MÓRAÉP Városüzemeltetési, Szolgáltató és Kereskedelmi Nonprofit Közhasznú Kft 6 7 8 2 M ó r a h a l o m, R ö s z k e i ú t 3 4. 62/281-055 Fax.: 62/281-055 E-mail: moraep@morahalom.hu 2. számú melléklet KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS a MÓRAÉP Nonprofit Közhasznú Kft (6782 Mórahalom, Röszkei út 34.) 2009. évi éves beszámolójához C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 1
I. Általános rész 1, Azonosító adataink: Név/cégnév: Móraép Városüzemeltetési, Szolgáltató és Kereskedelmi Nonprofit Közhasznú Kft Rövidített elnevezése: MÓRAÉP Kft Képviseletére jogosult neve: Bori Attila András Vállalkozás jogi formája: Nonprofit Közhasznú Kft Székhelye: 6782 Mórahalom, Röszkei út 34. Levelezési cím: 6782 Mórahalom, Röszkei út 34. Telefon: 62/281-055 Ágazati besorolás: köztisztasági tevékenység Alapítás idıpontja: 1996. január 01. A KHT jegyzett tıkéje: 120 000 eft Tulajdonosi összetétel. Mórahalom Város Önkormányzata 120.000 eft 100 %-os tulajdoni hányad Könyvvizsgáló: Horváth Ildikó (Makó, Sírkert u. 51.) Kamarai tagsági szám: 00516 Beszámolót készítette: Bodroginé Bálványos Andrea Mérlegképes könyvelı Regisztrációs szám: 144733. 2, Mérlegkészítés idıpontja A mérlegkészítés idıpontja a tárgyévet követı év március 31-e, amely azt jelenti, hogy ez idıpontig ismerté vált gazdasági eseményeket megvizsgáljuk abból a szempontból, hogy melyik év gazdálkodása érdekében merültek fel. Azokat a Számviteli Törvény 14. 2. bekezdése értelmében az adott év eredménye terhére elszámoljuk. 3, Az eredmény-kimutatás módszere Számviteli politikánk gyakorlati alkalmazásaként a költségeinket és ráfordításainkat elsıdlegesen a 6-os és 7-es számlaosztályban rögzítjük. Ennek megfelelıen eredményünk megállapítására a forgalmi költség eljárással készített A típusú Eredmény-kimutatás szolgál, mellyel párhuzamosan elkészítjük az összköltség eljárással készülı A típusú Eredmény-kimutatást is. II. 2009 évi vagyon bemutatása és értékelése során alkalmazott módszerek A/ Befektetett eszközök értékelése Tárgyi eszközök Az eszközcsoport eszközeit a tényleges beszerzési ár, illetve elıállítási érték amortizációval csökkentett értékén állítottuk be a mérlegbe. 2009. december 31-i fordulónappal mennyiségi felvétellel történı állomány megállapítás történt. A 2001-2009 évi beszerzéseknél maradványérték került meghatározásra a számviteli politika szerint. Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel, a maradványértékkel csökkentett bruttó érték után számolódik. C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 2
100 e Ft egyedi beszerzési értékő tárgyi eszközök leírása egyösszegő. Tárgyi eszközök Bruttó értéke. Elszámolt Értékcsökkenés Nettó érték Beruházás (Váll. Ink. Csarnok) Tárgyi eszközök Nettó értéke 44 708 403 Ft 38 248 109 Ft 6 460 294 Ft 294 582 202 Ft 301 042 496 Ft B/ Forgóeszközök I. Készletek értékelése a.) Anyagok Az anyagok értékelése tényleges beszerzési áron történt. A készleteket a mérlegbe mennyiségi felvétellel készített leltár alapján állítottuk be. Záró anyagkészlet 2009. 12. 31-én 800 108 Ft b.) Befejezetlen termelés 7175 Közösségi közlekedés 7 061 030 Ft 7176 Balogh páter utcai játszótér 857 207 Ft Befejezetlen termelés összesen 7 918 237 Ft Készletek összesen: 8 718 345 Ft II. Követelések a.)vevıállomány A vevıállományunk a bázisidıszakban 27 928 e Ft volt. Ez évben pedig 37 404 026 Ft, ami egyeztetett vevı-folyószámlán alapul. Ezen tételek behajthatatlan követelést nem tartalmaznak. b.) Egyéb követelések Adott elılegek Ajánlati biztosíték letét Polgármesteri Hivatal Zákányszéki út 5. sz. munkái Polgármesteri Hivatal csapadékvíz elvezetés kiépítése Ajánlati biztosíték összesen: 4 064 371 Ft 1 000 000 Ft 100 000 Ft 1 100 000 Ft Szállítói követelések Különadó kötelezettség túlfizetés Rehabilitációs hjárulás túlfizetés Visszaigényelhetı Áfa Táppénz hjárulás túlfizetés Egyéb követelések 1 340 399 Ft 41 016 Ft 90 800 Ft 7 422 000 Ft 4 102 Ft 8 898 317 Ft Összes követelés: 51 468 e Ft C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 3
III. Pénzeszközök A bankszámla állomány az év utolsó napján kiadott bankszámlakivonaton szereplı összeggel azonos értékben került kimutatásra a mérlegben. Elszámolási betétszámla: 16 735 559,-Ft Megtakarítási betétszámla: 146 911,-Ft Lekötött betét szla (hulladék szállítás) 111 540,-Ft Lekötött betét szla (Foly.hull.száll.) 131 944,-Ft Lekötött betét szla. (hulladék kezelés) 131 553,-Ft Lekötött betét 105 796,- Ft Elkülönített bankszámla 7 234 536,- Ft Összesen: 24 597 839,- Ft A készpénzállomány a december havi utolsó pénztárjelentés záró állományával egyezıen szerepel a mérlegben. Pénztár: 170 275,-Ft. Pénzeszközök összesen: 24 768 114,-Ft. IV. Aktív idıbeli elhatárolásként szerepeltetjük a következı tételeket: Közhasznú támogatás 4 091 857 Közcélú támogatás 208 178 Aktív idıbeli elhatárolások összesen 4 300 035 D/ Saját tıke Jegyzett tıke A 120 000 e Ft-os állománya megegyezik a társasági szerzıdés módosításában megállapított alapítói vagyonnal, az alapítói vagyon változását a 2/1.sz. melléklet mutatja. Eredménytartalék alakulása Eredménytartalékba helyeztük a korábbi évek mérleg szerinti veszteségét és eredményét, mely összességében 5 079 e Ft-ot mutat, melynek részletezését a 2/2. sz. melléklet tartalmazza. (Kimutatás a vagyon felosztásáról) Mérleg szerinti eredmény Ezen a mérlegsoron a társaság 2009. évi realizált nyeresége jelenleg 1 920 e Ft. C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 4
F/ Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek: Vevıtıl kapott elıleg Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Adók és járulékok Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összes rövidlejáratú kötelezettség: 1 500 e Ft 45 787 e Ft 2 802 e Ft 4 191 e Ft 54 280 e Ft. A rövidlejáratú kötelezettségeink határidın belüli kötelezettségek. G/ Átmenı passzívák Átmenı passzívaként mutatjuk ki a következıket: Vízdíj 11 210 Áramdíj 87 412 Gázdíj 131 031 Telefon díj 22 369 Vass József fuvarozás 1 160 050 Bán Péter munkavédelm 40 000 Alma Rend Kft buszmegállók 13 547 901 Atev szállítási díj 4 900 Táppénz hozzájárulás 9 762 Polgármesteri Hivatal bérleti díj 36 500 Ajándék utalvány 42 900 Tagi kölcsön kamata 3 435 616 Könyvvizsgálati díj Bérlettérítés 352 800 14 855 Posta ktg, ag. Vásárlás Basic Hungaria Kft 40 950 99 120 Összesen 19 037 376 DAOP-1.1.1/A-2008-2009 támogatás átmenı passzíva 114 980 135 Átmenı passzívák összesen 134 017 e Ft A vagyoni és pénzügyi helyzet elemzése mutatószámokkal: Mutatók Bázis Tárgy Tıkeerısségi mutató Saját tıke 89,21 32,54 Mérleg fıösszege Saját tıke növ. mért.: Mérleg sz. eredm. Mérleg fıösszeg 0,66 0,49 C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 5
Eladottság foka Befektetett eszk. aránya Eszközcsoportok aránya Tárgyi eszk. fedezettség Likviditási mutató I. Likviditási mutató II. Kötelezettségek Eszközök összesen 10,37 33,12 Befektetett eszközök Eszközök összesen 7,90 77,00 Forgóeszközök Befektetett eszk. 1150,24 28,21 Saját tıke Tárgyi eszk. 1131,83 42,18 Forgóeszközök Rövid lej. kötelez. 875,56 156,51 Forgóeszközök.-készlet Rövid lej. kötelez 807,18 140,44 Jövedelmezıség alakulásának elemzése Árbevétel arányos Üzemi eredmény üzemi eredmény Nettó árbevétel 0,011 0,015 Tıkearányos eredmény Eszközhatékonyság Üzemi eredmény Saját tıke 0,011 0,020 Üzemi eredmény Eszk. összesen 0,001 0,006 V/ Befektetett eszközökhöz kapcsolódó kiegészítı mellékletek eft-ban 1. Tárgyi eszközök állományának alakulása 2009. évben Változások megnevezése Mőszaki ber. Imm. javak Egyéb ber. 1. Bruttó érték alakulása: 11. Nyitó bruttó érték alakulása 42 161 447 2 100 12. Bruttó érték növekedése 13. Bruttó érték csökkenése 14. Záró bruttó érték 42 161 447 2 100 2. Az értékcsökkenés alakulása: 21. Nyitó értékcsökkenés 34 125 428 1 465 22. Értékcsökkenés növekedés 2 016 19 195 23. Értékcsökkenés csökkenése 24. Záró értékcsökkenés 36 141 447 1 660 3. Nettó érték alakulása: 31. Nyitó nettó érték 2 332 19 440 32. Záró nettó érték 6 020 0 440 C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 6
Terven felüli ÉCS elszámolására nem került sor. III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Anyagjellegő ráfordítások alakulása: e Ft - Anyag költség 51 832 - Anyag jellegő szolgáltatás 42 124 - Illetékek, hatósági díjak, biztosítás 1 249 - Bankköltség 252 - Elábé 165 - Alvállalkozói díj 33 258 Összesen: 128 880 Személyi jellegő ráfordítások alakulása: - Bér költség 34 459 e Ft - Személyi jellegő egyéb kifizetés (ebédtérítés,munkába járás,védıital,táppénz) 4 521 e Ft - Bérjárulékok 11 169 e Ft Összesen: 50 149 e Ft Egyéb ráfordítások alakulása: Bírságok Helyi Iparőzési adó Súlyadó Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások összesen: Pénzügyi mőveletek ráfordítása 200 e Ft 1 995 e Ft 412 e Ft 1 064 e Ft 3 671 e Ft 3 449 e Ft Bevételek bontását a közhasznúság követelményei alapján a 2/3 sz. melléklet tartalmazza. Bevételek alakulása: Belföldi értékesítés és szolg. bevétele: 171 054 e Ft: Egyéb bevételek alakulása: Egyéb bevételek: Önkormányzattól kapott támogatás Közhasznú támogatás: Közcélú támogatás: Egyéb bevételek összesen: Pénzügyi mőveletek bevétele: 1 467 e Ft 6 500 e Ft 1 832 e Ft 5 504 e Ft 15 303 e Ft 3 331 e Ft. C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 7
Adóalap módosító tételek Adóalap növelı tételek: Értékcsökkenési leírás Értékvesztés Bírság Adóalap növelı tételek összesen: Adóalap csökkentı tételek: Értékcsökkenési leírás Adóalap csökkentı tételek összesen: 2 330 e Ft 916eFt 200 e Ft 3 446 e Ft 2 330 e Ft 2 330 e Ft IV. Egyéb információk Munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltség és egyéb személyi jellegő kifizetések, bérjárulékok 2009. évben Megnevezés Létszám M.visz.szárm.ker Átlagker./hó (Ft) (fı) (eft) Teljes munkaidıs, fizikai 17 19 109 93 671 Teljes munkaidıs szellemi 8 15 734 163 896 Összesen: 25 34 843 116 143 Nem teljes munkaidıs 1 259 21 583 Állományba nem tartozók 1 125 Mindösszesen: 26 36 227 A vezetı tisztségviselık díjazását az 2/4 számú melléklet tartalmazza. Környezetre káros anyagokat a köztisztasági tevékenységünk keretében kezelünk, az ATEV- Fehérje Feldolgozó Rt-vel együttmőködve. Mórahalom, 2010. 04. 10. Bori Attila András ügyvezetı C:\DOCUME~1\MO-TRO~1\LOCALS~1\Temp\Kiegészítı melléklet 2009.doc 8