Adatbázisváltás 2015 2016. Adatbázisváltás a pénzügy-számviteli alrendszerben www.griffsoft.hu 1 I. 2015-ös zárlati feladatok - 1.1 Központi törzseket érintő változások - BÉR - 1.2 Intézményi törzseket érintő változások 3 ÉV VÉGI ÉRTÉKELÉSEK 4 Átsorolások Tárgyévi / Követő évi II. 2016 nyitási feladatok ÁRNYÉKTÁBLA Bizonylatok átemelése egyesével Bizonylatok átemelése csoportosan III. UTALÁS www.griffsoft.hu 2 Új év = új adatbázis = új törzsadatok: jogszabályi környezet változása Szervezeti/intézményi törzsek dimenziók változása = záró állományt át kell emelni az új törzsekkel = DE! az új törzsekkel www.griffsoft.hu 3 1
2015-ös adatbázisban: o 2015. zárlati tevékenységek o 2015. mérleget, beszámolót érintő bizonylatok o Mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált: Követelések Kötelezettségek Kötelezettségvállalások: 2015. évi előirányzat, 2015. évi maradvány, 2015. évben aláírt követő évi előirányzat terhére vállalt www.griffsoft.hu 4 2016-os adatbázisban: 2016. költségvetési évet érintő bizonylatok: 2016-ban kiállított követelések 2016. évi előirányzat terhére vállalt, 2016-ban aláírt kötelezettségvállalás 2016. teljesítésű kötelezettségek www.griffsoft.hu 5 Központi törzsek változásai 402/2015 (XII. 15.) Korm. rendelet Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013 (I.11.) Korm. rendelet módosításáról Számviteli törvény módosítása miatt Rendkívüli tételek megszűnése 2013/34 EU irányelv beépítése (azonos mérleg és eredménykimutatás a tagállamok összehasonlíthatósága érdekében www.griffsoft.hu 6 2
Központi törzsek változásai a Forrásban ERA Jogcím Egyedi gyűjtő (KIRA miatt is változott!) Számlatükör www.griffsoft.hu 7 Intézményi törzsek változásai Pénzforráskódok törzse a központilag kiajánlott törzs változása HASZNÁLATA NEM KÖTELEZŐ! Egyéb intézményi változások pl. szervezeti egység változása miatt www.griffsoft.hu 8 Központi törzsek változásai Pl. ERA www.griffsoft.hu 9 3
Központi törzsek változásai Ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén KÓDCSERE! www.griffsoft.hu 10 Pl. szervezeti egységek változása KÓDCSERE MEGFELELTETÉS BÁRMELYIK INTÉZMÉNYI DIMENZIÓ változása megadható kódcserével Adott dimenzió ÚJ mezőjében: az Új év törzséből F2-vel www.griffsoft.hu 11 NEM az ajánlott PÉNZFORRÁS kód törzs használata esetén ELŐZŐ ÉVI KÓDRA cserél www.griffsoft.hu 12 4
KIRA 3- féle módszer 2/C: Tényleges rovatra történő utalás Forrásban: rovatonként havi bontásban Bér és járulékutalás: a konkrét jogcímen Egyedi gyűjtő: rovathoz kapcs.tech. egyedi gyűjtő Bérfeladás alapján az ERA nem változik csak átvezetés a tényleges egyedi gyűjtőkre www.griffsoft.hu 13 DECEMBER HAVI BÉR UTALÁSA Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő Jogcím: 3K3661 FP/FT ERA: 3K3661 Egyedi gyűjtő: pl. 3K3661K1101 PARTNER: DOLGOZÓ gyűjtő www.griffsoft.hu 14 HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSE Banki terhelés vagy kimenő egyéb pénzbekérő Jogcím: K1 FT/FP, K2 FT/FP Egyedi gyűjtő: K1..201-13/K200201-13 www.griffsoft.hu 15 5
PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE 1. Jogcím: K1101 FP/FT Alapilletmények Egyedi gyűjtő: K1101201 ERA: K1101 2. Jogcím: K1107 FP/FT Alapilletmények Egyedi gyűjtő: K1107201 ERA: K1107 www.griffsoft.hu 16 PÉLDÁK A 2016. JANUÁR HAVI NETTÓ BÉR BANKI TERHELÉSRE - JÁRULÉK 1. Jogcím: K21 FP/FT Szoc.hozzájár.adó Egyedi gyűjtő: K200201 ERA: K2 2. Jogcím: K26 FP/FT SZJA előleg Egyedi gyűjtő: K200201 ERA: K2 www.griffsoft.hu 17 Hibás jogcím választása esetén: pl. régi K11010/K200 jogcím HIBA: www.griffsoft.hu 18 6
Hibás egyedi gyűjtő választása esetén: pl. 99 végű összevont választása esetén HIBA: www.griffsoft.hu 19 Átemelendő bizonylatok kimutatása (ZÁRÓ állomány) Bizonylatok megfeleltetése az új törzsekre (opcionális) Bizonylatok átemelése Átemelt bizonylatok (NYITÓ állomány) kimutatása és ellenőrzése www.griffsoft.hu 20 1. Vevő és szállítói számlák kimutatása VEVŐ / K) VEVŐSZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK KIMUTATÁSA SZÁLLÍTÓ / K) SZÁLLÍTÓI SZÁMLÁK TELJESÍTÉSÉNEK A KIMUTATÁSA 2. Nem végleges kötelezettségvállalások kimutatása KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / F) KÖTVÁLLALÁSOK ANALITIKUS KIMUTATÁSA www.griffsoft.hu 21 7
3. Fedezetek KÖTVÁLLALÁSOK KIMUTATÁSA / D)FEDEZETEK ANALITIKUS KIMUTATÁSA 4. Előleg bizonylatok PÉNZÜGY MODUL / PÉNZTÁR / BIZONYLATOK RÖGZÍTÉSE / TÉTEL MENÜPONT / PÉNZTÁRI ELŐLEG KIMUTATÁS www.griffsoft.hu 22 1.1 Részteljesítés kezelése 1.2 Kötelezettségek/követelések év végi értékelése www.griffsoft.hu 23 Kapcsolódó banki és pénztárbizonylatok: az alapbizonylattal együtt automatikusan kijelöljük www.griffsoft.hu 24 8
Új ÁHSZ. 21 (10) (10) A külföldi pénzértékre szóló részesedések, értékpapírok, a valutapénztárban lévő valutakészlet, a devizaszámlán lévő deviza, valamint a követelések és kötelezettségek - egyezően a költségvetési számvitelben meghatározott értékkel - mérlegben szereplő értékét a mérleg fordulónapjára vonatkozó, a 20. (3) és (4) bekezdése szerinti devizaárfolyamon átszámított forintértéken kell meghatározni. MNB 12.31 (mérlegfordulónapi) árfolyam www.griffsoft.hu 25 BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE Új ÁHSZ. 20. (3) és (4) (3) A külföldi pénzértékre szóló eszköz, kötelezettség (kötelezettségvállalás, más fizetési kötelezettség) forintértékének meghatározásakor a valutát, devizát a Magyar Nemzeti Bank által közzétett, hivatalos devizaárfolyamon kell forintra átszámítani. (4) Ha Magyar Nemzeti Bank által nem jegyzett és nem konvertibilis valutát, ilyen valutára szóló eszközöket és kötelezettségeket (kötelezettségvállalásokat, más fizetési kötelezettségeket) kell forintra átszámítani, az átszámítást az Szt. 60. (5) bekezdése szerinti módon kell elvégezni. www.griffsoft.hu 26 ÁRFOLYAMNYERESÉG 3. PÉNZTÁR/BANK E: 12 000 000 494. Árfolyam-különbözet elszámolási számla 45 000 45 000 ÁRFOLYAMVESZTESÉG 3. PÉNZTÁR/BANK E: 12 000 000 494. Árfolyam-különbözet elszámolási számla 45 000 45 000 www.griffsoft.hu 27 9
ELSZÁMOLÁS MENETE: - KARTONONKÉNT KISZÁMÍTJUK AZ ELTÉRÉST (nyilvántartási árfolyam vs. december 31. MNB árfolyam) - Különbözet rögzítése kartononként, december 31. árfolyammal CSAK FORINT-ban - Főkönyvi feladás www.griffsoft.hu 28 JOGCÍMEK: Árfolyamnyereség: o Deviza banki terhelés: ARFSERTDT o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVK Árfolyamveszteség: o Deviza banki jóváírás: ARFSERTDJ o Valutapénztári kiadás: ARFSERTVB www.griffsoft.hu 29 www.griffsoft.hu 30 10
Árfolyamnyereség o Jogcímek: ARFSERTDJ - devizaszámlán ARFSERTVB valutapénztárban Árfolyamveszteség o Jogcímek: ARFSERTDT - devizaszámlán ARFSERTVK valutapénztárban www.griffsoft.hu 31 Megnev. Ft/EUR Ft Nyilvántartási árfolyam 319,14 3 191 400,00 Dec. 31. MNB középárfolyam 313,12 3 131 200,00 Árfolyamdifferencia - 60 200,00 BANKI TERHELÉS - ARFSERTDT 60 200,00 www.griffsoft.hu 32 ARFSERTVB Valutapénztári bevét + 1 510 Ft www.griffsoft.hu 33 11
Szt. 60. (3) bekezdése: meg kell vizsgálni, hogy árfolyam-különbözetként a 494. főkönyvi számlán elszámolt tételek milyen jellegű egyenleget okoznak, és attól függően veszteségként vagy nyereségként elszámolni. A devizás értékelés pénzügyi jogcímei a 494. Árfolyam-különbözeti elszámolási számlával szemben számolják el a különbözet összegét. JOGCÍM: ARFSERT.. www.griffsoft.hu 34 494. Főkönyvi számla Tartozik egyenlegű 853. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai Követel egyenlegű 933. Püi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei Az összevont különbözetet vegyes főkönyvi naplóban, csak a pénzügyi számvitel szerint kell elszámolni. Értékelés eredményeként az új adatbázisba már az átértékelt bizonylatok kerülnek átemelésre. www.griffsoft.hu 35 PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot 2. Amennyiben eltérést talál -> korrekciós bizonylat generálása: 3. Az eredeti dimenziókkal az árfolyamkülönbözettel generálja a sor(oka)t 4. Generált bizonylat főkönyvi feladása www.griffsoft.hu 36 12
PÉNZÜGY MODUL / BANK / T) DEVIZÁK ÉV VÉGI ÁTÉRTÉKELÉSE 1. Összehasonlítja a bizonylatban lévő és az árfolyamtörzsben lévő december 31-i árfolyamot 2. Amennyiben eltérést talál -> korrekciós bizonylatot generál az eredeti dimenziókkal www.griffsoft.hu 37 Pénzügyi számvitel szerint VESZTESÉG jellegű: KÖTELEZETTSÉG: T494 K 42 KÖVETELÉS: T 494 K 35 NYERESÉG jellegű: KÖTELEZETTSÉG: T 42 K 494 KÖVETELÉS: T 35 K 494 www.griffsoft.hu 38 2.1 2016-os adatbázis előkészítése 2.2 Bizonylatok előkészítése: árnyéktáblák 2.3 Bizonylatok átemelése: - egyedileg és csoportosan 2.4 Átemelés javítása, visszavonása 2.5 Pénztári / Banki analitika megnyitása www.griffsoft.hu 39 13
EREDETI TÉTEL DIMENZIÓI ÁRNYÉKTÁBLA: MILYEN LESZ AZ ÚJ ÉVBEN? HÁTTÉRBEN!!! www.griffsoft.hu 40 www.griffsoft.hu 41 www.griffsoft.hu 42 14
o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / ADATBÁZIS VEZÉRLŐ TÁBLA o ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / ELŐKÉSZÍTÉS / TÁBLÁK ELLENŐRZÉSE www.griffsoft.hu 43 TÖRZSEK ELŐKÉSZÍTÉSE www.griffsoft.hu 44 LÉPÉSEK - Bizonylatok kijelölése (2016) - Árnyéktáblák feltöltése (2015) Opcionális, előző ponttal automatikus - Átemelés végrehajtása (2016) www.griffsoft.hu 45 15
2016. ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA Bizonylattípusonként külön menüpont a kijelölésre www.griffsoft.hu 46 Vevőszámlák kijelölése: bejövő bizonylatok Szállítói számlák (nem proformás): kötvállhivatkozás nélküli szállítói számlák Kötvállalások kijelölése: PENZ02 és PENR03 automatikusan hozzuk a kapcsolódó bizonylatokat (számlák, pénzügyi teljesítések) www.griffsoft.hu 47 Szerződések kijelölése: PENZ01 es szerződések bevételi kötvállt is itt jelölünk ki! Előlegkezelés/csoportos bizonylatok Fedezetek www.griffsoft.hu 48 16
- Kijelöléssel: árnyéktábla is feltöltődik! www.griffsoft.hu 49 CSAK ALAPBIZONYLATOT JELÖLÜNK KI!!! Kapcsolódó bizonylatok ha vannak - automatikusan: Pénzügyi teljesítés és pénzforgalmi jogcím Helyesbítő bizonylat Stornó Előlegbekérő ÁFA www.griffsoft.hu 50 HIBA - Nem könyvelt HIBA - Kötvállhoz kapcsolódik (számla esetén) www.griffsoft.hu 51 17
LÉPÉSEK 1. Bizonylatok kijelölése csoportosan (2016) 2. Árnyéktáblák feltöltése csoportosan (2016) opcionális! 3. Átemelés végrehajtása (2016) www.griffsoft.hu 52 2016. ADATBÁZISBAN ADATBÁZISVÁLTÁS MODUL / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA / www.griffsoft.hu 53 Minden bizonylattípus szerepelhet benne Formátum: 97-2013 munkafüzet.xls 2 oszlop A: alapbizonylat Vevő, szállító (kötváll. hiv. nélkül), szerződéses kötelezettségvállalás B: nem proformás szerződés ( bevételi kötelezettségvállalás) www.griffsoft.hu 54 18
www.griffsoft.hu 55 HIBA számlaszám és szerződés is ki van töltve HIBA nincs ilyen bizonylat HIBA alapbizonylat típusa nem lehet... : az első oszlopban csak vevő, szállító vagy kötváll. bizonylat lehet. HIBA proformás számla, a proformával emelhető át: olyan szállító került megadásra, amelyhez kötváll hivatkozás kapcsolódik a kapcsolódó kötváll bizonylat számát kell megadni. HIBA nem könyvelt HIBA Már átemelt www.griffsoft.hu 56 ÚJ ÉV/ ADATBÁZISVÁLTÁS / MIGRÁCIÓ TÁMOGATÁSA/ ÁTEMELÉS MENÜPONTOK - Minden kijelölt bizonylatra bizonylattípusonként -Átemelés után: Könyvelt státuszban Új kontírozás is elkészül árnyéktábla alapján Nem lehet visszanyitni az új évben! www.griffsoft.hu 57 19
ÚJ ÉV ADATBÁZISA / ADATBÁZISVÁLTÁS / SZERVIZ / ÁTEMELÉS VISSZAVONÁSA - AZ ÖSSZES KAPCSOLÓDÓ BIZONYLATTAL EGYÜTT!!! www.griffsoft.hu 58 ÁTEMELÉS ELŐTT: A RÉGI ADATBÁZISBÓL, DE ÁRNYÉKTÁBLÁVAL! A BEJÖVŐ BIZONYLATOK TÉTELEIN Nem módosítható Kontírozás változásakor www.griffsoft.hu 59 www.griffsoft.hu 60 20
www.griffsoft.hu 61 21