elnyert pályázatokból befolyt bevétellel. Felügyeleti hatáskörben 6.069e Ft-tal emelkedett az eredeti elıirányzat. A 2007 év során alapilletmény emelés nem történt. Béremelés alatt félhavi 13. havi illetmény elıleget kaptak a közalkalmazottak, összességében 2.851e Ft került kifizetésre állami támogatásból. Kifizetésre került dolgozóink 13. havi illetménye, melyre 4.944e Ft-ot fordítottunk, évközben megszőnt közalkalmazotti jogviszony miatt 99e Ft-ot fizettünk ki. Munkavégzéshez kapcsolódó személyi juttatások között került elszámolásra a túlóra és helyettesítési díj, mely összegszerőségében 4.890e Ft-ot tesz ki, a pedagógusok minıségi kereset kiegészítésére 1.258e Ft-ot fordítottunk. A 2007 évben 1 fı számára fizettünk jubileumi jutalmat, amely 633e Ft, valamint 1 fı részére 2006. év decemberében kifizetett 792e Ft jubileumi jutalommal kapcsolatban az elıirányzat a 2006. évi pénzmaradványból került megemelésre. Önkéntes nyugdíj pénztári tagok nyitó száma 29 fı, év közben 1 fı új belépı volt és 4 fı megszőnı, a kifizetett összeg 333e Ft volt. Betegszabadsággal kapcsolatos kiadás 275e Ft volt. Dolgozóink részére havonta 3.500 Ft értékben étkezési utalványt adtunk, valamint 6.000 Ftos hozzájárulást a természetbeni étkezéshez a 2006. évi pénzmaradvány terhére, melynek feltétele a teljes munkaidı ledolgozása. GYET miatt fizetés nélküli szabadságon lévı dolgozók, valamint a fél hónapot elérı betegség esetén utalványt nem adtunk. 22 fı pedagógus részére szakirodalom vásárlására adott hozzájárulásként 308e Ft került kifizetésre a tervezett 322e Ft-tal szemben. Pedagógusaink továbbtanulásának támogatására 275e Ft-ot fordítottunk, kifizetésünk a továbbképzés részvételi díjára, szállás és étkezés térítésére, valamint tandíjra történt, mely a felmerült költségek 80%-ának átvállalása. Egyetemi tanulmányokat 2 fı dolgozónk folytatott, valamint 2 fı vett részt tanfolyamokon. Külsı személyi juttatásként 2.987e Ft-ot fizettünk ki. Létszámleépítés miatt három dolgozónk közalkalmazotti jogviszonyát kellett megszüntetni felmentéssel. Végkielégítésre 1.810e Ft-ot, felmentési díjra 1.109e Ft-ot fordítottunk járulékok nélkül. A megszőnt közalkalmazotti jogviszonyú dolgozóink közül ketten sikeresen elhelyezkedtek miután a felmentési idejük lejárt, 1 fınek eddig még nem sikerült állást találnia. Foglalkoztatottak létszáma Megnevezés Teljes munkaidıben Részmunkaidıben Összesen /fı/ foglalkoztatottak száma /fı/ 2006. év 2007. év 2006. év 2007. év 2006. év 2007. év Nyitó 27 28 5 3 32 31 létszám Munkajogi 30 31 2 2 32 33 nyitó létsz. Költségvetési 32 24 2 5 34 29 engedélyezett létszámkeret Munkajogi 30 24 2 4 32 28 létszám a tárgyidıszak végén Átlaglétszám 30 24 2 3 32 27
Átlagkereset alakulása Megnevezés 2006. év 2007. év Átlagkereset %-a 2006. évhez viszonyítva Oktatás /pedagógusok/ Teljes munkaidıben foglalk. Jövedelem e Ft 52.674 50.177 Havi átlagkereset e/ Ft / 4.390 4.181 103,94 Átlaglétszám: / fı / 20 18 Egy fıre jutó havi átlag: e Ft 219 232 147,49 Részmunkaidıben foglalk. Jövedelem e/ft 4.779 2.633 55,10 Átlaglétszám: / fı / 5 3 Havi átlagkereset: e Ft 80 73 91,25 Egyéb dolgozók Teljes munkaidıben foglalk. Jövedelem: e/ft 5.487 8.804 Havi átlagkereset:e Ft 457 734 160,61 Átlaglétszám: /fı / 5 6 Egy fıre jutó havi átlag e Ft 91 122 134,07 Részmunkaidıben foglalk. Jövedelem e/ft 2.042 Átlaglétszám: / fı / 3 Havi átlagkereset: e Ft 57 Munkaadót terhelı járulékok Eredeti elıirányzatunk saját hatáskörben 277e Ft-tal került megemelésre az elızı évi pénzmaradvány terhére, valamint 145e Ft-tal az év végi elıirányzat korrekció során. Felügyeleti hatáskörben 684e Ft-tal került megemelésre a 13. havi illetményelıleg miatt, 886e Ft-tal a létszámleépítés fedezete miatt, valamint 1.136e Ft-tal a mőködési kiadási hiányok fedezete miatt. Kifizetésünk a TB köteles személyi juttatások után 25.132e Ft volt.
Dologi és egyéb folyó kiadások: Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat összege % Készletbeszerzés 1.474 1.900 1.915 100,79 Kommunikációs 264 264 196 74,24 szolgáltatások Szolgáltatási 17.249 18.394 18.733 101,84 kiadások Vásárolt 2.764 2.864 2.742 95,74 közszolg. Ált.forg.adó 3.950 3.752 3.752 100,00 Kiküld.repr. 330 331 167 50,45 Egyéb dologi 0 Dologi kiadások 26.031 27.505 27.505 100,00 Egyéb folyó 356 356 100,00 kiad. Dologi kiad. és egyéb folyó kiad.összesen 26.031 27.861 27.861 100,00 A dologi kiadások eredeti elıirányzata 1.830e Ft-tal került emelésre, ebbıl 624e Ft átvett pályázati pénzbıl, 805e Ft az elızı évi jóváhagyott pénzmaradványból, 100e Ft felügyeleti hatáskörbıl, valamint 301e Ft év végi elıirányzat módosításól. A készletbeszerzés elıirányzata 426e Ft-tal növekedett. Diákjaink étkeztetésére 10.408e Ft-ot fizettünk ki, amely 4,2%-al meghaladta az elıirányzatot. A gázenergia szolgáltatásra tervezett elıirányzatunkat az áremelés mellett 5%-ban léptük túl. Vásárolt közszolgáltatások között került kifizetésre a tanítási órák ellátására vállalkozó pedagógusok által, melyre 2.742e Ft-ot fordítottunk. A szolgáltatás igénybevételére intézményünknek szüksége volt, mivel többszöri álláshirdetésre angol tanár nem jelentkezett, továbbá a rajz, ének oktatásra is vállalkozó pedagógust alkalmaztunk. ÁFA kiadásokra történt kifizetésünk 3.952e Ft volt. Elızı évi pénzmaradványunk elszámolásával kapcsolatosan 77e Ft befizetési kötelezettségünk keletkezett túlfinanszírozás miatt, melynek rendezése megtörtént. Összességében elmondható, hogy az áremelkedések ellenére a dologi kiadásokat nem léptük túl. Ellátottak pénzbeli juttatása Tanulóink tankönyvellátásának támogatására tervezett elıirányzatunk 1.108e Ft, melynek felhasználására az év második felében került sor. A tervezett 107 fıvel szemben 75 fı kapott ingyenes tankönyvet. Ingyenes tankönyvre 786e Ft-ot, tartós tankönyvre 467e Ft-ot fordítottunk.
Az elıirányzatot saját hatáskörben 118e Ft-tal emeltük meg a pályázati bevételek miatt, majd év végén 287e Ft-tal csökkentettük a dologi kiadások, illetve a munkaadót terhelı járulékok javára. Felhalmozási kiadások Tárgyi eszköz felújítása, illetve beszerzése nem volt tervezve a 2007 évben. A pályázati forrásokból kisértékő tárgyi eszközök vásárlása történt. Felhalmozási célú kiadás nem történt. Kötött felhasználású normatív és céljellegő támogatások: Támogatás jogcíme A kvi rendeletben jóváhagyott Visszafizetendő mutatószám Évközi lemondás állami mutatószám tám. állami mutatószám időpont támogatás Ténylegesen elszámolható állami mutatószám támogatás Év végi eltérés állami támogatás Ténylegesen felhasznált Ped.szakv.,továbbképz 22257.400 20,33237.900-1,67-19500257.400 Tanulói ingyenes tk vásárlás 1071.070.000 75750.000-32 -320000786.470 Tanulói tartós tk vásárlás 308308.000 311311.000 3 3000466.891 Összesen: 1.635.400 1.298.900-3365001.510.761 124.639 Megnevezés Tervezett létszám 2006 stat adat Átlag létszám 2007 várható fő 2006 stat.adat Teljesítés 2007.stat adat Átlag létszám Eltérés fő Fő Forint Befiz.köt. 7. Évfolyam 32 3031,33 32 3031,33 8.évfolyam 34 3233,33 34 3233,33 Ált.isk. korúak össz. 66 6264,66 66 6264,66 0 9.évfolyam 61 6461,32 61 7063,99 10.évfolyam 64 61 62,99 64 6263,33 11.évfolyam 55 65 58,33 55 61 56,99 12.évfolyam 57 56 56,66 57 56 56,66 Középisk. Össz. 237 246 239,3 237 249240,97 2 Többi tan.együtt nev.saj.nev.i 1 1 1 1 2 Nyelvi előkészítő 32 30 31 32 36 33 2 Szervezett int. étk. 40 37-3
Sorszám Az állami támogatás jogcíme 2007. Évben rendelkezésre bocsátott intézményi támogatás előír. Az adott célra 2007.XII.31-ig ténylegesen felhasznált kiadás Feladattal terhelt, de fel nem használt összeg Visszafizetendő támogatás 1. 2. 13. havi ill. havi egytizenketted rész tám. 2007. évi létszámcsökkentés támogatása 2 822 000 2 851 007-29 007 3 654 984 3 515 493 139 491 Összesen: 6 476 984 6 366 500 110 484 Vagyon alakulása: Eszközök Állományi érték Változás Állományi érték Változás Források Nyitó Záró Növekedés Csökkenés Nyitó Záró Növekedés Csökkenés Immat javak 43 0 43Induló tőke 2792 2792 Ingatlanok 268 256 12Tőkevált. 537-1932 2469 Gépek, berend 3061 1539 1522Kvi tartalék 2468 1060 1408 Adósok 0 329 329 T.évet köv.évet terh.köt. 42 1264 1222 Pénztárak 37 0 37Egyéb 1 0 1 Kvi bankszámlák 1496 436 1060 Kvi aktív átfutó elsz. 935 624 311 Összesen: 5840 3184 329 2985 5840 3184 1222 3878 Eszközök állományi értékének változása: Az immateriális javak értéke 43e Ft-tal csökkent az elszámolt écs miatt. Az ingatlanok állományi értéke 12e Ft-tal, valamint a gépek, berendezések, felszerelések állományi értéke 1.522e Ft-tal csökkent az elszámolt écs miatt. A gépek, berendezések bruttó értéke 971e Ft-tal csökkent a 2007 évi selejtezés miatt. Adósok állományi értéke 329e Ft növekedést mutat, amely abból adódik, hogy a térítési díjat utólag szedjük be a tárgy hónapot követı hónapban. A decemberi térítési díj összege 329e Ft volt. Házipénztárunk csökkent 37e Ft-tal, valamint a bankszámla egyenlege is csökkent 1.060e Fttal. Költségvetési aktív átfutó elszámolások állományi értéke 311e Ft csökkentést mutat, amely a dolgozóinknak kifizetett és a MÁK által meg nem térített járandóságokat tartalmazza. Az állományi számla értéke 624e Ft. Források állományi értékének változása: A tıkeváltozások összességében 2.469e Ft csökkenést mutat. Összetevıi: - értékcsökkenés elszámolása: 1.577e Ft - kötelezettségek növekedése: 1.221e Ft - adósok növekedése: -329e Ft Összesen: 2.469e Ft Pénzmaradvány alakulása:
A 2006. évi jóváhagyott pénzmaradványunk 4.020e Ft. Felhasználása: Mőködési célra: - Személyi juttatásra 2.825e Ft - Munkaadót terhelı járulékokra 277e Ft - Dologi kiadásokra 841e Ft - Befizetési kötelezettségre (túlfinanszírozás) 77e Ft Összesen: 4.020e Ft 2007. évi pénzmaradvány alakulása a 2006. évi pénzmaradványhoz viszonyítva. Megnevezés 2006 év 2007 év Eltérés növekedés csökkenés Összes változás A kvi bankszámlák záró egyenlege 1496 436 1060-1060 Házipénztár 37 0 37-37 Kvi aktív átfutó elszámolások egyenl. 935 624 311-311 Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány 2468 1060 1408-1408 Kvi befizetés többlettám. miatt 1059 1059-1059 Kvi kiutalás kiutalatlan tám miatt 1552 0 1552-1552 Kvi pénzmaradvány 4020 1 4019-4019 A 2007. évi pénzmaradvány összeg 1e Ft a többlettámogatás miatt. Tolna, 2008.02.27. Pirgi József igazgató