2006. augusztus 28. Különszám. Tartalomjegyzék

2006. augusztus 28. Különszám Tartalomjegyzék Szám Tárgy Oldal 1829/2006. Részletes jelentés a Baranya Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a 2002-2006 közötti választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről 2 A Baranya Megyei Területi Választási Iroda közleménye 32

2 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Szám: 1829/2006. Részletes jelentés a Baranya Megyei Önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a 2002-2006. közötti választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 50. (2) bekezdésének f) pontja előírja, hogy a helyi önkormányzati képviselő-testületek tagjai általános választásának évében, a választás napját megelőző 30 nappal a megyei főjegyzőnek részletes jelentést kell közzétenni az önkormányzat pénzügyi helyzetéről és a választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációkról, kötelezettségekről. Az önkormányzat gazdálkodását, pénzügyi determinációit egyrészt az ellátott feladat mennyisége és módja határozza meg, másrészt az a makrogazdasági környezet, benne a gazdaságpolitika és a szabályozó rendszer, amelyben a feladatot ellátja. Ezért az önkormányzat pénzügyi helyzetének bemutatásakor célszerű áttekinteni a makrogazdaság néhány fontosabb elemét, valamint az önkormányzati feladatellátás jellemzőit, a gazdálkodás 2003-2005. évi trendjeit és a 2006. évi költségvetés alakulását. 1. A makrogazdasági feltételrendszer néhány eleme és ezek főbb változásai A makrogazdasági elemek főbb pilléreinek éttekintését fontossá teszi az a tény, hogy hazánk e ciklus alatt, 2004-ben csatlakozott az európai unióhoz. Az önkormányzat gazdálkodásának lehetőségeit nagyban meghatározták - a felvételt megelőző években - a csatlakozási feltételek teljesítéséhez kapcsolódó intézkedések, a csatlakozást követően pedig a megnyíló uniós források és az abból való részesedés feltételeinek teljesítései. Napjainkban pedig az euró övezethez való csatlakozáshoz szükséges egyensúlyteremtő program hatásai érvényesülnek. Ezeken túl jelentős befolyással bír a megyei önkormányzat helyzetére a többcélú kistérségi társulások e ciklus második felére eső megalakulása, illetve ösztönző támogatási rendszerének kialakítása..a gazdasági fejlődés főbb jellemzői Megnevezés 2003. 2004. 2005. 1. GDP volumenindexe (%) 3,5 4,6 4,2 2. Egyéni fogyasztás volumenindexe (%) 7,8 3,1 2,9 3. Nemzetgazdasági beruházások volumenindexe (%) 2,5 7,9 10 4. Folyó fizetési és tőkemérleg együttes hiánya a GDP %- 8,7 8,3 7,2 ában 5. Államháztartás konszolidált deficitje a GDP %-ában (az 6,5 5,4 6,1 EU módszertana szerint) 6. Bruttó átlagkereset indexe 12 6,1 9 7 Fogyasztói árindex 4,7 6,8 3,6 8 Munkanélküliségi ráta az időszak végén (%) 5,5 6,3 7,2 2003-tól a magyar gazdaság GDP növekedésében a hangsúly a belső kereslet élénkítéséről a versenyképesség erősítésére és az államháztartás megnövekedett hiányának csökkentésére helyeződött át. Ehhez egy szigorú fiskális politikai feltételrendszer alakult ki, melynek fő célja a ciklusban végig a magas deficit és azzal egyidejűleg az államháztartás terjedelmének fokozatos és folyamatos csökkentése volt. 2003-ban a gazdasági folyamatokban felemás helyzet mutatkozott, a gazdaság lehetőségei nem tágultak jelentősen, a fizetési mérleg hiánya és az államadósság kedvezőtlen képet mutatott, a reálfolyamatokban azonban változások kezdődtek.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 3 Az európai unióhoz való csatlakozást követően a gazdasági növekedés gyorsult és fő motorja ismét az export és a beruházás lett. A 2004. évet szigorodó pénzügypolitikai feltételek jellemezték, a fiskális politika központjában a hiány mérséklése állt. Az államháztartási hiány csökkenésének mértéke az EU országok körében a legnagyobbak közé tartozott, de így is nagyobb volt a tervezettnél. 2005-ben lényegében a 2004-ben megkezdett folyamatok folytatódtak. 2006-ban a költségvetéspolitika fő célkitűzése az EMU csatlakozás feltételeinek teljesítése, valamint az államháztartás kiadási oldalának szűkítése volt. Az évközi folyamatok azonban a külkereskedelmi mérleg és az államháztartási hiány tervezettnél nagyobb mértékét jelezték, a konvergencia program átdolgozására és az államháztartási hiány drasztikusabb csökkentésére van szükség. E célkitűzések megvalósítására a kormány egyensúlyteremtő (rövid és hosszabb távú programot) fogalmazott meg a költségvetés bevételeinek növelésére és a költségtakarékosabb működésre. A megyei önkormányzatok helyzetét jelentősen befolyásoló elképzelés a közigazgatási régiók kialakításának célkitűzése, a többcélú kistérségi társulások megerősítése, valamint számos az önkormányzat bevételeire és kiadásaira is ható - intézkedés és szabályozás módosítás lép életbe. 2. Az önkormányzat feladatellátása Az önkormányzat feladatait elsősorban intézményeivel, továbbá az általa alapított, vagy résztulajdonában álló közhasznú társaságokkal, gazdasági társaságokkal, társulásokkal, alapítványokkal, egyesületekkel, valamint társadalmi szervezetek útján látja el. Az intézmények száma a 2003-2006. I. negyedéve közötti időszakban 26-ról 23-ra csökkent. 2003 július 1-jétől (10 évre) átvett a megyei önkormányzat 3 komlói középfokú oktatási intézményt, melyek közül kettőt a harmadik jogutódlásával 2003. július 31-ével megszüntetett; 2003 augusztus 31. napjával átalakult a gyermekvédelmi intézményellátó rendszer, megszűnt a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Szakszolgálat és a Lakásotthonok Igazgatósága, jogutódjuk 2003. szeptember 1-jétől a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ lett; 2005. december 31-ével jogutód nélkül megszűnt a Baranya Megyei Önkormányzati Társulás. További változás volt, hogy 2006. február 28. napjával a Baranya Megyei Zsigmondy Vilmos Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház Kht-vá alakult, működése költségvetési szervként megszűnt. A 23 intézmény megoszlása: 4 % egészségügyi, 31 % szociális, 35 % oktatási, 22 % kulturális, 4 % gyermekvédelmi és 4 % igazgatási intézmény. Az intézmények költségvetésében engedélyezett létszámkeret a vizsgált időszakban 3083 főről 2826 főre mérséklődött. A Baranya Megyei Önkormányzatnak 14 társaságban van részesedése, ebből egy Kft-nek (Pécs- Pogányi Repülőteret Működtető Kft.) és egy Rt-nek (Harkányi Gyógyfürdő Zrt.) tagja, utóbbiban lévő 50 %-os részvénycsomagjának értékesítése folyamatban van. A Baranya Megyei Önkormányzat részvételével 2 alapítvány és 7 közalapítvány működik. Az önkormányzat 2003. előtt alapította a gyermek- és ifjúsági jogok érvényesítésének feladataira a Baranya Megyei Gyermek és Ifjúsági Közalapítványt, ellátási szerződést kötött a Baranya Ifjúságáért Kht-val. Továbbá megyei önkormányzati feladatokat ellátási szerződések alapján lát el a gyermekvédelem területén Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata, a Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület; a szociális szakosított ellátásban Mohács Város Önkormányzata, a Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht.; a közoktatásban a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány. A 2003-2006. I. negyedéves időszakban az önkormányzati feladatot ellátók száma a társaságok körében nyolccal bővült, valamint egy alapítvánnyal, két társadalmi szervezettel, tíz társulással nőtt. (A ciklus ideje alatt kapcsolódott a megyei feladatellátásba a Bezerédj Kastélyterápia Alapítvány, a Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége és a Baranya Megyei Diáksport Tanács. Az önkormányzat ebben az időben alakította az Ezerszínű Baranya Turisztikai és Információs Kht-t, lépett be a Pécs/Sopianae Örökség Kht-ba, és szüntette meg az Európai Fejlesztési Irodát. 2005-ben az önkormányzat együttműködési megállapodást írt alá kilenc többcélú kistérségi társulással közös szerepvállalásra a területfejlesztés, a gazdaságélénkítés, az infrastruktúra fejlesztés és az ágazati feladatok ellátására.

4 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Továbbá megalakult a Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás (a somogyi és a tolnai önkormányzattal, valamint 2 megyei jogú város önkormányzatával), melynek feladatkörébe tartozik kiemelten a közszolgálati feladatok (szociális, gyermekvédelmi, közoktatási, egészségügyi, idegenforgalmi, környezetvédelmi, sport, hulladékgazdálkodási) közös ellátásának koordinálása, megvalósulásának segítése. 3. A Baranya Megyei Önkormányzat gazdálkodása, pénzügyi helyzete 2003-2005-ben A Baranya Megyei Önkormányzat gazdasági programjának fő célkitűzése a pénzügyi egyensúly biztosítása és a kötelező feladatok ellátása volt. A 2003-2005. évi időszakban mint ahogy azt megelőzően is - a feladatellátás, az intézményrendszer működőképessége, a közalkalmazottak és köztisztviselők törvényi előírás szerinti juttatásainak fedezete biztosított volt. A vállalt kötelezettségek, a halaszthatatlan beruházási és felújítási feladatok teljesültek, mindezt azonban az önkormányzat növekvő hitelfelvétellel, illetve a feladatellátási struktúra folyamatos átalakításával tudta megvalósítani. Már az előző ciklus pénzügyi helyzetéről megállapítható volt, hogy a központi szabályozórendszer feszített forráslehetőségei, valamint a saját bevételek korlátozott köre miatt az önkormányzatnak beszűkül a mozgástere. Ebben a ciklusban ez a tendencia tovább fokozódott. Pénzforgalmi bevételek és kiadások alakulása Bevételek Az önkormányzat bevételei a vizsgált időszakban nominál értékben folyamatosan növekedtek, reálértéken számítva azonban 2005-től már csökkenő forrásokból kell a feladatokat ellátni. (Az önkormányzat 2002-2006. évi pénzügyi mérlegeit az 1. számú melléklet mutatja be.) millió Ft 16 500 16 000 15 500 15 000 14 500 14 000 13 500 13 000 Bevételek alakulása folyó áron és reálértéken 2003-2005 bevételek (hitel, kiegyenlítő, függő, átfutó nélkül) folyó áron bevételek (hitel, kiegyenlítő, függő, átfutó nélkül) reálértéken fő 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 Az önkormányzat létszémadatai egészségügy szociális ágazat oktatás gyermekvé delem közművelő dés igazgatás Hivatal 12 500 0 2003 2004 2005 2003 2004 2005 millió Ft 6 000 Bevételek nagysága 2003-2006 Bevételek megoszlása 2003-2006 5 000 4 000 3 000 2003 2004 2005 2006. ei 100% 90% 80% 70% 60% pénzmaradvány működési bevételek illeték hitelek egyéb átvett pénz 50% OEP-től átvett pénz 2 000 40% 1 000 30% 20% 0 10% állami támogatás és SZJA Állami támogatás és SZJA Illeték OEP-től átvett pénz Egyéb átvett pénz Működési bevételek Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Hitelek Pénzmaradvány 0% 2003 2004 2005 2006. ei (Az adatok ahol ettől eltérő jelölés nincs az adott év záróállományai a zárszámadások alapján. Ahol a trend értelmezhető, ott a 2006. év előirányzatai is megjelennek. A reális összehasonlíthatóság érdekében a struktúra átalakítás hatásaival korrigáltunk.)

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 5 Az önkormányzat bevételeinek nagy részét, 69-61 %-át a központi források és az egészségügyi intézmények működési finanszírozását jelentő OEP támogatás tette ki, melyek aránya az összes bevételen belül csökkent a vizsgált időszakban. A helyben képződő források (illeték, egyéb működési bevétel, felhalmozási célú bevétel, pénzmaradvány és az átvett pénz) 29-31 %-os nagysága - belső összetételének eltérő tendenciái mellett - viszonylagos állandóságot mutatott. A belső arányok alakulását döntően a hitelek növekedése befolyásolta. ezer Ft 6 000 000 Központi források alakulása 2003-2006 Központi források megoszlása 2003-2006 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 1 000 000 0 2003 2004 2005 2006 mód.ei. SZJA normatív és normatív kötött felhalmozási célú központosít ott támogatás Összes központi forrás 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% központosított támogatás felhalmozási célú normatív és normatív kötött SZJA 0% 2003 2004 2005 2006 mód.ei. A működési célú központi források (a normatív állami hozzájárulás, és jellemzően az SZJA, és az alacsony, meghatározott célt szolgáló központosított támogatások) együttes aránya folyamatosan csökken. Miután 4 milliárd forint körüli nagyságrendű bevételről van szó, a kismértékű aránycsökkenés is jelentős abszolút nagyságú forráskiesést jelent. A nominális csökkenés hatása tovább halmozódik azzal, hogy az állami támogatás nem, vagy csak részben kezel a kiadási oldalon kötelező jelleggel megjelenő növekményeket, mint például az infláció, a közüzemi díjemelkedések, a közalkalmazotti bértábla és a köztisztviselői illetményalap változás hatása. Az állami támogatások tagolt és bonyolult rendszere folyamatos változásokon ment át, tükrözve a kormányzat aktuális gazdaságpolitikai és szakmapolitikai célkitűzéseit. A 2005. évi költségvetésben bevezették a kötelező tartalékképzés intézményét, melynek feloldására év közben nem került sor, ez 85,8 millió forint bevétel kiesését okozott az önkormányzatnál. 2006-ban kisebb összegben (37,9 millió forinttal), de maradt a kötelező tartalékképzés. (2005-ben közoktatási, szociális, belső ellenőrzési és mozgókönyvtári feladataik ellátásához központi forrásból támogatásban részesültek a többcélú kistérségi társulások.) Az intézmények által ellátott működési feladatok finanszírozásában az állami hozzájárulások aránya átlagosan 70-75 % körüli, ágazatonként (és intézményenként) igen eltérő. A ciklusban kiemelt hangsúlyt kapott a külső források bevonása. Ezen belül központi fejlesztési forrás, címzett támogatás segítette az önkormányzat nagyobb beruházásainak megvalósítását, (Baranya Megyei Kórház A épület rekonstrukció, Radnóti Miklós Szakközépiskola és Szakiskola tornaterem és tanműhely építés, Zsolnay Múzeum rekonstrukció), továbbá céltámogatás igénybevételével folyik a Baranya Megyei Kórház egészségügyi gép-műszer beszerzése. 2006. évben az önkormányzat pályázatot nyújtott be a komlói Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma kollégiumi épület átalakítás címzett támogatására. A felhalmozási célt szolgáló cél- és címzett támogatások következtében 2005-ben látványos növekmény (668 millió forint) volt tapasztalható a központi forrásokban. A helyben képződő bevételek közel 1/3-os nagysága az önkormányzat gazdálkodásának viszonylag alacsony szabadságfokát jelzik. Az illetékbevétel a megyei önkormányzat legmarkánsabb saját forrás lehetősége - dinamikus növekedési üteme ugyan lassult, de a ciklus ideje alatt is egyenletesen növekedett. A 2003-2005 időszakban növekménye 399,3 millió forint volt. 2004-2005-ben az ingatlanforgalom jelentősen visszaesett, kedvező tendencia volt 2005-ben, hogy egyre több nagy értékű ingatlan cserélt gazdát.

6 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Az egyéb működési bevételek, melyek főként az intézményeknél realizálódó - és jellemzően az ellátottak és alkalmazottak térítési díj jellegű bevételeiből, valamint a működéshez kapcsolódó szolgáltatás és áruértékesítésből, bérleti díjakból, kamatból, ÁFÁ-ból összetevődő bevételek, szinte állandó (kb. 8 %-os) összbevételen belüli arányt képviseltek. Abszolút nagyságuk növekedése folyamatos és mérsékelt, tükrözi az árakban és a térítési díjakban megjelenő inflációs hatásokat. A pénzügyi egyensúly javítása érdekében, bevétel növelési céllal a közgyűlés rendszeresen áttekintette az intézményi alaptevékenységből származó bevételek mértékét és azok reális, megfizethető emeléséről döntött. A Baranya Megyei Önkormányzatnál a felhalmozási és tőke jellegű bevételek aránya a vizsgált időszakban állandó és igen alacsony (1%) volt, ezen belül a privatizációs bevételek és a bérleti díjak minimális mértéket képviseltek. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek döntően ingatlan értékesítésből származnak, mivel azonban az önkormányzat ingatlan- és ingó vagyonának döntő része az intézmények használatában van és kötelező, illetve önként vállalt önkormányzati feladatok megvalósítását szolgálja, a hasznosítható vagyontömeg nem számottevő. Az ingatlanvagyon nagyobb hányada korlátozottan forgalomképes és forgalomképtelen kategóriába tartozik. A forgalomképes vagyon döntő része is az üzemeltetésre átadott (orfűi és abaligeti) ingatlanokból áll, illetve egy jelentős részét (hat ingatlant) a felvett hitelekkel kapcsolatos jelzálogjog terheli. Az eladható ingatlanokból befolyó tényleges bevételek évről évre jelentősen elmaradnak a tervezettől, mert maga az értékesítés is az ingatlanok jellege, elhelyezkedése, hasznosíthatóságának korlátozottsága, valamint az általános ingatlanpiaci helyzet miatt egyre nehezebb. Azon túl, hogy ez a gazdálkodás lehetőségeink csökkenéséhez, a felhalmozási célú kiadások egyre nagyobb mértékű hiteligényéhez vezet, az önkormányzat likviditási helyzetét is kedvezőtlenül befolyásolja. Az önkormányzat felhalmozási bevételeinek esetlegességét, kiszámíthatatlanságát jól jelzi, hogy a 2002-ben - három nagy tételből: a Mecsek Tours Kft. részesedés (450 millió forint), a Pécs, Nagy Lajos király u. 15. szám alatti ingatlan (133 millió forint), valamint a Pécs, Király u. 11. sz. épületben lévő ingatlan (139,8 millió forint) értékesítéséből realizálódott bevételekhez képest a követő években drasztikusan csökkent a teljesítés. 2002. 2003. 2004. 2005. Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés Előirányzat Teljesítés 822 800 754 678 215 694 58 421 213 493 148 332 218 123 91 240 91,72% 27,09% 69,48% 41,83% A vizsgált időszak bevételeiben további negatív tendencia, hogy a pénzmaradvány, mint bevétel bővítési lehetőség is jelentősen lecsökkent. Az igénybevett pénzforgalom nélküli bevételek nagysága az összbevételen belüli 5-7 %-ról jóval 3 % alá csökkent, ami abszolút nagyságban azt jelenti, hogy 2004-ben közel 1.000 millió forint épült e jogcímen a költségvetésbe, ezzel szemben 2005-2006-ban ennek alig fele. (Ugyanakkor a 2005. évi pénzmaradványt több százmillió forinttal meghaladta az áthúzódó kötelezettségek nagysága.) Mindez szintén hozzájárult költségvetési pozícióink romlásához. Az önkormányzat (mind az intézmények, mind a Hivatal) gazdálkodásában kitörési pontot jelentett a célként meghatározott külső források bevonásának bővítése. Az (OEP-támogatáson kívüli) átvett pénzek összbevételen belüli aránya a ciklus eleji 4 %-ról 9%-ra változott. Jellemző volt mind a hazai pályázatokon mind a csatlakozást követően az európai uniós pályázatokon való aktív részvétel. A ciklus ideje alatt a Hivatalnak 15 sikeres európai uniós pályázata volt, ebből 1 már befejeződött, a többi projekt lebonyolítása még folyamatban van, a támogatási szerződések alapján a forrás bevonás 510 millió forint volt. Hazai pályázatokon való részvétellel, döntően a Területfejlesztési Tanácstól, illetve a fejezetektől nyert pénzeszközökkel is sikerült a bevételeket bővíteni 18 nyertes pályázattal, további 100 millió forinttal. Az önkormányzat intézményeinek 5 európai uniós pályázatból több, mint 1 millárd forintos bevétele származott, ebből a Baranya Megyei Zsigmondy Vilmos Gyógyfürdőkórház Harkány rehabilitációs központja kialakítására fordítható 963 millió forint. Továbbá jelentős volt az intézmények hazai, főleg fejezeti pályázatokból származó bevételeinek nagysága és a szakképző intézményeink forrásait növelő szakképzési hozzájárulás mértéke is.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 7 Kiemelésre érdemes, nagy jelentőségű, külső forrásból megvalósuló projekt a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságánál az M6-M60-as út baranyai nyomvonalának régészeti feltárása, melyre a Nemzeti Autópálya Rt-vel 2008-ig szóló szerződés alapján összesen 1,6 milliárd forint várható. Ebből az eddig befolyt bevétel 316 millió forint. (A működési és felhalmozási célra átvett pénzeszközök, valamint a cél- és címzett támogatások, pályázati pénzek 2003 óta együttesen 6 milliárdot meghaladó öszszeget tettek ki). A külső forrásbevonás növelésére, a pályázati aktivitás fokozására az önrészek biztosítását és kiegészítését szolgáló céltartalékot hozott létre az önkormányzat, és a bevétel növelés érdekében érdekeltségi rendszert működtetett. (A pályázati támogatásokról, az önkormányzat európai uniós projektjeiről adnak tájékoztatást a 2./a-c mellékletek.) Kiadások Az önkormányzat feladatellátásához kapcsolódó kiadásokra nagy hatással van a reálfolyamatok alakulása, teljesítésükben erős determinizmus érvényesül. A 2003-2005 közti időszakban a kiadások növekedési dinamikája meghaladta a bevételekét. A főbb kiadásnemek aránya a vizsgált időszakban nagyjából állandó volt, a felhalmozási célú kiadások 2005. évi növekedése következtében a személyi juttatások és a dologi kiadások aránya a ciklus végére némiképp csökkent. Az abszolút nagyságok azonban mutatják, hogy ez a személyi juttatások és a dologi kiadások egyenletes, folyamatos növekedése mellett valósult meg. A személyi, a dologi és a fejlesztési kiadások teljesítésében (utóbbiakban erőteljesebben) megjelenik a nagy pályázati aktivitáshoz kapcsolódó, forrás többletek terhére megvalósított teljesítés. ezer Ft 10 000 000 Önkormányzat kiadásainak alakulása 2003-2006 Önkormányzat főbb kiadásainak aránya 2003-2005 9 000 000 8 000 000 7 000 000 6 000 000 5 000 000 4 000 000 3 000 000 2 000 000 2003 2004 2005 70% 60% 50% 40% 30% 20% Személyi juttatás és járuléka dologi speciális célú támogatás felhalmozási célú kiadások 1 000 000 0 Személyi juttatás és járuléka dologi speciális célú támogatás felhalmozási célú kiadások hitel visszafizetés ellátottak juttatása 10% 0% 2003 2004 2005 hitel visszafizetés A vizsgált időszakban gyakorlatilag összességében létszámcsökkenés mellett nőtt a személyi juttatások és járulékainak nagysága, ezen belül döntően a bértábla emelkedések eredményeként a rendszeres juttatások (alapilletmények, pótlékok), illetve a létszámleépítéshez kapcsolódó egyszeri juttatások növekedtek. A dologi kiadások között legnagyobb mértékben az üzemelés közvetlen költségei (pl. távhő, víz, villany, gáz, gyógyszer, vegyszer) nőttek. Tendencia, hogy ennek következtében kevesebb forrás maradt a karbantartás és a közvetlen szakmai kiadások teljesítésére. A növekvő kiadásokat az intézmények saját bevételi többletekből, pénzmaradványból, átvett pénzekből és személyi juttatás átcsoportosításával igyekeztek biztosítani. Az intézményi feladatellátás determináltsága igen nagy. A személyi juttatások aránya szinte állandósult, 63 % körüli, dologival együtt 95 %-os. A hivatal kiadásai magukba foglalják a hivatal, valamint a testület működéséhez kapcsolódó kiadásokat. A személyi és a dologi kiadásokon túl itt jelennek meg a civil szféra (alapítványok, egyesületek, különféle egyéb szervezetek) támogatásai, a nagy volumenű fejlesztések és az adósságszolgálat kiadásai is.

8 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 100% 80% 60% 40% 20% Intézmények kiadásainak megoszlása 2003-2005 felújítás, beruházás dologi Személyi juttatás és járuléka 0% 2003 2004 2005 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% Hivatal kiadásainak megoszlása 2003-2005 speciális célú támogatás Személyi juttatás és járuléka hitel visszafizetés és kamat dologi felhalmozási célú kiadások 0% 2003 2004 2005 Az önkormányzat önként vállalt feladataira 2003-2005-ben - csökkenő tendenciával - az éves költségvetési kiadások 2,4%-2,1%-1,5%-át fordította, melynek 42,8-24,9-7,4%-a szolgált felhalmozási célú, céljellegű feladatok forrásaként. Legnagyobb tételeit a Baranya Megyei Önkormányzati Társulás, a Művészetek Háza tevékenységéhez biztosított önkormányzati támogatás, valamint a Pécs-Pogányi Repülőteret Működtető Kft. támogatása jelentette. A ciklus kiemelt fejlesztési stratégiai céljai között szerepelt az intézményi struktúra racionalizálása, az ellátási színvonal javítása, az uniós előírásoknak és az akkreditációs követelményeknek történő megfelelés biztosítása. Az intézményi fejlesztések tervezésénél prioritást kapott az energiatakarékosság szempontja. Több intézménynél került sor az ingatlanok ablak cseréjére, illetve fűtéskorszerűsítési feladatok elvégzésére. Az előző ciklus főbb célkitűzéseit folytatva az önkormányzat törekedett a szociális ellátó rendszer korszerűsítésére, és hangsúlyt kapott a Baranya Megyei Kórház rekonstrukciója. A fejlesztések tervezése során fő szempont volt az ágazatok közötti arányosság megtartása. (Az időszak legjelentősebb fejlesztéseit a 3. számú melléklet mutatja.) Vagyoni helyzet alakulása a vagyonmérleg alapján A Baranya Megyei Önkormányzat negyedik ciklusát az önkormányzati vagyon értékének számottevő növekedése és a vagyon szerkezetének jelentős átrendeződése jellemezte. (A ciklus időszakának vagyonmérlegét az 4. számú melléklet tartalmazza.) Az önkormányzat eszközeinek összértéke 2005. december 31-én közel 14,9 milliárd forint volt, amely mintegy 3,7 milliárd forinttal (33,1 %- kal) magasabb a 2002. év végi értéknél. Ezen belül a befektetett eszközök több mint 4,4 milliárd forinttal (56,8%-kal) növekedtek, míg a forgóeszközöknél 720,5 millió forint (21,3 %) csökkenés következett be. A 2002-2005 között megvalósult fejlesztések hatására mintegy 2,2 milliárd forinttal nőtt az önkormányzat eszközállománya, és ugyanilyen nagyságrendű növekedés származott a korábban értékben nyilván nem tartott önkormányzati ingatlanok felértékeléséből. 100% Eszközök megoszlása 2002-2005. években ezer forint 14 000 000 Befektetett eszközök összetétele 2002-2005 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2002 2003 2004 2005 Befektetett eszközök Forgóeszkö zök 12 000 000 10 000 000 8 000 000 6 000 000 4 000 000 2 000 000 0 2002 2003 2004 2005 Üzemeltetésre átadott eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Tárgyi eszközök Immateriális javak A befektetett eszközök döntő részét a tárgyi eszközök és az üzemeltetésre átadott eszközök teszik ki. A tárgyi eszközökön belül a legnagyobb részarányt továbbra is az ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok képviselik.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 9 A tárgyi eszköz eszközcsoporton belül a legjelentősebb arányú (több mint 17-szeres) növekedés a beruházásoknál tapasztalható, amelynek értéke a 2002. évi 43 millió forinttal szemben 2005. év végén 751 millió forint volt. A támogatásból megvalósuló fejlesztések hatására bekövetkezett vagyonnövekedés a korlátozottan forgalomképes vagyon állományát bővítette, így annak értéke folyamatosan nőtt, miközben az értékesítések hatására a forgalomképes ingatlanvagyon egyre szűkült. A forgóeszközökön belül legszámottevőbb változás, hogy a pénzeszközök állománya 2002. és 2005. között folyamatosan 2004-2005-ben különösen összességében 496,5 millió forinttal (több mint 41 %-kal) csökkent. Továbbá 2005-re csökkent a követelések mérlegértéke is. Forgóeszközök megoszlása a 2002-2005. években ezer forint Forgóeszközök nagysága a 2002-2005. években 2 500 000 100% 80% 60% Egyéb aktív pénzügyi elsz. Pénzeszközök 2 000 000 1 500 000 2002 2003 2004 2005 40% 1 000 000 20% Követelések 500 000 0% Készletek 2002 2003 2004 2005 0 Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elsz. A Baranya Megyei Önkormányzat eszközeinek forrása (az eszközök finanszírozása) kedvezőtlenül változott a 2002-2005 közötti időszakban. A saját tőke 2005-ben 11.523 millió forintos értékével 77,6%-ot képviselt a forrásokon belül, ami 0,3 %-kal alacsonyabb a 2002 évinél. A ciklus éveiben a saját tőke némileg kisebb ütemben nőtt, mint az eszközállomány, így az önkormányzat eszközeinek saját forrással való finanszírozása minimálisan csökkent. A gazdálkodási feltételek romlását jelzi, hogy a tartalékok összege 2002-2005 között 286,2 millió forinttal (több mint 41 %-kal) csökkent. ezer forint 900 000 Tartalékok alakulása 2002-2005. években ezer forint 3 500 000 Kötelezettségek alakulása 2002-2005. években 800 000 700 000 600 000 3 000 000 2 500 000 Egyéb passzív püi elszámolások 500 000 400 000 2 000 000 1 500 000 Rövid lejáratú kötelezettségek 300 000 200 000 100 000 1 000 000 500 000 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 2002 2003 2004 2005 0 2002 2003 2004 2005 A forrásokon belül a kötelezettségek (idegen források) állománya dinamikusan összességében 1.151 millió forinttal, 65 %-kal emelkedett 2002. és 2005. között. Ütemét tekintve legnagyobb mértékben a hosszú lejáratú kötelezettségek nőttek. A ciklusban befejezett beruházások és felújítások legnagyobb része központi támogatásból valósult meg, de évről-évre lényegesen nőtt a hitelből finanszírozott fejlesztés is. Így 2002. és 2005. között a beruházási és fejlesztési hitelállomány több mint 9-szeresére 90,6 millió forintról 833,9 millió forintra emelkedett. Az önkormányzat pénzügyi-gazdálkodási helyzetének kedvezőtlen irányú változása következtében a fejlesztési célú hitelállomány megsokszorozódása mellett a működés finanszírozását is csak hitel igénybevételével lehetett biztosítani, miközben számottevően (361 millió forintról 921 millió forintra) nőtt a szállítókkal szembeni kötelezettségállomány is.

10 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Hitelállomány, adósságszolgálat, likviditási helyzet A fejlesztési hitelállomány a vizsgált időszakban egyenletesen, jelenősen emelkedett. Az önkormányzat 2003. december 31-i fejlesztési hitel állománya 321,3 millió forint volt (tájékoztatásul, ez az adat 2000-ben 28,1, 2001-ben 50,8, 2002-ben 90,6 millió forint volt). A következő években a növekvő tendencia egyre nagyobb abszolút nagysággal párosult, a 2004. év végi állomány 560,5 millió forint, a 2005. évi 833,9 millió forint volt. A hitel visszafizetés 2003-ban 36 millió forint, 2004-ben 67,9 millió forint, 2005-ben 123 millió forint, a kifizetett kamat összege 27,2 millió forint, 81,1 millió forint és 72,9 millió forint volt. A felhalmozási célú kiadások 2003-2005. években a költségvetési kiadásokon belül 8,8%-ról 9,4%-ra nőttek, miközben a felhalmozási célú bevételek az összes költségvetési bevételhez viszonyítva lényegében nem változtak, 0,1 százalékponttal csökkentek. A felhalmozási célú bevételeket az önkormányzat fejlesztési hitelekkel pótolta, ez okozta a fejlesztési hitelállomány 259,5%-os növekedését a 2005. évre a 2003. évhez viszonyítva. A működési hitel állomány is növekvő tendenciájú, de tendenciájának megítélésénél figyelembe kell venni, hogy 2003-ban csak rulírozó hitele, 2004-ben és 2005-ben csak folyószámla hitele volt az önkormányzatnak, vagyis adott év december 31-én előbbinél egy ténylegesen felvett hitel állománya, utóbbinál viszont csak egy fordulónapi állomány jelenik meg. Az önkormányzat (rulírozó)hitel állományának összege 2003. december 31-én 230 millió Ft volt, 2004. április 1-jén ezt az önkormányzat törlesztette, helyette kedvezőbb kamatfeltételekkel 600 millió forint (likvid)folyószámla hitelre kötött szerződést. Felvételére először 2004. április 8-án került sor, összege 30,5 millió forint volt. A legmagasabb mértékű folyószámlahitel igénybevétel december 18-án volt, ennek összege 288,8 millió forint, a december 31-i forduló napi hitel összege 65,6 millió forint volt. 2005. évben az önkormányzat 240 napon keresztül rendelkezett folyószámlahitellel. A hitel legkisebb összege 5,5 millió forint volt január 31-én, a hitel legnagyobb összege december 8-án 616,4 millió forint volt. Az átlagos hitelállomány összege az I. félévben 243,9 millió forint, a II. félévben 437,8 millió forint, éves szinten 304,8 millió forint volt. A folyószámlahitel 2005. december 31-én 276,8 millió forint volt. Az önkormányzat folyószámlahitel kamat terhe a 2003. évben 635 ezer forint, a 2004. évben 13 124 ezer forint, a 2005. évben 22 485 ezer forint volt. Az önkormányzat a kötelezettségvállalás felső határát 2003-ban 89,6%-ig, 2004-ben 92%-ig, 2005- ben 87,5%-ig terhelte le. millió Ft 1200 1000 800 Hitelállomány 2003-2005 8% 7% 6% Adósságszolgálat aránya az (OEP-től átvett pénz) nélküli működési bevételeken belül 600 400 200 0 fejlesztési működési összesen 2003 2004 2005 5% 4% 3% 2% 1% 0% 2003 2004 2005 2006 Az önkormányzat adósságszolgálata az OEP-től átvett pénzek nélküli működési bevételekre vetítve a vizsgált időszakban nőtt. A költségvetési bevételek és kiadások különbözetét nézve, külön kezelve az adósságszolgálat kiadásait, arra a megállapításra juthatunk, hogy 2004-ig a folyó bevételek fedezetet nyújtottak a kiadásokra az adósságszolgálat kiadásaival együtt, 2005-ben azonban már az adósságszolgálat kiadásai nélkül is negatív az egyenleg.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 11 ezer Ft 1 000 000 Költségvetési bevételek és kiadások különbözete 2003-2006 500 000 0-500 000 2003 2004 2005 2006-1 000 000-1 500 000-2 000 000 költségvetési bevételek és kiadások (függő, átfutó, kiegyenlítő nélkül) különbözete költségvetési bevételek és a kiadások (adósságszolgálat kiadásaival együtt) különbözete A költségvetés egyensúlyának javítása érdekében tett intézkedések A költségvetés egyensúlyának biztosítása, a pénzügyi helyzet javítása, a költségtakarékosság érdekében, a változó feltételrendszerhez igazodóan a képviselőtestület folyamatosan döntéseket hozott a feladatellátás racionalizálására vonatkozóan. Különösen az intézményrendszerben következtek be jelentős változások a ciklus ideje alatt. A szervezeti változásokkal párhuzamosan egyéb takarékossági intézkedések is születtek. 2003-ban intézkedési tervet fogadott el a testület, mely feltárni igyekezett a feladatellátásban rejlő tartalékokat, a bevételek növelésében és a kiadások csökkentésében rejlő lehetőségeket. Ennek eredményeként az üres álláshelyek megszüntetésével, tervezett álláshely növekmények zárolásával 116,4 millió forinttal csökkentek a kiadások. Továbbá 106,8 millió forint megtakarítás született a pécsi székhelyű intézmények tervezett gazdasági integrációja helyett megvalósuló zárolások eredményeként. 2004-ben a struktúra átalakítás, átszervezések eredményeztek 93,3 millió forint megtakarítást. 2005-ben szervezési és egyéb költségvetési intézkedések hatására 161,6 millió forint kiadással csökkent az eredeti költségvetés. 4. Az önkormányzat pénzügyi helyzete 2006-ban, gazdálkodása az első félévben A 2006. évi költségvetés készítésekor az önkormányzat adósságszolgálata növekedésének elkerülése érdekében a fő szempont a működési hitel kb. 1.000 millió forintos szinten tartása volt, ami jelentős megtakarítási kötelezettséget rótt a feladatellátási struktúra valamennyi résztvevőjére. Ennek érdekében csökkentek a hivatal és a közgyűlés működési jellegű kiadásai, a képviselői tiszteletdíjak és a külső bizottsági tagok természetbeni juttatási, a hivatali dolgozók létszáma, az illetményen kívüli juttatások, a nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő kiadások, az önkormányzat által nyújtott támogatások. Összesen a Hivatal költségvetésében előirányzott megtakarítás mintegy 350 millió forint volt. Továbbá jelentősen csökkentek az intézményi feladatellátásra fordítható források, mellyel összefüggésben racionalizálási intézkedések váltak szükségessé. E racionalizálási intézkedések feladatok csökkentését, néhol elhagyását, létszámleépítést, szervezeti átalakításokat, takarékossági programot, bevétel bővítést foglaltak magukba, összességében 171 álláshely megszüntetésével, a személyi juttatások és járulékok előirányzatának 436 millió, a dologi kiadások 61 millió és az ellátottak pénzbeli juttatásainak 6 millió forintos csökkenésével, valamint az intézményi bevételek 118 millió forintos emelésével jártak. Mindezen intézkedésekkel párhuzamosan az integráció vezérelve mellett strukturális átalakításokra vonatkozó munkafolyamatról döntött a testület. Továbbá az intézmények keretszámainak csökkentése, a működési struktúra rövid távú racionalizálása mellett az önkormányzat célul tűzte ki az Európa Kulturális Fővárosa 2010 projekthez kapcsolódó megyei feladatok, valamint hosszú távú intézményfejlesztési, feladatellátási, megyei fejlesztési stratégia megvalósítását, melyhez a Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő üzletrészének eladásából származó forrást, illetve ennek pályázati többletforrás bevonására történő felhasználását jelölte meg. A költségvetés célkitűzéseihez kapcsolódó feladatok végrehajtása megtörtént, a megtakarítási intézkedések teljesítésének ellenőrzése, hatásának (hozadékának és a hozzá kapcsolódó kiadásoknak) nyomon követése folyamatosan történik.

12 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye A létszámleépítéseket az intézmények döntően márciusban, áprilisban végrehajtották, kivételt néhány eset képez, ahol táppénz miatt, nyugdíjazáshoz, prémium évekhez, speciális esetekhez kapcsolódóan későbbi időpontban történt/történik meg a szükséges intézkedés. A teljes tervezett létszámkeret csökkenés a felmentési idők letöltését követően csak év végére mutatható ki, a vizsgált I-VI. hónapban 104 álláshely szűnt meg, a megtakarítás aránya 31 % volt. A költségvetés céltartalékában egyszeri terhekre tervezett (évközben 310 millió forintra emelt előirányzat) 47 %-a, 146 millió forint épült az intézmények költségvetésébe az I. félévben. A létszámcsökkentési pályázat I. ütemében 90 millió forintot igényelhetett csak önkormányzatunk, mivel a felmentési idő fele, a szabadságmegváltás és a jubileumi jutalom központi forrásból nem támogatható. A tervezett dologi megtakarításokból 17,1% valósult meg, a kiadás csökkentő intézkedések e téren is megkezdődtek, hatásuk jellemzően csak a második félévben lesz érezhető. A tervezett többletbevétel realizálása a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kivételével szintén megvalósulhat év végéig, az I. félévben 30 %-a teljesült. Feladat átszervezéssel, költségtakarékossági intézkedésekkel és közalkalmazottakat érintő munkáltatói döntésekkel, nagy szakmai és gazdálkodási fegyelemmel, sok többletmunkával, az önkormányzattal együttműködve az intézmények döntő többsége teljesítette és folyamatosan teljesíti a költségvetésben rá rótt feladatokat. Megtakarítási csomagjaikat (nem számolva az előre nem tervezhető kiadásnövelő tényezőkkel) 3 intézményt kivéve várhatóan év végéig közelítően teljesítik az intézmények. A gazdasági integrációkról 2006. július 1-jei hatályú döntéseket hozott a testület. Létrejött a pécsi székhelyű közgyűjteményi és közművelődési intézményeinek gazdasági integrációja a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága gesztorságával, valamint a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ és a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja, továbbá a középiskolák bázisán az egy székhelyen (településen) működő közoktatási intézmények gazdasági integrációja. (A 23-ból összesen 17 intézmény volt érintett e változásokban.) A testület 2006. július 4-i ülésén döntés született a Baranya Megyei Önkormányzat Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő részvénycsomagjának értékesítéséről. Az ügylet jelenleg folyamatban van, amely várhatóan 1.650 millió forint bevételt fog jelenteni a II. félévben az önkormányzatnak. Az önkormányzat bevételeinek I. félévi teljesítése A Baranya Megyei Önkormányzat 2006. évi költségvetésének mérlegfőösszege 17.926 millió forint, az eredeti 16.608 millió forintról 7,9 %-kal emelkedett. A tervezett költségvetési (hitel és függő átfutó nélküli) bevételekből az I. félévben 50,2 %, 8.122 millió forint teljesült. (Az önkormányzat 2006. I. félévi teljesítésének pénzforgalmi mérlegét az 5. számú melléklet mutatja.) millió forint 6 000 Intézményi bevételek I. félévi teljesítése millió forint 6 000 Hivatal bevételeinek I. félévi teljesítése 5 000 5 000 4 000 3 000 57% 57% előirányzat I. félévi teljesítés 4 000 3 000 56% előirányzat I. félévi teljesítés 2 000 1 000 0 39% Működési bevételek Fenntatrói támogatás 67% Egyéb Felhalmozási és támogatások, tőke jellegű támogatás bevételek értékű bevételek 89% Pénzmaradvány 2 000 1 000 0 Illeték 49% Központi támogatások 23% 30% 34% Egyéb műk. és Felhalmozási és Pénzmaradvány támog. értékű tőke jellegű bev. bevételek Hitel 24% (Az időarányos teljesítés értékelésekor tekintettel kell lenni arra, hogy az előirányzatok a május végéig beterjesztett változásokat tükrözik, míg a beszámolási időszak teljesítési adatai már közel egy hónappal későbbiek, továbbá hogy a Baranya Megyei Zsigmondy Vilmos Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház Harkány 2 havi működése a 100 %-os előirányzat teljesítés következtében szintén torzítja az adatokat. Az elemzés során korrigáltunk a függő, átfutó, kiegyenlítő tételekkel.)

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 13 Az önkormányzat legjelentősebb saját bevételéből, az illetékbevételből az I. félévben 1.077 millió forint folyt be, ami az előirányzat 48,8 %-a. Ez az időarányostól ugyan 26 millió forinttal elmarad, de a tavalyi év hasonló időszaki adatánál 125,6 millió forinttal magasabb. Az egyéb működési bevételek - melynek 96 %-a az intézményeknél realizálódott - nagysága az I. félévben 911 millió forint volt. Ebből a működési célra tervezett pénzeszköz átvétel teljesítési aránya 21 %-os, az alaptevékenységhez kapcsolódó bevételeké 54 %-os. A központi forrásokból az SZJA, a normatív állami hozzájárulás és a normatív kötött támogatások előre meghatározott ütemezés szerint érkezik, az I félévben 54 % körüli nagyságot folyósítottak. A címzett és CÉDE támogatások 64-67 %-ának lehívására került sor. Közel 80 millió forint (központosított támogatás, céltámogatás) előirányzat 100 %-ban az I. félévben meg is érkezett. Jelentős elmaradás mutatkozik a támogatásértékű bevételeknél, a működési célú I. félévi teljesítési aránya 22,6 %, a fejlesztésié 1,9 %. E jogcímeken a II. félévben várt előirányzat összege 317 millió forint. A 2006. évi költségvetésben a felhalmozási és tőke jellegű bevételek módosított előirányzata (ingatlanértékesítésből és bérleti díjbevételből) 165 millió forint, amely 2006. június 30-ig 38 %-ban teljesült. (A hivatalnál, ahol e bevétel 99 %-a tervezett, ez az arány alacsonyabb, 30 %-os.) Bár az időarányostól való eltérés jelentős, a ténylegesen befolyt bevétel (49 millió forint) közel azonos a tavaly I. félévben realizált összeggel. A felhalmozási célra átvett pénzeszköz kicsivel meghaladja a félévre tervezett értéket. Az előző évi pénzmaradványból 89 %-ot (342 millió forintot) használtak fel az intézmények, 34,2 %-ot (39 millió forintot) a Hivatal az I. félévben. A továbbadási (lebonyolítási) célú 640 millió forintos bevételi (és ugyanekkora kiadási) előirányzat a Dráva projektben szereplő többi partner felé fizetendő összegeket, illetve ezek forrását tartalmazza, teljesítés az I. félévben ezeken a tételeken nem volt. Az önkormányzat kiadásainak I. félévi teljesítése millió forint 1 200 1 000 800 48% 600 400 200 0 Személyi juttatások és járulékok Hivatal kiadsainak I. félévi teljesítése előirányzat I. félévi teljesítés 40% 79% 37% 50% 57% Dologi kiadások Speciális Felújítás Beruházás Hitel célú törlesztés támogatások Általános tartalék Céltartalék millió forint 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 52% Személyi juttatások és járulékok Intézményi kiadások I. félévi teljesítése 55% Dologi kiadások 103% Speciális célú támogatások előirányzat I. félévi teljesítés 42% Ellátottak juttatásai 23% Felhalmozási kiadások Intézmények Az intézményi kiadások 53 %-ban teljesültek, 6.799 millió forintot tettek ki. A féléves teljesítésben a személyi jellegű kiadások és járulékok 63,7 %-os, a dologi kiadások 32,1 %-os részarányt képviseltek, és 1,8, illetve 5,5 %-kal haladták meg az időarányos előirányzatot. A személyi juttatások előirányzata a 13. havi illetmények/egy havi külön juttatások, a létszámcsökkentések végrehajtásához kapcsolódó egyszeri terhek lehívása, valamint a július 3-án esedékes illetmények júniusi kifizetése hatásának kiszűrése után nagyjából időarányosnak tekinthető. A létszámleépítésekhez kapcsolódó egyszeri terhekre várhatóan az előirányzott összegnél többre lesz szükség. Amennyiben a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága kiadásai között szereplő M6-M60-as út baranyai nyomvonalának régészeti feltárásához kapcsolódó kiadásokkal korrigálunk a dologi kiadások teljesítésének aránya 63 %-os. A dologi kiadások teljesítését - tekintettel arra, hogy az eddigi gyakorlattól eltérően valószínűsíthetően nem lesz bérmegtakarításból átcsoportosítható fedezet, nagyon kevés intézménynél van felhasználható szabad pénzmaradvány és várhatóan a kormányzati egyensúly programhoz kapcsolódóan többletkiadások keletkeznek - szükséges lesz folyamatosan nyomon követni és a reális hiányt év végén kezelni.

14 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Mind a személyi, mind a dologi kiadások esetében a 2006. I. félévi teljesítési arány magasabb a 2004. és a 2005. év hasonló adatánál. A felhalmozási célú kiadások 23,2 %-a valósult meg az I. félévben, ami 96 millió forint. Ez összefüggésben van a fejlesztési célú hitel augusztusi lehívhatóságával, az I. félévben csak a legszükségesebb, illetve a saját forrásból tervezett fejlesztések valósultak meg. Hivatal A hivatal költségvetésének összes kiadási előirányzata 4.508 millió forint, ebből 30,5 % került felhasználásra. A kiadások 32 %-át a személyi juttatások és annak munkáltatókat terhelő járulékai képezik. A felhasználás csak kismértékben marad el az időarányostól (47,5 %, illetve 47,7 %), ami egyrészt a II. félévben esedékes egyszeri juttatások kifizetésével, másrészt a kifizetett juttatások feladásából eredő, későbbi technikai átvezetéssel indokolható. A dologi kiadások előirányzatának felhasználása 37 %-os. Az időarányos teljesítéstől való elmaradás döntően a projektek dologi jellegű kiadásainál jelentkezik. A speciális célú támogatások teljesítése összességében 50 %-os. A speciális célú pénzeszköz átadásokról szóló határozatok, megállapodások végrehajtása a meghatározott határidőknek megfelelően történik. A hivatal felújítási feladatainak fedezetére elkülönített 45 millió forint 57 %-a fogyott el az I. félévben a költségvetésben meghatározott célokra. Az 1.029 millió forint beruházásokra és a 10.931 ezer forint egyéb felhalmozási célú kiadásokra fordítható módosított előirányzatából 40,1 %-os igénybevétel mellett 417 millió forint felhasználása valósult meg az év első felében. Hitelállomány, adósságszolgálat, likviditási helyzet 2006. június 30-án az önkormányzat hitelállománya 1.164.424 ezer forint volt. A folyószámla hitel január 1-én 276.819 ezer Ft, június 30-án 427.459 ezer Ft, a fejlesztési célú hitel január 1-én 833.894 ezer Ft, június 30-án 736.965 ezer Ft volt. A 2006. június 30.-i fejlesztési célú hitelállomány részletezése az alábbi: - a 2003. évi beruházási-felújítási feladatokra 98.637 ezer forint; - a Harkányi Gyógyfürdő Rt. törzstőke emelésére 40.000 ezer forint; - a 2004. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 298.844 ezer forint; - a 2005. évi felhalmozási feladatokra igénybe vett fejlesztési célú hitel 396.413 ezer forint. Az önkormányzat adósságszolgálata (törlesztés és kamat) az I. félévben 424.388 ezer forint volt. A hitel visszafizetésre tervezett 470.677 ezer forint 79,4 %-ban, 373.747 ezer forint összegben teljesült, ebből a 2005. év december 31. nappal igénybevett működési, likvid hitel visszafizetése 276.818 ezer forint, a fejlesztési célú hitel törlesztés 96.929 ezer forint. Összesen 50.641 ezer forint kamatot fizetett az önkormányzat az I. félévben (dologi kiadás), az előirányzat teljesítése 39 %-os. Ebből a működési célú hitel kamata 19.268 ezer forint, 31,1 %-a a tervezett összegnek. A fejlesztési célú hitel kamata 29.965 ezer forint, az egészségügyi gépek lízingjéé 1.408 ezer forint, utóbbiak esetében a felhasználás időarányos. Az önkormányzat gazdálkodásában a folyószámla hitelkeret folyamatos igénybevétele mellett likviditási problémák az I. félévben nem voltak, a költségvetési gazdálkodás fegyelmezettsége, a likvid hitel nagysága és az eljárástechnikai intézkedések következtében a helyzet nem romlott. A gondok elkerülése érdekében a kis-kincstári rendszer szigorítására, valamint a kiadási előirányzatok szigorúbb ütemezése, időbeli elosztására, bontására került sor.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 15 A folyószámla hitelállomány adott fordulónapon, június 30-án 427.459 ezer forint volt, az átlagos folyószámlahitel állomány júniusban csaknem elérte a 800 millió forintot és folyamatosan növekvő tendenciát mutat. 5. A választási ciklusban keletkezett, későbbi éveket terhelő pénzügyi determinációk, kötelezettségek Az előzőekben vázolt trendek következtében az önkormányzat feladatellátását (2005-től) már reálértékben jelentősen szűkülő bevételekből kell megvalósítani. A működési célú szabad felhasználású - központi források 2005-ben és 2006-ban már csökkenő tendenciájának megváltozására nem lehet számítani, az ingatlan értékesítés bevételeiből sem várható jelentős forrás növekedés, és a ciklus végére nagy mértékben elfogytak a tartalékok. Mivel jelenleg az önkormányzati gazdálkodás forrás oldalról szabályozott, a bevételek csökkenése jelentősen behatárolja a feladatellátás, a gazdálkodás mozgásterét. A kiadások viszont egyrészt magából a feladatellátási struktúrából, másrészt a gazdálkodás reálfolyamataiból következően nagy részben determináltak, ezen belül jelentősen nő az adósságszolgálat. A költségvetés egyensúlyának biztosítása, a pénzügyi helyzet stabilitása érdekében a 2003-2005-ös években folyamatosan intézkedések történtek a feladatellátásban rejlő tartalékok feltárására, a költséghatékonyság növelésére, külső források bevonásának bővítésére. Az intézményi tartalékok, a teljes struktúra változatlan fenntartása mellett kimerültek, az egyes költségvetések további megtakarítási lehetőségeket nem tartalmaznak. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a költségvetés, illetve annak módosításai keretében - az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998.(XII. 30.) Korm. rendelet 29. (1) bekezdésének g) pontjának előírása alapján - jóváhagyta a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban, melynek részletezését (2009-ig) a 6. számú melléklet tartalmazza. A vállalt kötelezettségek nagysága 2007-ben 2.346.605 ezer forint, 2008-ban 618.601 ezer forint, 2009-ben 597.847 ezer forint, ebből átvett pénzeszköz vagy központi forrás fedezettel 2007-ben 514.835 ezer forint, 2008-ban 9.713 ezer forint szerepel. Az elkötelezettségek időtávja változó, a leghosszabb kezességvállalás 2021-ig tart, a hitelekhez 2016-ig kapcsolódik fizetési kötelezettség, vannak határozott időre szóló és vannak határozatlan idejű szerződéseken alapuló előírások. (A működési célú likvid hitelhez kapcsolódó adósságszolgálat az adott év költségvetésének elkészítése után kerül a következő év kötelezettségei közé, így a táblázatban ezzel összefüggésben csak 2007-ben szerepel adat.) Közgyűlési döntések alapján a fő kiadási tételek: az önkormányzati feladatellátásban megállapodások, szerződések alapján résztvevők támogatása, a felvett hitelek adósságszolgálatai (kamat és törlesztés fizetés), az európai uniós és hazai pályázati forrásokkal megvalósuló projektek költségvetései, az egyedi döntésen alapuló fizetési kötelezettségek, a kezességvállalások. Az önkormányzati feladatok ellátásban megállapodások, szerződések alapján résztvevők esetében a megállapodások, szerződések a támogatás mértékét is meghatározzák. A Magyar Máltai Szeretetszolgálat Egyesület Pécsi Területi Szervezetével 2009. február 28-ig kötött ellátási szerződés keretében az egyesület különleges ellátást biztosító lakásotthonában, 10 férőhely erejéig gyermekvédelmi szakellátás keretébe tartozó feladatot vállalt át. A szerződés értelmében biztosított támogatás a feladat ellátásához kapcsolódó,a mindenkori költségvetési törvényben meghatározott normatív állami hozzájárulás fele. Pécs Megyei Jogú Várossal fogyatékos személyek átmeneti elhelyezésére 5 férőhely igénybevételére határozatlan időre kötött ellátási szerződést az önkormányzat, a támogatás a mindenkori költségvetési törvényben meghatározott normatív állami hozzájárulás 50 %-a.

16 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye A Bezerédj-Kastélyterápia Alapítvány 6 férőhely erejéig a gyermekvédelmi szakellátásba tartozó, pszichoaktív szerekkel küzdő gyerekek ellátását vállalta át az önkormányzattól. A támogatás mértéke 145.000 Ft/hó/fő, a szerződés 2010 március 10-ig szól. A Baranya Megyei Önkormányzat, a Baranya Megyei Sportszövetségek Szövetsége és a Baranya Megyei Diáksport Tanács között háromoldalú feladatellátási szerződés jött létre az önkormányzat jogszabályban meghatározott testnevelési és sportszervezési feladatainak részbeni átadásáról. A szerződés határozatlan időre szól, a támogatás összege minden évben az előző év, mint bázis KSH által közzétett hivatalos fogyasztói árindexszel növelt összege. A számítás kiinduló támogatása a 2005. évi 23.700 ezer forint. A Baranya Ifjúságáért Kht-val határozatlan időre szóló az önkormányzati törvényben meghatározott, a felnövekvő generáció tudását, ismereteik bővítését, életfeltételeik megteremtését, szocializációjuk megvalósulását és nyugodt, biztonságos felnőttkoruk elérését segítő megyei feladatok ellátására kötött szerződés a támogatást szintén az előző év inflációval növelt összegében határozta meg, a 2002. évi 5.000 ezer forint bázisán. Ezek aránya a 2007. évi elkötelezettség 1,6 %-át, 37.483 ezer forintot tesz ki. Vannak olyan támogatások (pl. Bursa Hungarica, Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás, Egészségügyi Konzorcium, Baranya Megyei Területfejlesztési Tanács), amelyekről az adott évi költségvetési kondíciók függvényében határoz a testület, ezért a táblázatban nem számszerűsíthetők. A hitelekkel összefüggésben 2016-ig vannak elkötelezettségei az önkormányzatnak. A 2003-2005. évi időszakban felvett fejlesztési hitelek még visszalévő (2007-2016-os) törlesztése összesen 640.037 ezer forint. Kamatterhe 2007-ben 43.784 ezer forint, ezt követően folyamatosan csökkenő tendenciájú. A 2006. évi fejlesztési hitel felvételhez kapcsolódó szerződés megkötésére 2006. augusztus 11-én került sor. A hitelszerződés összege 534.483 ezer forint, mely 10 évre szól, lejárata 2016 december 15. Törlesztése türelmi idővel 2008. március 5-én kezdődik meg, az aktuális BUBOR és EURIBOR alapján a hitelösszeg 90%-a jelenleg 4,2 %-kal, 10 %-a pedig 7,4 %-kal kamatozik. A kamatfizetés a felvétel napjától esedékes. (A hitelfelvétellel kapcsolatos változások a szeptemberi költségvetés módosítás keretében fognak megtörténni, a 7. számú melléklet még a júniusi költségvetés módosítás érvényben lévő adatait tartalmazza.) A működési célú likvid folyószámlahitel december 31-i állományának visszafizetésével és a kamatterhek törlesztésével, összesen a 2007-es évet terhelően 1.177.834 ezer forinttal számol a költségvetés. Mind az intézmények, mind a Hivatal feladatellátásában jelentős feladat az európai uniós forrással megvalósuló projektek bonyolítása, melyek jellemzően több éven átívelő, speciális pénzügyi, elszámolási, költségvetési vonzattal járó tevékenységek. (Ezeket a 2/a.- b. számú mellékletek mutatják tételesen.) A Baranya Megyei Önkormányzat az Orfű Pécsi-tó Regionális Fejlesztő és Üzemeltető Kht. részére a Mecsek Gyöngyszemei a Jakab hegytől a Völgységi patakig projekt hitelfelvételéhez kötődően a 2006-2018 években (legfeljebb) 38.000 forint támogatást biztosít. Címzett támogatással folyik a Zsolnay Múzeum rekonstrukciója, melynek 2007. évi üteme 198.362 ezer forint, a hozzá kapcsolódó saját forrás igény 21.170 ezer forint. Két beruházás (2 ütemben) valósul meg CÉDE támogatással, a Baranya Megyei Önkormányzat Boróka Otthona Helesfa nyílászáró cseréje és a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona Mozsgó konyhai szennyvízhálózat és padozat cseréje 5.050 ezer forint 2007-es kiadási elkötelezettséggel, melyhez 2.050 ezer forint a saját forrás szükséglet. Szerződés alapján munka és tűzvédelmi feladatokra (határozatlan ideig) évi 276 ezer forint, a Hivatal ISO auditjának évenkénti felülvizsgálatára 320 ezer forint fedezet biztosítása szükséges. Az önkormányzat kezességvállalása évi 350 millió forint. Ebből 2012-ig, 100 millió forint összegig a Harkányi Gyógyfürdő Rt. Széchenyi terv keretében benyújtott pályázat banki fedezetére, 2009-ig ugyancsak 100 millió forint összegig az Air Horizont Pécs-Pogányi Repülőtér Fejlesztéséért Kht. által üzemanyagtöltő állomás létesítésére benyújtott pályázathoz a Dél-dunántúli Regionális Fejlesztési Tanácsnál vállalt kezességet az önkormányzat.

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 17 A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 98/2006. (VII. 4.) Kgy. határozatával előzetes készfizető kezességet vállalt a Zsigmondy Vilmos Harkányi Gyógyfürdőkórház Kht. által a Baranya Megyei Önkormányzat tulajdonában lévő Harkányi Gyógyfürdő Zrt. részvénycsomag megvásárlásához felveendő hitelre, maximum évi 150 millió forintra. A kezességvállalás időtartama 15 év, 2021-ig tart. A Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek tartozásállománya 2006. július 31-én 737.289 ezer forint volt. Ebből: Intézmény Baranya Megyei Kórház ebből 50 napnál hosszabb Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona Old Összeg (ezer forint) 737.164 331.275 125 A Baranya Megyei Kórház adósságállománya jelentősen növekszik (januárban 278.516 ezer forint, márciusban 432.196 ezer forint, júniusban 618.187 zer forint volt), és ebből dinamikusan nő az 50 napnál hosszabb tartozás. Az egészségügy finanszírozásban bekövetkezett változások a kórház likviditási helyzetét a II. félévben tovább ronthatják. Az önkormányzat átlagos folyószámlahitel állománya augusztusban 960.577 ezer forint volt, augusztus 3-ától a napi állomány 1 milliárd feletti, augusztus 17-én közelítette a maximális értéket. Az önkormányzat kintlévőségeinek állománya 2006. augusztus 16-án az alábbi: Ingatlan eladásból és bérbeadásból származó hátralékos vevőtartozás Összeg (forint) Területfejlesztők és Polgármesterek Klubja KHE. (2003. 05.15.-től 2 havi) tartozása 12.660 Sárosi Tamás Komló-Mecsekjánosi kastély eladásából származó meghiúsulási 1.000.000 kötbértartozása (2003. 04. 10.-i fizetési határidővel), mely peresítés alatt áll Baranya Megyei Autóközlekedési Tanintézet Pécs, Hengermalom u. 4. áprilisaugusztus 2.331.130 havi (466.226,- Ft/hó) bérleti díja Összesen: 3.343.790 Pécs, 2006. augusztus 25. Lászlóné dr. Kovács Ilona s.k. megyei főjegyző

18 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat 2002-2005. évi pénzügyi mérlegének teljesítése, valamint a 2006. évi eredeti előirányzat Megnevezés 2002. évi teljesítés 2003. évi teljesítés 2004. évi teljesítés 2005. évi teljesítés 1. számú melléklet 2005/2002 (%) ezer forint 2006. évi eredeti előirányzat BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi működési bevételek Alaptevékenység bevételei 504 569 557 757 586 235 617 337 122% 714 650 Egyéb különféle bevételek 450 911 417 522 509 941 682 564 151% 535 196 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkormányzat sajátos bevételei 199 4 234 14 720 631 317% Illetékek 1 259 485 1 747 162 2 020 414 2 146 413 170% 2 182 007 Átengedett központi adók 2 105 865 1 823 922 2 306 682 2 229 717 106% 2 546 023 Egyéb sajátos bevételek 28 529 55 147 99 142 2. Támogatások Normatív támogatások 852 754 2 041 199 2 185 762 2 078 706 244% 1 549 950 Normatív kötött felhasználású támogatások 217 167 148 540 144 785 176 046 81% 116 416 Címzett támogatás 185 168 207 560 6 244 351 237 190% 506 230 Címzett támogatás előző évi maradványa 250 221 89 052 50 521 317 228 127% Céltámogatás 18 500 Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás 5 100 3 000 3 000 3 000 59% 3 000 Céljellegű decentralizált támogatás 1 339 948 6 000 448% Központosított támogatás 329 505 46 443 104 893 149 193 45% 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 759 086 104 731 150 845 101 098 13% 164 832 4. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel 4 262 600 5 410 817 5 266 061 5 705 917 134% 5 747 854 Ebből: OEP-től átvett pénzeszköz 4 030 411 4 894 500 4 859 413 5 046 900 125% 5 303 048 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 292 064 239 728 147 043 190 173 65% 980 411 5. Támogatási kölcsönök visszatérülése 6 312 8 109 9 644 6. Értékpapírok bevételei 239 6 500 0% 7. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 467 201 732 152 986 520 496 811 106% 66 745 8. Kamat 46 271 31 952 41 599 15 263 33% 9. Kiegyenlítő, függő, átfutó bevételek 424 913 137 439-113 429-22 350-5% Bevételi főösszeg (1-9): 12 414 657 13 778 051 14 482 540 15 353 770 124% 15 131 814 10. Hitelműveletek bevételei Működési célú hitel 230 000 65 594 276 818 1 013 674 Fejlesztési célú hitel 90 626 268 637 307 144 396 414 437% 462 483 Hitelműveletek bevételei összesen (10): 90 626 498 637 372 738 673 232 743% 1 476 157 Bevételek együtt (1-10): 12 505 283 14 276 688 14 855 278 16 027 002 128% 16 607 971 KIADÁSOK 1. Intézmények kiadásai - ebből: 8 994 693 11 058 867 11 806 903 12 862 398 143% 12 544 516 - személyi juttatások 3 823 538 5 340 903 5 784 637 6 130 440 160% 6 262 893 - munkaadókat terhelő járulékok 1 293 386 1 725 564 1 837 918 1 936 652 150% 1 914 691 - dologi kiadások 3 152 867 3 415 278 3 758 171 4 053 641 129% 2 943 083 - ellátottak pénzbeli juttatásai 62 637 74 387 76 253 89 171 142% 88 743 - speciális célú támogatások 66 681 34 537 39 693 88 812 133% 136 451 - felújítási kiadások 88 224 96 277 104 099 120 676 137% 91 923 - beruházások 232 634 272 582 330 002 396 962 171% 1 106 732 - egyéb kiadások 7 610 3 053 3 123 - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 274 726 91 729-126 923 42 921 16% 2. Bm-i Önkormányzat Hivatala kiadásai - ebből: 2 861 138 2 295 342 2 423 149 2 798 099 98% 4 063 455 - személyi juttatások 585 371 716 492 732 693 807 116 138% 857 194 - munkaadókat terhelő járulékok 179 738 203 932 202 874 225 618 126% 234 268 - dologi kiadások 270 677 336 604 438 907 344 185 127% 435 112 - speciális célú támogatások 515 286 422 888 459 682 423 996 82% 290 338 - felújítási kiadások 20 789 46 337 47 584 20 739 100% 43 825 - beruházások 852 772 519 239 270 976 769 268 90% 853 649 - egyéb kiadás: - céltartalék 778 392 - általános tartalék 100 000 - hitel visszafizetés 234 035 37 957 297 943 188 572 81% 470 677 - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadások 202 470 11 893-27 510 18 605 9% Kiadások összesen (1-2): 11 855 831 13 354 209 14 230 052 15 660 497 132% 16 607 971

Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 19 Sorszám 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 2/a. számú melléklet A Baranya Megyei Önkormányzat sikeres európai uniós pályázatai 2003-2006-ban Projekt megnevezése Kisérleti Kisprojekt Alap Védelmei igazgatási, katasztrófa védelmi határmenti együttműködés HU 2002/000-180-03-01/4 HU-CRO/02/249 Komplex kulturális, turisztikai együttműködés Pécs, Eszék, Baranya és Eszék Baranya között INTERREG III/A Az Információs társadalom fejlesztési stratégia alkotása - @ccess INTERREG III/A Határon átnyúló gyógynövénygyűjtőtermelő és felvásárló hálózat kiterejesztése a határmenti térség gazdaságának fejlesztése érdekében HERBÁL-NETWORK INTERREG III/A Gazdaságfejlesztési együttműködési lehetőségek feltárása Baranya Megyében és az Eszék-Baranyai Zsupánságban pályázat (INTERREG III/A) Dráva vízgyűjtő medence - pályázat (INTERREG III/B) Matrioska-AAP - pályázat 5C39 INTERREG III/B) HealthClusterNet Egészségügyi klaszter -Hálozat 4W138N (INTERREG III:C) Minőség Módszertan Európai Kulturális és Történelmi Városok, Térségek Fenntartható Fejlődéséért - Qualicities INTERREG III/C Baranya Paktum" RoP-3.2.1. -2004-10-0004/33 pályázat DRÁVA I. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése DRÁVA II. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése DRÁVA III. ROP Turisztikai vonzerők fejlesztése 14. Társadalmi változások=esély EQUAL 15. "Támasz-pont" hajléktalan személyek nappali ellátó rendszerének fejlesztése HEFOP.4.2 Projekt futamideje BMÖ szerepe a projektben A projekt összköltségvetése ezer forint Ebből a BMÖ költségvetése Önrész Támogatás lejárt 24 400 6 100 2006.03.01.- 2007.08.31. 2006. 05.01.- 2007.08.31 2005.12.01.- 2007.08.20. 2005.07.01.- 2006.06.30. 2004.11.01.- 2006.04.30. 2005.07.01-2007.12.31 2005.04.01. -2007.12.31. 2005.07.01-2007.12.31 2006. 03 27-2008.03 31 2006. 03 27-2008.03 31 2006. 03 27-2008.03 31 2005.07.01.- 2007. 2006 07 01-2007.12.31 gesztor 52 185 1 330 33 759 gesztor 51 966 2 500 32 625 támogatott partner 65 650 0 330 kedvezményezett partner 11 750 1 200 10 550 partner 28 000 978 2 486 támogatott partner 12 500 3 125 9 375 partner 19 645 4 912 14733 támogatott partner 13 315 gesztor 27 987 0 27 987 gesztor 539 119 842 32 854 gesztor 345 639 444 17 314 gesztor 73 586 1 840 71 746 támogatott partner 245 000 12 989 gesztor 254 300 8 300 239 000 Összesen: 1 751 727 25 471 510 430 Az önkormányzat költségvetésében nem jelenik meg támogatás: ROP- 1.1.2-2004-07-0010/33 2004. nov.- 1. Pécs Világöröksége Turisztikai Vonzerő 2006. nov. Fejlesztése 2. 3 4 5. Mecsek Gyöngyszemei a Jakabhegytől a Völgységi patakig ROP Turisztikai Vonzerő fejlesztése PANNON-TISZK létrehozása és működtetése a szakképzés hatékonyságának nöevelése érdekében HEFOP 4.1.1. PANNON-TISZK létrehozása és működtetése a szakképzés hatékonyságának nöevelése érdekében HEFOP 3.2.2. Három folyó kerékpáros túraútvonal létrehozása Interreg III/A 2006. 03. 27.- 2008. 03. 31. 2005. 07. 01.- 2007. 12. 31. 2005. 07. 01.- 2007. 12. 31. 2006. 01. 01.- 2007. 08. kedvezményezett 1 500 000 0 0 partner 1 051 848 27 539 0 partner 681 897 0 0 partner 351 800 0 0 partner 57 238 1 500 0

20 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Sorszám 1. 2. 3. Megnevezés Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek európai uniós projektjei Támogatást biztosító megnevezése Bevétel Önrész Támogatás összesen Előbbiből 2006. évi támogatás 2005. évben 2/b. számú melléklet Kiadás 2006. évben ezer forint További években Baranya Megyei Gyógyfürdőkórház Harkány Rehabilitációs Központ kialakítása HEFOP 66 949 963 033 914 855 25 291 901 692 102 198 Baranya Megyei Önkormányzat "Kastélypark" Módszertani Otthona Görcsöny "Társadalmi befogadás elősegítése a szociális területen dolgozó szakemberek képzésével" HEFOP 18 705 10 725 8 695 10 010 Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács E-tartalom tananyag fejlesztés PHARE - ESZA 1 132 10 017 2 113 7 155 3 995 4. Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Mohács Pedagógus továbbképzés PHARE - ESZA 1 217 9 881 2 085 3 852 4 746 Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások 5. Központja "Leonardo da Vinci" Projekt MOSAIK - Graz 5 352 1 645 784 2 993 1 575 6. Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága Culture 2000 English heritage 11 250 3 750 3 935 3 565 3 750 Összesen: 69 298 1 018 238 935 173 49 712 927 001 107 523