Előterjesztő: Szeged Megyei Jogú Város Polgármestere Ikt. sz.: 11142/2013. Tárgy: A 2012. évi önkormányzati költségvetés zárszámadás előtti módosítása Melléklet: 9 db melléklet költségvetési rendelet-tervezet Készítette: Közgazdasági Iroda Véleményezésre megküldve: Valamennyi szakbizottság Törvényességi véleményezésre bemutatva: 2013. február 8.
2 Tisztelt Közgyűlés! Az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendelet utolsó módosítását követően beérkezett szakbizottsági és szakirodai javaslatok, költségvetési intézmények által kezdeményezett módosító javaslatok, valamint a központi támogatásokról beérkező értesítések az alábbi előirányzat módosítások előterjesztését teszik szükségessé: I. Közgyűlési döntést igénylő előirányzat-módosítások A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Pénzügyi Bizottság - 277/2012.(11.26.) PB. sz. határozatának 2. sz. melléklete alapján az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javasolja a választókörzeti keret terhére: Választókörzeti keret (városüzemeltetés) - 120 eft Óvodák Igazgatósága + 60 eft (Garam u. Óvoda, karácsonyi és év végi rendezvényekre) + 60 eft (Agyagos u. Óvoda, karácsonyi és év végi rendezvényekre) - 277/2012.(11.26.) PB. sz. határozatának 4. sz. melléklete alapján az alábbi előirányzatmódosítás jóváhagyását javasolja a településrészi keret terhére: Településrészi keret (városüzemeltetés) - 300 eft Szőregi templom orgonájának karbantartási költségeire (egyéb) + 300 eft 2.) A Városüzemeltetési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Közvilágítás előirányzaton elszámolható költségek pénzügyi, számviteli szabályoknak megfelelő kezelése érdekében az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Közvilágítás (városüzemeltetés) + 29.379 eft - 28.879 eft Bérlakások óvadéka (egyéb) - 500 eft - A Szabálytalan játszóterek felülvizsgálatával összefüggő 2012 év végén megkötött szerződés teljesítéséhez, a kapcsolódó költségek egy előirányzaton való kezelése érdekében az alábbi előirányzat-módosítás Szabálytalan játszóterek felülvizsgálata, bontása (városüzemeltetés) + 3.000 eft
3 Parlagfű mentesítés (városüzemeltetés) - 1.000 eft Bérlakások óvadéka (egyéb) - 2.000 eft - A ok előkészítése előirányzattal kapcsolatban felmerült eljárási díj számviteli, pénzügyi elszámolása érdekében az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: ok, előkészítése, közbeszerzésbe bevont. szakértő (városüzemeltetés) - 14 eft + 14 eft - A telepített, előnevelt fák értékét felhalmozási kiadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Farekonstrukció és növény egészségügyi felülvizsgálat (városüzemeltetés) - 5.421 eft + 5.421 eft 3.) Az Oktatási, Kulturális és Sportiroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Szent-Györgyi Albert Nobel díjának 75. évfordulója rendezvénysorozat (SZTE részére biztosított) támogatásának összegét a támogatásértékű kiadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Szent-Györgyi Albert Nobel díjának 75. évfordulója (kultúra) - 15.000 eft Támogatásértékű működési kiadás + 15.000 eft - A városi rendezvényeken fellépő művészek előadó művészeti tevékenységről benyújtott számláinak összegét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás Városi rendezvények (kultúra) Személyi juttatás - 226 eft + 226 eft - Az évfordulós rendezvénysorozat keretében szereplő előadóművészek részére kifizetett személyi juttatásokhoz kapcsolódó járulékfizetési kötelezettségek elszámolása az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyását teszi szükségessé: Évfordulós rendezvények (kultúra) - 23 eft + 23 eft - A kulturális kiadványok megjelentetéséhez nyújtott önkormányzati támogatások összegét a működési pénzeszközátadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Kiadványok (kultúra) - 700 eft + 700 eft - A Móra Ferenc Múzeum számára, a Kass Galéria működéséhez kiutalt támogatás összegét a támogatásértékű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás
4 Kulturális együttműködések (kultúra) - 317 eft - 2.183 eft Támogatásértékű működési kiadás + 2.500 eft - A Nemzetközi kulturális kapcsolatok előirányzat terhére kiutalt támogatással összefüggő bankköltséget a dologi kiadás előirányzaton kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás Nemzetközi kulturális kapcsolatok kiadásai (kultúra) + 35 eft - 35 eft 4.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés kiadási előirányzatainak várható teljesítési adatokkal történő egyezősége érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyása szükséges: - A Per és egyéb költségek előirányzattal kapcsolatban, egy dolgozó részére kifizetett bérjellegű kártérítés kifizetésének, védjegy vásárlás költségének, valamint a peren kívüli megállapodások költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás Per és egyéb költségek (egyéb) Személyi jutatás + 628 eft + 170 eft - 2.652 eft + 604 eft + 1.250 eft - A reprezentációs kifizetések járulékainak, továbbá a számlás kifizetések költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás Polgármesteri keret (egyéb) + 53 eft - 31 eft + 31 eft - 53 eft - Az alábbi kiadási előirányzatokkal összefüggő rendezvények számlás kifizetések költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás Gregor József Emlékére Alapítvány rendezvénye (egyéb) + 100 eft - 100 eft MLSZ céltámogatás, Móra Balázs Sport és Szabadidőpark (egyéb) + 8.529 eft Felhalmozási célú pénzeszközátadás - 8.529 eft - A sportolók részére kifizetett jutalmak, illetve éremvésés költségeinek pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten:
5 Sport célú támogatási keret (egyéb) Személyi jutatás + 383 eft + 104 eft + 15 eft - 502 eft - Az alábbi kiadási előirányzatokhoz kapcsolódó utólagos számlázás költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Választókerületi keret (városüzemeltetés) + 2.314 eft - 2.314 eft Településrészi önkormányzati keret (városüzemeltetés) + 79 eft - 2.458 eft + 2.379 eft - A szőregi Kossuth Lajos Iskolában képviselői keretből megvalósított beruházás költségének pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás Szegedi Kistérség Többcélú Társulás támogatása (oktatás) + 2.098 eft Támogatásértékű működési kiadás - 2.098 eft - A speciális keretek pályázati hirdetéseihez kapcsolódó számlára történő kifizetések pénzügyi, számviteli szabályok szerinti elszámolása miatt a következő előirányzat-módosítás Idősügyi támogatási keret (szociális) + 4 eft - 4 eft Fogyatékosügyi keret (szociális) + 4 eft - 4 eft Idősügyi és városrészi közösségi program keret (szociális) + 4 eft - 4 eft Kulturális támogatási keret (kultúra) + 77 eft - 77 eft 5.) A Fejlesztési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Nemzeti Közlekedési Hatóság részére kifizetett közlekedéstervezéshez kapcsolódó fellebbezési és eljárási díjat a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Közlekedés tervezés (fejlesztés) + 65 eft - 65 eft
6 - Az Új Lépték tervező iroda részére fizetendő temető részletes rendezési tervének díját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Tápai Öregtemető részletes rendezési terve (fejlesztés) + 2.350 eft - 2.350 eft - A Szegedi Kistérséggel kötött szerződés összegét, valamint a DARFT 2012 évi tagdíját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: ok, pályázatok előkészítése (fejlesztés) + 7.463 eft - 7.463 eft 6.) A Lakásalapot terhelő fordított ÁFA pénzügyi rendezéséhez az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 9.036 eft ÁFA kiadások (egyéb) + 9.036 eft Lakásalap bevételei Működési bevételek Fordított ÁFA pénzforgalom nélküli bevétele + 9.036 eft Lakásalap kiadásai Fordított ÁFA pénzügyi rendezése Támogatásértékű működési kiadás + 9.036 eft 7.) A Vízügyi Építési alapot terhelő fordított ÁFA pénzügyi rendezéséhez az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Támogatásértékű működési bevétel Egyéb támogatásértékű bevétel + 1.072 eft ÁFA kiadások (egyéb) + 1.072 eft Vízügyi Építési alap bevételei Működési bevételek Fordított ÁFA pénzforgalom nélküli bevétele + 1.072 eft Vízügyi Építési alap kiadásai Fordított ÁFA pénzügyi rendezése Támogatásértékű működési kiadás + 1.072 eft 8.) A Magyar Államkincstár 2011. évi elszámolás felülvizsgálata alapján megállapított, központi költségvetéséből származó hozzájárulások és támogatások igénybevételének visszafizetési kötelezettségével kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben:
7 Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 1.600 eft - 1.600 eft 9.) A hivatásos gondnokok megbízási díjának és járulékainak elszámolása miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Önkormányzati hatáskörű hatósági feladatok elvégzése (egyéb) Személyi juttatás + 3.544 eft + 911 eft - 4.504 eft + 49 eft 10.) A Szociális Munka Napja alkalmából történő aranygyűrű adományozással összefüggésben elszámolandó adó és járulék költségek fedezetére az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Szociális Munka Napja (szociális) + 153 eft Dolog kiadás - 248 eft + 91 eft + 4 eft 11.) A közmunkaprogram keretében foglalkoztatottak bérét a személyi jutatás, illetve a munkaadói járulék előirányzaton kell szerepeltetni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Országos közmunkaprogramból rövid időtart. közfogl. (szocális) Személyi juttatás + 3.357 eft + 455 eft Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai - 3.812 eft 12.) A segélyezéshez kapcsolódó postaköltségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Segélyezés (szociális) + 591 eft Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai - 591 eft 13.) A karácsonyi programokkal összefüggő eszköz vásárlások költségét a beruházások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Karácsonyi programok (szociális) - 284 eft + 284 eft
8 14.) A pályázati elszámolás eredményeként történő visszafizetés költségét a dologi jellegű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Drogprevenciós feladatok (egészségügy) - 69 eft + 69 eft 15.) A megállapodás szerint kifizetett ügyeleti ellátás díját a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Fogászati ügyeleti ellátás (egészségügy) + 122 eft - 122 eft 16.) A postai csekkelszámolások díjait a dologi jellegű kiadás előirányzaton kell szerepeltetni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Bankköltségek (egyéb) - 1.516 eft - 767 eft Folyószámla és rulírozó hitelek kamata (egyéb) + 2.283 eft 17.) A fordított adózás számviteli elszámolása során a számla beérkezését követően, a banki átutalás során a számlában feltüntetett általános forgalmi adó nélküli érték kerül a szállító felé pénzügyi rendezésre. A számlák általános forgalmi adó tartalmát a önkormányzati hivatal vallja be és fizeti meg az adóhatóságnak a Központi gazdálkodási körbe tartozó működési előirányzatok között, az áfa kiadások soron. Mindezzel egyidejűleg a számviteli elszámolások során a fordítottan adózó tevékenységek általános forgalmi adó tartalmát az önkormányzat pénzforgalom nélküli tételként rendezi a beruházási kiadási előirányzatok és a kiszámlázott termékek és szolgáltatások, tárgyi eszközök általános forgalmi adó bevételi előirányzat között. A számviteli elszámolás sajátosságára figyelemmel a fordított adózás alá tartozó tevékenységek elszámolása az alábbi előirányzat módosítását indokolja: Intézményi működési bevételek Működési célú ÁFA bevételek és visszatérülések Kiszámlázott termékek és szolgáltatások ÁFA-ja + 305.468 eft ÁFA kiadások (egyéb) + 305.468 eft 18.) A lejáró értékpapírok elszámolásával összefüggő számviteli elszámolási szabályok az alábbi előirányzat-módosítások átvezetését indokolják a költségvetési rendeletben: Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételei Értékpapírok értékesítésének bevételei (működési célú)
9 Forgatási célú értékpapírok bevételei - 82.514 eft Befektetési célú értékpapírok bevételei + 82.514 eft Lakásalap bevételei Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételei Értékpapírok értékesítésének bevételei (működési célú) Forgatási célú értékpapírok bevételei - 13.166 eft Befektetési célú értékpapírok bevételei + 13.166 eft 19.) Az Államháztartásról szóló 2001. CXCV. Törvény rendelkezései szerint 2012. január 1- vel elkülönül egymástól a helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a polgármesteri hivatal gazdálkodása. A tartalékra záró tételek szétválasztásából eredő a számviteli rendezéssel összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevétele Előző évek pénzmaradványának igénybevétele Működési célra + 25.311 eft Pénzmaradvány átadás 2012 évi nyitás miatt (egyéb) Működési célú pénzmaradvány átadás + 25.311 eft 20.) Az Állami Számvevőszék ellenőrzési javaslatai alapján Szeged Megyei Jogú Város Közgyűlése 43/2012. (II.24.) Kgy. sz. határozata intézkedési tervének I/b pontjában rendelkezett arról, hogy a költségvetési év során, a bevételi előirányzatokon elért többletteljesítéseket a hitelállomány csökkentésére használja fel. A 2012. év költségvetési év lezárásával összefüggésben az Általános hiteltartalék fentieknek megfelelő felhasználásával kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Általános hiteltartalék (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék - 38.502 eft Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Hitel hiány finanszírozására - 38.502 eft 21.) A Nemzetgazdasági Minisztérium szakmai iránymutatására figyelemmel, a számviteli zárlati munkálatok során az önkormányzat folyószámla- és rulírozó hiteleinek a költségvetési év végén fennálló állományi adatait a rövidlejáratú hitelek között kell nyilvántartásba venni, ezzel egyidejűleg a rövid hitelállomány évközi tőkemozgását a költségvetési rendeletben a rövid hitelállomány forgalmi adatai között kell figyelembe venni, ezért az alábbi előirányzatmódosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Rövidlejáratú hitelek felvétele + 9.362.664 eft Hitel hiány finanszírozására - 816.813 eft Rövidlejáratú hitelek törlesztése (egyéb) Hitelek törlesztése + 8.545.851 eft
10 22.) A 2012. évi egyéb támogatásértékű bevételek összege alacsonyabb szinten teljesült a tervezettnél, amely a számviteli elszámolási szabályok betartását figyelembe véve - az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését teszi szükségessé a költségvetési rendeletben: Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevétel - 322.887 eft Működési célú hitel felvétele Hitel hiány finanszírozására + 322.887 eft B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A Fejlesztési Iroda az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyását kéri: - A Közgyűlés a 539/2012.(XII.01.) Kgy. sz. határozatában 56.925 eft összeggel jóváhagyta a Gróf palota tetőszerkezete rekonstrukciójának beruházási engedélyokiratát. A kapcsolódó beruházási előirányzat, illetve az engedélyokirat nem tartalmazta az épület magántulajdonosainak hozzájárulását, mely bevétel beérkezése miatt az alábbi előirányzatmódosítás Önkormányzat felhalmozási célú bevételei Felhalmozási célra átvett pénzeszközök + 4.991 eft Gróf palota tetőszerkezet rekonstrukció (fejlesztés) + 4.991 eft - A Petőfi sgt. Bölcsőde korszerűsítésével összefüggő halaszthatatlan garanciális javítási munkák költségére nem nyújtott fedezetet a rendelkezésre álló előirányzat, ezért a többletköltségek forrására az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Lezárult beruházások garanciális javítása (fejlesztés) - 1.000 eft Petőfi sgt. Bölcsőde korszerűsítése (fejlesztés) + 1.000 eft 2.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés kiadási előirányzatainak várható teljesítési adatokkal történő egyezősége érdekében az alábbi előirányzat-módosítások jóváhagyása szükséges: - A Szeged-Szőreg és Novi Knezevac közötti kerékpárút projekttel kapcsolatban felmerült árfolyamveszteség költségét a dologi jellegű kiadások között, míg az euróban történő átutalások banki költségét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Szeged-Szőreg és Novi Knezevac közötti kerékpárút ép. (fejlesztés) + 133 eft + 2.481 eft - 2.614 eft - A projektpartnert illető továbbadási célú támogatás folyósításának banki jutalékát a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Biovárosok, Biodiverzitás és természetvédelem (fejlesztés) + 9 eft
11-9 eft - A gyalogátkelőhely kivitelezéséhez, a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központnak önerőként átutalandó összeget pénzeszközátadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Belvárosi temető, gyalogátkelőhely és buszöblök építése (fejlesztés) - 335 eft Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 335 eft - A Szeged-Szőreg, Hősök tere körforgalom kivitelezéséhez, a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központnak önerőként átutalandó összeget pénzeszközátadásként kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Szeged-Szőreg, Hősök tere-makai úti körforgalmi csomópont (fejlesztés) - 9.724 eft Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 9.724 eft - Az AGÓRA-TIOP kivitelezésével kapcsolatban felhasznált gázfogyasztás a Kész Kft-nek került továbbszámlázásra, melyet a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás AGÓRA-TIOP (fejlesztés) + 71 eft - 71 eft - A Földváry utcai villamosvasúti átjáró a Szegedi Közlekedési Kft által felújításra került, melynek költségét a felújítások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Közlekedésbiztonsági keret (fejlesztés) Felújítás + 3.092 eft - 3.092 eft - A Petőfi sgt bölcsőde korszerűsítésével kapcsolatban a kivitelezési hibák miatt indított eljáráshoz kapcsolódóan kifizetett szakértői díjakat és javítási költségeket a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Petőfi sgt. bölcsőde korszerűsítése (fejlesztés) + 1.725 eft - 1.725 eft - A Városrehabilitáció projekt előirányzat terhére került kifizetésre az egyesületek, alapítványok által tartott bemutatók, előadások, rendezvények szervezésének költsége, melyet a pénzeszközátadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Városrehabilitáció II. (fejlesztés) - 3.199 eft Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 3.199 eft - Az alábbi előirányzatokkal összefüggő szállítói számlákban megjelölt munkanemek számviteli elkülönítése miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten:
12 Hulladékszállító, gyűjtő eszközök, központi hulladéktlp. pótlása és felújítása (városüzemeltetés) Felújítás Hulladékgazdálkodás ÁFA önrész (egyéb) + 83.420 eft - 83.420 eft + 22.253 eft Felújítás - 22.253 eft - A bírósági végzés alapján Tombácz Tibor részére kifizetett kártérítés összegét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Területelőkészítés, telekvásárlás (egyéb) + 669 eft + 254 eft - 923 eft - A Széchenyi tér 16. sz. alatti monitoring kút eltömedékelését a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Intervenciós keret + 229 eft Felújítás - 229 eft - A 2012. IV. negyedévben felmerült árfolyamveszteség költségét a dologi jellegű kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Bankköltségek - 122 eft + 122 eft - A hiteltörlesztés miatt felmerült hitelkamatok költségét a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Lakásalap kiadásai Hiteltörlesztés, hitelkamat + 3.749 eft Hiteltörlesztés - 3.749 eft - A Szegedi Vízmű Zrt. által benyújtott számlában foglalt munkanemek számviteli elkülönítése miatt az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap kiadásai Felújítások + 41 eft Felújítás - 41 eft - A Bánomkert soron és a Honvéd téren levő ivókút eltömedékelését a dologi kiadások között kell elszámolni, ezért az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése szükséges a költségvetési rendeleten: Vízügyi Építési alap kiadásai ok + 5.192 eft
13-5.192 eft 3.) Az Elektromos tömegközlekedés fejlesztése nagyprojekttel összefüggésben, a Közreműködő Szervezet önkormányzatunk részére megküldött értesítő levelei szerint elfogadott számlaértékek alapján figyelemmel a számviteli egyezőség biztosítására az alábbi előirányzat-módosítás átvezetése indokolt a költségvetési rendeleten: Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú ÁFA bevételek, visszatérülések Elektromos tömegközlekedés ÁFA visszatérülés + 11.650 eft Elektromos tömegközlekedés visszaig. ÁFA (egyéb) + 11.650 eft 4.) Az Árvízvédelmi rendszer kiépítése KEOP projekt támogatásának szállító részére történő kifizetésről szóló értesítést követően, a 100% támogatási intenzitású projekt bevételi és kiadási előirányzatának módosítása szükséges a szállítónak átutalt támogatás összegével az alábbiak szerint: Támogatásértékű felhalmozási bevétel Európai Unió támogatásértékű bevétele Központi támogatás támogatásértékű bevétele Árvízvédelmi rendszer megvalósítása (fejlesztés) + 12.126 eft + 2.073 eft + 14.199 eft 5.) A Városrehabilitáció II. projekt BM EU Önerő-alap támogatási értesítőjében foglaltak alapján, 2012 évben a szállító részére 5.475 eft önerő támogatás folyósítása történt. Tekintettel arra, hogy a 2012 évi önkormányzati költségvetésben az önerő összege a hosszú lejáratú (jóváhagyott) hitel terhére került megtervezésre, az alábbi előirányzat-módosítás jóváhagyása szükséges a költségvetési rendeletben: Hitelek bevétele, kötvény kibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszú lejáratú hitel felvétele (jóváhagyott hitel) - 5.475 eft Egyéb felhalmozási bevételek Egyéb központi támogatás támogatásértékű bevétele BM EU Önerő-alap támogatás + 5.475 eft 6.) A 2012 évi felhalmozási hitelfelvételek összege alacsonyabb szinten teljesült a tervezettnél, amely a számviteli elszámolási szabályok betartását figyelembe véve - az alábbi előirányzat-módosítás átvezetését teszi szükségessé a költségvetési rendeletben: Hitelek felvétele, kötvény kibocsátás bevételei Felhalmozási célú hitel felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele (jóváhagyott hitel) - 493.926 eft Hitel hiány finanszírozására + 493.926 eft
14 C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) Az önkormányzati fenntartású költségvetési intézmények a pénzügyileg realizált többletbevételeikkel kapcsolatban az előterjesztés 1.sz. mellékletében feltüntetett, míg a személyi juttatások előirányzat módosításával kapcsolatban az 2-3.sz. mellékletében felsorolt előirányzat-módosítások jóváhagyását kérik. 2.) A költségvetési intézmények a 2011. évi önkormányzati zárszámadási rendeletben jóváhagyott pénzmaradvánnyal kapcsolatban az előterjesztés 4.sz. mellékletében feltüntetett előirányzat-módosítások jóváhagyását kérik. 3.) Az aktív korúak ellátása/foglalkoztatást helyettesítő támogatás hatályos költségvetési rendeletben rendelkezésre álló előirányzata az ellátotti létszám nagy mértékű növekedése miatt nem volt elegendő az igények kielégítésére, ezért az alábbi előirányzat-módosítás Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés - 16.105 eft Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 16.105 eft II. Tájékoztató a költségvetési rendelet közgyűlési döntést nem igénylő módosításairól A/ Működési kiadásokkal összefüggő tételek 1.) 2012. évi költségvetési törvényben megállapított központosított előirányzatoknak a Magyar Államkincstár Csongrád Megyei Igazgatóságától beérkezett értesítései illetve az önkormányzati költségvetési támogatások jóváírásai alapján az alábbi jogcímekhez tartozó előirányzatok átvezetése szükséges a költségvetési rendeletben: Költségvetési szerveknél foglalkoztatottak kompenzációja 41.082 eft Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása 18.057 eft Integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatása 3.585 eft Felzárkóztató oktatás támogatása 2.352 eft Helyi szervezési intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások támogatása 7.619 eft Normatív állami támogatások lemondása (2012 okt. 15.) - 174.547 eft Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatok ellátására 84.321 eft Lakossági közműfejlesztés támogatása 10.668 eft Kompok, révek fenntartásának támogatása 2.910 eft A fenti tételek költségvetési rendeleten való átvezetése a következő költségvetési előirányzatok módosítását jelentette: Bevételek: Működési bevételek Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív állami hozzájárulás feladatmutatóhoz kötött - 149.141 eft Központosított előirányzatokból működési célúak + 31.613 eft Kiegészítő támogatás egyes oktatási feladatok ellátására - 25.406 eft Kiegészítő támogatás egyes szociális felad. ellátására +84.321 eft Egyéb központi támogatás + 41.082 eft
15 Működési bevételek összesen Önkormányzat felhalmozási bevételei Felhalmozási támogatások Központosított előirányzatokból felhalmozási célúak - 17.531 eft + 13.578 eft Kiadások: Segélyezés (szociális) Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 3.026 eft Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék - 134.149 eft Tápéi komp üzemeltetése (városüzemeltetés) Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 2.910 eft Általános tartalék Tervezett maradvány, tartalék - 32.779 eft Költségvetési intézmények A költségvetési intézményeknél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjával kapcsolatban az előterjesztés 5.sz. mellékletében felsorolt intézmények költségvetése került módosításra: Költségvetési intézmények Személyi juttatás + 32.348 eft + 8.734 eft Összesen: + 41.082 eft A jövedelempótló támogatások kiegészítésére szolgáló államigazgatási segélyezésre vonatkozó - támogatásokkal kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Egyéb támogatás és ellátottak juttatásai + 81.295 eft A lakossági közműfejlesztés támogatásával kapcsolatban az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Felhalmozási célú pénzeszközátadás + 10.668 eft Az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések, valamint az integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok támogatásához kapcsolódóan a 6.sz. mellékletben felsorolt költségvetési intézmények előirányzat-módosításai kerültek átvezetésre a költségvetési rendeleten: Nevelési, oktatási intézmények Személyi jutatás + 5.966 eft + 1.536 eft + 10.851 eft Ellátottak juttatásai + 3.202 eft + 87 eft
16 Összesen + 21.642 eft A felzárkóztató oktatás támogatásával összefüggésben az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Szegedi Ipari, Szolgáltató Szakképző és Általános Iskola + 2.352 eft Kiadások összesen: -3.953 eft 2.) A Belügyminisztériumtól 10.328 eft pótlólagos támogatás érkezett a megyei könyvtári feladatok ellátására, mely összeggel figyelemmel a feladatot ellátó Somogyi Könyvtár 2012 évre jóváhagyott önkormányzati támogatásának tartalmára az alábbi előirányzatok kerültek módosításra a költségvetési rendeletben: Önkormányzat működési bevételei Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevételek + 10.328 eft Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 7.735 eft Somogyi Könyvtár (céltámogatás) + 2.593 eft 3.) A pénzbeli támogatások visszautalása (segélyek elszámolása alapján), továbbá a természetbeni támogatás igénylés alapján az alábbi előirányzat-módosítás került átvezetésre a költségvetési rendeleten: Önkormányzat működési bevételei Támogatásértékű működési bevételek Egyéb támogatásértékű bevételek + 21.112 eft Polgármesteri Hivatal és államigazgatási segélyezés Egyéb támogatások és ellátottak juttatásai + 21.112 eft 4.) A Dél-alföldi Regionális Környezetvédelmi Társulástól, a kémiai szúnyogirtás költségeinek részbeni fedezetére, 600 eft érkezett az önkormányzat számlájára, mely összeggel tekintettel a vonatkozó költségek teljes összegének önkormányzati forrásból való biztosítására - a következő költségvetési előirányzatok kerültek módosításra: Önkormányzat működési bevételei Működési célra átvett pénzeszközök Egyéb átvett pénzeszköz + 600 eft Központi támogatás visszafizetése (egyéb) Tervezett maradvány, tartalék + 600 eft B/ Felhalmozási kiadásokkal összefüggő tételek 1.) A 2012. évi önkormányzati költségvetés intervenciós alapja terhére az alábbi felújítások elszámolását engedélyeztem: Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó felújítási kiadások Déri M Szakközépiskola, emeleti vizesblokk felújítás, műhely ép statika (oktatás) + 108 eft Szerb u Óvoda, alap megerősítése (oktatás) + 1.398 eft Radnóti M Gimnázium, tornaterem ablak, távirányítók (oktatás)
17 Intervenciós keret (egyéb) Felújítás + 436 eft - 1.942 eft C/ Költségvetési intézmények előirányzataival összefüggő módosítások 1.) A költségvetési intézmények önkormányzati támogatás terhére történő előirányzat átcsoportosításai a 7.sz. melléklet szerint, a működési és felhalmozási bevételeikkel kapcsolatos előirányzat átcsoportosításai a 8.sz. melléklet szerint, továbbá a támogatásértékű bevételekkel és átvett pénzeszközökkel összefüggő előirányzat átcsoportosításai a 9.sz. melléklet alapján kerültek átvezetésre a költségvetési rendeleten. Tájékoztatom a Tisztelt Képviselőket, hogy a 2012. évi önkormányzati költségvetés hatályos rendelete Szeged Város Önkormányzata honlapjáról letölthető: http://rendeletek.szegedvaros.- hu/admin/docs/rendeletek/14_2012_42_2012.pdf Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy az önkormányzati költségvetés-módosítást tárgyalja meg, s a mellékelt rendelet-tervezettel együtt jóváhagyólag fogadja el. Szeged, 2013. február 8. Dr. Botka László