Comp-Sys Fo ko nyv-szá mlá zá s Prográm Felhászná lo i leí rá s á to l e rve nyes prográmmo dosí tá sokhoz

Átírás

1 Comp-Sys Fo ko nyv-szá mlá zá s Prográm Felhászná lo i leí rá s á to l e rve nyes prográmmo dosí tá sokhoz Tartalom 1 Tételes, 1 millió forintos ÁFA határt Vas és acél termékek fordított adózása Számlatükör alábontása Értékesítés könyvelése, beállítások Beszerzés könyvelés, beállítások Vas és acél termékek fordított adózás kimutatás ÁFA bevallás Behajtási költségátalány Szükséges beállítások Program működés paraméterek Árfolyamok Levelek tartalmának a szerkesztése Behajtási költségátalány levél elkészítése Év végi feladatok Sztornó számlák utólagos összevezetése FIFO karton Deviza/valuta átlagárfolyam számítás Deviza tartozások év végi átértékelése Évzárás, nyitó átfordítás folyamata Beállítások Adózott eredmény-mérleg szerinti eredmény átvezetés Évzárás futtatása A frissítés telepítése

2 1 Tételes, 1 millió forintos ÁFA határt től a korábban bevezetett 2 millió Ft 1 millióra változik. A Lekérdezések/ÁFA kimutatások csoportban a 65M Összesítő jelentés partnerenként már ennek figyelembe vételével működik, természetesen csak 2015-től. A korábbi időszakok természetesen továbbra is lekérhetők, a program az akkor érvényes összeghatárral fog számolni. 2 Vas és acél termékek fordított adózása től a vas és acél termékek is bekerültek a fordított adózás körébe, erről a NAV honlapján lehet részletes információkhoz jutni: Altalanos_tajekoztato_a_vas es_acelipari _termekek_forditott_adozasarol.pdf Besorolasi_tajekoztatato_a_forditottan_ad ozo_vas es_acelipari_termekekr_l.pdf 8_lapjain_szereplo_termekek_roviditett_megnevezeseirol.pdf Ennek megfelelően a rendszerben új ÁFA kódot vezettünk be: V: vas és acél termékek fordított adózása Ezen termékek beszerzését és értékesítését nemcsak értékben, hanem mennyiségben is nyilván kell tartani, és a 1565-ös nyomtatványon partnerenként (adószámonként) és termékenként is le kell jelenteni. 2.1 Számlatükör alábontása A számlatükörben az eddig használt főkönyvi számlákat meg kell bontani az előforduló termékenként úgy, hogy a Főkönyvi szám megnevezését <főkönyvi megnevezés>;<termék megnevezés>;<vtsz> formátumban kell kitölteni, pl.: 511 Anyagktg -> 5119 Anyagköltség;(7208)Síkhengerelt...;7208 Természetesen ugyanez vonatkozik arra is, ha ezeket a beszerzéseket nem költségre, hanem készletre vagy ELÁBÉ-ra könyvelik. Itt a NAV honlapján megadott, a 1565-ös nyomtatványon használandó megnevezéseket kell megadni, pl.: 2

3 A fentiek természetesen az értékesítés, tehát árbevétel oldalra is vonatkoznak. 2.2 Értékesítés könyvelése, beállítások Az értékesítéseket a megfelelő vevő naplóban kell könyvelni (ld. alábbi képernyő): Az általános leíráshoz képest az alábbiakra kell figyelni: - a bizonylat tételsorban: o az ÁFA kulcs mezőbe 99-et (mentes), o az ÁFA kód mezőbe V-t kell írni, o a Megjegyzés mező elejére be kell írni az értékesített mennyiséget és terméket, <mennyiség><szóköz><mennyiségi egység><szóköz><megnevezés> formátumban, pl kg cső Természetesen más mennyiségi egységet is meg lehet adni, de ebben az esetben a 3

4 váltószámoknak szerepelniük kell a paraméter táblázatban. A termék nevét nem kell pontosan megadni, a program azt a főkönyvi szám megnevezéséből fogja venni, ld. feljebb írtakat. 2.3 Beszerzés könyvelés, beállítások A beszerzéseket a megfelelő szállító naplóban kell könyvelni. Az általános leíráshoz képest az alábbiakra kell figyelni: - a bizonylat a nettó sorában (pl. 5119): o o o az ÁFA kulcs mezőbe a megfelelő értéket, pl. 27-et kell írni, az ÁFA kód mezőbe V-t kell írni, a Megjegyzés mező elejére be kell írni az értékesített mennyiséget és terméket, <mennyiség><szóköz><mennyiségi egység><szóköz><megnevezés> formátumban, pl kg cső Természetesen más mennyiségi egységet is meg lehet adni, de ebben az esetben a váltószámoknak szerepelniük kell a paraméter táblázatban. A termék nevét nem kell pontosan megadni, a program azt a főkönyvi szám megnevezéséből fogja venni, ld. feljebb írtakat. o amennyiben az V-s ÁFA kódnál be vannak állítva az automatikus ÁFA átvezetéshez a megfelelő főkönyvi számok, pl. 466 és 467, akkor a bizonylat rögzítése után a program a beírt nettó összeg és ÁFA kulcs alapján kiszámítja az ÁFA összegét, és azt 4

5 további tételekként lekönyveli a bizonylattal együtt, ld. alábbi képernyő: 3 Vas és acél termékek fordított adózás kimutatás Lekérdezések/ÁFA kimutatások csoportba bekerült egy új lekérdezés: Vas és acél term. ford. ÁFÁ-s ért., besz., ld. alábbi képernyő: Ha esetleg nem töltjük ki, akkor a program kiírja az FE paraméter lehetséges értékeit: 5

6 4 ÁFA bevallás A évi ÁFA bevallás kimutatás beállítása, kódolása elkészült. Lényeges módosítás, hogy a 100-as és 101-es sorban nemcsak a mezőgazdasági, hanem külön oszlopokban a vas és acél termékek adatait is közölni kell. A program által összegyűjtött adatok importálhatók az ÁNYK programba: 6

7 5 Behajtási költségátalány Az új PTK életbe lépésével jelent meg a behajtási költségátalány fogalma, amely új kötelezettségeket ír elő a gazdálkodó szervezetek részére. Ezekről részletes leírásokat, útmutatókat, állásfoglalásokat lehet találni, pl.: - NAV: - Könyvvizsgálói Kamara: - Ügyvédi Kamara: 7

8 A költségátalány szempontjából szükséges MNB árfolyamokat az aktuális programfrissítés automatikusan feltölti. Ezek az árfolyamok a Törzskarbantartás/Könyvelés adatok/árfolyamok menüpontban ellenőrizhetők, de nem módosíthatók. 5.1 Szükséges beállítások Program működés paraméterek BehajtasiKtgAtalanyArbevetel 9694 Behajtási költségátalány lemondáskor használt árbevétel főkönyvi szám, pl.: K9634/T BehajtasiKtgAtalanyKotelezettseg Behajtási költségátalány lemondáskor használt kötelezettség főkönyvi szám, pl.: T8694/K BehajtasiKtgAtalanyRaforditas 8694 Behajtási költségátalány lemondáskor használt ráfordítás főkönyvi szám, pl.: T8694/K Árfolyamok A szükséges adatok: Dátum: Deviza: Az árfolyam érvényesség napja A deviza kódja, pl. EUR, CHF. F5-tel lehet tallózni a devizanemek törzsben. 8

9 Számvitel szerinti: ÁFA tv. szerinti: MNB árfolyam: A számviteli politikában megadottak szerinti árfolyam. Az ÁFA kimutatások elkészítéséhez választott, bejelentett árfolyam. Pl. az új PTK által bevezetett 40 EUR behajtási költségátalány kiszámításához szükséges hivatalos MNB árfolyam Levelek tartalmának a szerkesztése A frissítés telepítésekor a témával kapcsolatban 3 db új levél kerül a rendszerbe: - KK: késedelmi kamat és behajtási költség átalány terhelő levél - KS: behajtási költségátalány kimutatás a szállítók felé - KV: behajtási költségátalány lemondó nyilatkozat a szállító felől Ezek szöveges tartalma a Törzskarbantartás/Könyvelés törzsadat-állományok/ Egyenlegk., felsz., kamatterh. lev. menüpontban tekinthető meg és szerkeszthető indokolt esetben. 5.2 Behajtási költségátalány levél elkészítése Ehhez a Lekérdezések/Folyószámla lekérdezések/ Egyenlegk.,felsz.,kamatterh. lev. menüpontot kell elindítani: A kimutatás paraméterei: Kód: A levél kódja, kötelező kitölteni, pl.: K1: késedelmi kamat terhelés (jogosult) KK: késedelmi kamat és behajtási költség átalány terhelő levél (jogosult) 9

10 KS: behajtási költségátalány kimutatás a szállítók felé (kötelezett) KV: behajtási költségátalány lemondó nyilatkozat a szállító felől Partner: Főkönyvi szám: A partner kódja; nem kötelező, üres esetén a lista az összes idevonatkozó partnert hozza. A szállító (pl. 454) vagy vevő (pl. 311) főkönyvi szám. KS vagy KV esetén csak szállító lehet. Egyéb kamatterhelő levél esetén csak vevő lehet. Dátumtól-ig: Fizetési határidőtől-ig: Pénzügyi dátumig: Munkaszám: A kiegyenlítés dátum időszaka, a dátumokat kötelező mrgadni. Üresen lehet hagyni, a program nem veszi figyelembe. Üresen lehet hagyni, a program nem veszi figyelembe. Üresen lehet hagyni, a program nem veszi figyelembe. Bankszámlaszám: Etikett: i esetén a program nem levelet, hanem a partnerek címadatait tartalmazó etikettet nyomtat, amit a borítékra lehet ragasztani. Sztornók: - n esetén a program nem veszi figyelembe a sztornó vagy sztornírozott számlákat, - egyébként a program a sztornó vagy sztornírozott számlákat is figyelembe veszi. Türelmi idő: - 0 esetén a program nem veszi figyelembe a partnertörzsben megadott türelmi időt, - 1 esetén a program a program figyelembe veszi a partnertörzsben megadott türelmi időt. Újra: Nyilvántart: A lekérdezés csak azokat a terheléseket tartalmazza, amelyek korábbi levelekben még nem szerepeltek. Ha újra ki akarjuk nyomtatni a korábbi levelek tartalmát, akkor ide i -t kell írni. i esetén az elkészült lista adatait a program letárolja (nyilvántartásba veszi), azok később bármikor lekérdezhetők. KS esetén a program a behajtási költség átalány összegeket le is könyveli a paramétereknél megadott főkönyvi számokra, pl. K47994, T8694. KönyvDátum: Behajtási költségátalány (40 EUR) nyilvántartás esetén a kötelezettség/ráfordítás könyvelés dátuma: - ha üresen hagyjuk, a program a tényleges (késedelmes) kiegyenlítés dátumával könyvel, tehát visszamenőleg, pl ha megadunk egy konkrét dátumot, akkor a program azzal a dátummal 10

11 könyvel, pl , de a tényleges kiegyenlítéskori árfolyamon. Ennek a mezőnek csak akkor van jelentősége, ha a Nyilvántart mezőbe i-t adtunk meg. Kezelő: A programba bejelentkezett kezelő kódja, a feldolgozás során könyvelt bizonylatok azonosításához. Nem lehet módosítani és nem szabad kitörölni! A program az ezzel kapcsolatos feladatokat az alábbiak szerint támogatja: A jogosult szempontjából: - A KK kódú levelet lehet elkészíteni, amelyben nemcsak a késedelmi kamatot, hanem a behajtási költségátalány összegét is rá lehet terhelni a kötelezettre. - A levél elkészítésekor semmilyen könyvelés nem történik, mivel a költségátalányt csak akkor kell egyéb bevételként lekönyvelni, ha az ténylegesen befolyt. - A szükséges paraméterek: Főkönyvi szám: A vevők főkönyvi száma (pl. 454). Dátumtól-ig: Fizetési határidőtől-ig: Pénzügyi dátumig: Újra: Nyilvántart: KönyvDátum: A kiegyenlítés dátum időszaka, a dátumokat kötelező megadni. Üresen kell hagyni, a program nem veszi figyelembe. Üresen kell hagyni, a program nem veszi figyelembe. A lekérdezés csak azokat a terheléseket tartalmazza, amelyek korábbi levelekben még nem szerepeltek. Ha újra ki akarjuk nyomtatni a korábbi levelek tartalmát, akkor ide i -t kell írni. i esetén az elkészült lista adatait a program letárolja (nyilvántartásba veszi), azok később bármikor lekérdezhetők. Üresen kell hagyni, a program nem veszi figyelembe. A kötelezett szempontjából: - A kötelezett esetén a jogszabály előírja a költségátalány könyvelését a késedelembe eséssel egyidőben. - A kiszámított összegeket a KS kódú levéllel lehet megjeleníteni és gyakorlatilag lekönyveltetni, illetve a szállítók felé elküldeni. A levél tartalmazza a költségátalány lemondásnak kérését is. A levél szövege természetesen módosítható a Törzskarbantartás/Könyvelési törzsek/fizetési felszólítás menüpontban. 11

12 - Mivel a jogszabály a költségátalány alkalmazását csak a i vagy azutáni szerződések esetén írja elő, ezért a partnertörzsbe felvettünk egy új mezőt: SzállSzerzKapcsKezd=szállítói szerződéses kapcsolat kezdete. A program (a nyilvántartás megkönnyítése érdekében) ebbe a mezőbe automatikusan feltölti a partner legkorábbi számlájának a teljesítés dátumát. - A KS levél csak azokat a partnereket jeleníti meg, akinek ez a dátum nem korábbi, mint Természetesen a program által kitöltött adatot a partnertörzs karbantartásnál igény szerint módosítani lehet. - A késedelmes kiegyenlítés meghatározásánál a program figyelembe veszi, ha a számla fizetési határideje hétvégére, hivatalos állami, egyházi ünnepnapra vagy áthelyezett pihenőnapra esik; ebben az esetben a program a fizetési határidőt kitolja a következő munkanapra, figyelembe véve a munkanap-áthelyezéseket. - A szükséges paraméterek: Főkönyvi szám: A szállítók főkönyvi száma (pl. 454). Dátumtól-ig: Fizetési határidőtől-ig: Pénzügyi dátumig: A kiegyenlítés dátum időszaka, a dátumokat kötelező megadni. Üresen kell hagyni, a program nem veszi figyelembe. Üresen kell hagyni, a program nem veszi figyelembe. - A lekérdezésben szereplő költségátalány összegek lekönyveléséhez az alábbiakat kell elvégezni: o A Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés beállítások (User) menüpontban be kell állítani a szükséges főkönyvi számokat, pl.: Paraméter Érték BehajtasiKtgAtalanyKotelezettseg BehajtasiKtgAtalanyRaforditas 8694 o o o Természetesen ezek a főkönyvi számok létező, könyvelhető típusúak kell, hogy legyenek a számlatükör szerint. A Nyilvántart mezőbe i-t kell írni. A KönyvDátum mezőbe be lehet írni azt a dátumot, amikor a kötelezettséget és ráfordítást könyvelni szeretnénk, pl Ha nem adunk meg dátumot, akkor a program a késedelmes kiegyenlítés tényleges dátumával fog könyvelni. 12

13 o A program a fenti főkönyvi szám példa alapján a K47994/T8694 könyvelést fogja elvégezni; mindegyik tételben szerepelni fog a partner és a számlasorszám, így a főkönyvi kartonokon is pontosan azonosíthatók lesznek ezek a könyvelési tételek. - A KS levéllel azonos tartalommal (természetesen azonos paraméterek megadásával) elkészíthető a KV levél, amelyet a KS-sel együtt elküldhetünk a szállítóink felé, akik ennek a visszaküldésével nyilatkozhatnak a behajtási költségátalányról való lemondásról. - A visszaérkezett lemondó nyilatkozatok feldolgozása, és a lekönyvelt költségátalány összegek kivezetése a kötelezettségek közül A program a következő adatokat jeleníti meg: Megnevezés Partnernév: Partnerkód: Főkönyvi_szám: Bizonylat: Iktatószám: Dátum: Fizet. hat.: Késés: Számlaérték: PÜ rend. összeg: Tartozás: Deviza_érték: Deviza: Árfolyam: Deviza_PÜ_rend: Deviza_Tartozás: Leírás A partner neve. A partner kódja. A tétellel érintett főkönyvi szám. A bizonylat (számla) száma. A kiegyenlítés bizonylatának (pl. banki kivonat) belső iktatószáma. A kiegyenlítés bizonylatának (pl. banki kivonat) dátuma. A számla fizetési határideje. A késedelmes napok száma a fizetési határidőhöz képest. A számla értéke forintban. A pénzügyileg rendezett összeg forintban. A késedelmi kamat összege. Üres. Üres. Üres. Üres. Üres. Megjegyzés: 13

14 PartnerBankszámla: PartnerVáros: PartnerUtca: PartnerIrányítóSzám: másikszla: - Sztornírozott vagy sztornó számla esetén a kapcsolódó számla sorszáma, Munkaszám: Telefon: Főkönyvelő: Főkönyvelő_telefon: PÜ_vezető: PÜ_vezető_telefon: - egyébként 0 vagy üres. Levél_Kód: Kamatidőszak_kezdete: Számla_kelte: Teljesítés_dátuma: NapKód: A levél kódja. A kamatszámítási időszak eleje. A saját számlázó modulban készült számla esetén a számla kelte, egyébként üres. A számla teljesítés dátuma. A levél kódjához tartozó napkód, késedelmi kamattal kapcsolatos levelek esetén K, egyébként üres. Nap: Behajtási költségátalány: Kamat: SzerzKapcsKezd: A tételenként 40 EUR behajtási költségátalány összege a késedelmes kiegyenlítés napján érvényes MNB árfolyamon számítva. A késés időszakára kiszámított késedelmi kamat összege a programban a késedelmi kamat táblázatban szereplő százalékok szerint. Szállítók esetén a partnertörzsben szereplő szerződéses kapcsolat kezdete. A levelek természetesen partnerenként új lapon kezdődnek; a fejléc tartalmazza a szállító és az egyes partnerek cím- és egyéb adatait. 14

15 6 Év végi feladatok Az éves könyvelési zárás lefuttatása előtt feltétlenül szükséges bizonyos feldolgozásokat elvégezni, az alábbi sorrendben: - ha használjuk a programrendszerbe beépített Számlázó modult, akkor lehetőség van az abban készített és sztornírozott számlák utólagos összevezetésére, és ennek megfelelően a plusz/mínusz tartozások kivezetésére a folyószámla nyilvántartásokból; - ha a pénzeszközeink esetében a terheléseket a FIFO szabályai szerint könyveltetjük a programmal, akkor célszerű ellenőrizni és szükség esetén újrafuttatni az érintett főkönyvi számlák FIFO kartonjait; - ha nem FIFO szerint könyvelünk, akkor célszerű lefuttatni a Deviza/valuta átlagárfolyam számítás feldolgozást; - deviza tartozások, pénzeszközök stb. év végi átértékelése - évzárás, nyitó átfordítás 6.1 Sztornó számlák utólagos összevezetése Ez a funkció lehetőséget biztosít arra, hogy a Comp-Sys számlázó programokból feladott sztornírozott illetve sztornó számlákat egymással szemben összevezessük, így a különböző folyószámla kimutatásokból kivegyük. A menüpont a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások csoportban található. A szükséges paraméterek: Dátumig: Napló: A program a számlák teljesítés dátumát eddig a napig veszi figyelembe. A technikai pénzügyi rendezést ebben a naplóban könyveljük, ez a naplókód jellemzően az e célra létrehozott K1 napló. Fontos, hogy a program ellenőrzi, hogy a naplóhoz pénzeszköz jellegű számla, pl legyen hozzárendelve. Mehet: L: a program csak listát készít a még nem összevezetett számlákról K: a program csak listát készít a már lekönyvelt összevezetésekről i: a program lekönyveli az összevezetéseket. A feldolgozás eredményeként az alábbi táblázatot kapjuk: Számlaszám: PartnerMegnevezés: PARTNER Az összevezetett számla sorszáma A partner (vevő) megnevezése A partner (vevő) kódja 15

16 Fökönyvi_Szám A vevő főkönyvi száma FőkönyviMegnevezés A főkönyvi szám megnevezése Mozgás EgyenlegHUF EgyenlegDev Dev Bizonylat K: követel A számla egyenlege forintban A számla egyenlege devizában, amennyiben a számla devizában lett kiállítva A deviza kódja, pl. EUR, vagy üres, ha a számla HUF-ban lett kiállítva Az átvezetés során lekönyvelt bizonylat száma, a Mehet paraméter értékétől függően: ha L, akkor a csak lista szöveg szerepel, mivel ebben az esetben a program nem könyvelt, csak kilistázta az összevezetendő számlákat ha K vagy i, akkor a lekönyvelt bizonylat száma Iktatószám Az átvezetés során lekönyvelt bizonylat iktatószáma, a Mehet paraméter értékétől függően: ha L, akkor a csak lista szöveg szerepel, mivel ebben az esetben a program nem könyvelt, csak kilistázta az összevezetendő számlákat ha K vagy i, akkor a lekönyvelt bizonylat iktatószáma Dátumtól Technikai oszlop, amely azért kell, hogy az adott sor kibontásakor a Folyószámla karton számlaszámonként lista korrekt adatokkal jelenjen meg. A lekérdezésnek jelenleg nincs nyomtatási képe; nyomtatni a feldolgozás során lekönyvelt bizonylatokat lehet (a Mehet paraméter K vagy i értéke esetén), a megszokott módon, az eszköztáron a Bizonylatok nyomtatása ikonra kattintva (ld. pirossal bekeretezve: 6.2 FIFO karton Ebben a menüpontban lehetőség van a FIFO szabályai szerint könyvelt pénzeszköz főkönyvi számok tételeinek a lekérésére és szükség esetén a tételek FIFO rendszer szerinti újrakönyvelésére. 16

17 Paraméterek: Megnevezés Leírás Főkönyvi_szám: A lekérendő főkönyvi szám tartomány kezdő száma, pl Főkönyvi_számig: A lekérendő főkönyvi szám tartomány záró száma, pl Dátumtól: A lekérendő időszak kezdete, pl Dátumig: A lekérendő időszak vége, pl Sztornók: A sztornírozott bizonylatok kezelésének a módja: - ha üresen hagyjuk, akkor a lekérdezés/feldolgozás nem veszi figyelembe a sztornírozott bizonylatokat; - i esetén a sztornó bizonylatokat is figyelembe veszi; - csak esetén csak a sztornó bizonylatokat veszi figyelembe. Nyelv: A lekérdezés eredményének a nyelve: - üresen hagyva vagy HU esetén magyar; - egyébként a nyelv kódja, pl. EN=english, DE=deutsch. Ujrakönyvelt: Azt lehet megadni, hogy csak lekérdezzük a tételeket, vagy a FIFO szabályai szerint újra is számoltatjuk és könyveltetjük őket: - üres vagy N esetén csak lekérdezünk; 17

18 - i esetén újrakönyveltetünk. A program a következő adatokat jeleníti meg: Megnevezés Főkönyvi_szám: Főkönyvi_megnevezés: Dátum: Bizonylat: Iktatószám: Deviza: DevizaTartozik: DevizaKövetel: Árfolyam: DevizaFIFOBizonylat: DevizaFIFODátum: Tartozik: Követel: Rogzdatum: Kezelokod: Rjsz: TK: DevizaEgyenleg: Egyenleg: Leírás Főkönyvi_szám Főkönyvi megnevezés A könyvelési tétel (bizonylat) dátuma. A bizonylat eredeti száma. A bizonylatnak a program által adott iktatószáma. A deviza kódja. A tartozik érték devizában. A követel érték devizában. A deviza árfolyam. Terhelés (követel) esetén a FIFO szerint terhelt bizonylat száma. Terhelés (követel) esetén a FIFO szerint terhelt bizonylat dátuma. A tartozik érték forintban. A követel érték forintban. A tétel (bizonylat) rögzítésének időpontja. A tételt rögzítő kezelő kódja. A Rendszer Jelző Szám. Tartozik vagy Követel. Az adott tétel egyenlege devizában. Az adott tétel egyenlege forintban. HalmozottNapiDevizaEgyenleg: Az adott nap záró göngyölített egyenlege devizában. HalmozottNapiHUFEgyenleg Az adott nap záró göngyölített egyenlege forintban. 18

19 6.3 Deviza/valuta átlagárfolyam számítás Amennyiben nem FIFO-rendszerben, hanem átlagárfolyamon számolják el a deviza/valuta terhelések forintértékeit, akkor havonta célszerű, év végén pedig feltétlenül szükséges az átlagárfolyam számítás lefuttatása. Ezt a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások menüpontban lehet megtenni. A menüpont indításakor az alábbi képernyő jelenik meg: A megadandó adatok: Főkönyvi szám: Az újraszámítást főkönyvi számonként lehet/kell lefuttatni, az összes érintett devizaszámlára és valutapénztárra. A feldolgozást nem szabad lefuttatni a deviza/valuta mozgások könyvelés során használt átvezetési számlákra. Dátumig: A program az utolsó zárás/nyitástól kezdve a megadott dátumig számítja újra az átlagárfolyamokat. Ujraszámol: - üres esetén a program csak lekérdezi a tételeket, de nem könyvel semmit, - i esetén a program módosítja a terhelések árfolyamát és forintértéket a mérlegelt átlagár számítás képlete szerint. Amennyiben ebben az esetben keletkezik kerekítési eltérést, a program azt is automatikusan lekönyveli. Továbbá a program automatikusan újrakönyveli azokat a vegyes bizonylatokat, amelyeken a megváltozott terhelések miatt módosul a korábban lekönyvelt pénzügyi teljesítésből eredő árfolyam-különbözet. 6.4 Deviza tartozások év végi átértékelése A feldolgozás kiszámítja (és igény szerint lekönyveli) a megadott fordulónapon devizában fennálló szállítói és vevő tartozások, valamint deviza és valuta pénzeszközök árfolyam-különbözetét. 19

20 A feldolgozást megelőzően a Törzskarbantartás/Beállítások/Program működés paraméterek menüpontban be kell állítani az alábbi paramétereket: Paraméter Érték Megjegyzés DevAtertEllenszamla 3899 Az átértékelési különbözetet a partner folyószámláján technikai pénzügyi teljesítésként könyveli a program, ehhez szükséges egy pénzeszköz jellegű ellenszámla, pl. a DevAtertNyereseg DevAtertVeszteseg 9762 Az összes tartozás/követelés átértékelésének előjelét tekintve könyvel a program egyösszegben nyereséget vagy veszteséget, itt azt a főkönyvi számot kell megadni, ahová nyereség esetén kell könyvelni a különbözetet Az összes tartozás/követelés átértékelésének előjelét tekintve könyvel a program egyösszegben nyereséget vagy veszteséget, itt azt a főkönyvi számot kell megadni, ahová veszteség esetén kell könyvelni a különbözetet. A feldolgozást a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások/deviza tarozások átértékelése menüpontban lehet elvégezni, az indításkor az alábbi képernyő jelenik meg: Az átértékelés lefuttatásakor megadandó adatok: Dátumig: A program a devizában fennálló szállítói/vevői tartozásokat ezen a fordulónapon számítja ki és könyveli le az átértékelést az árfolyamtáblázatban erre a napra megadott árfolyamokhoz képest. 20

21 Mehet: - L: a program csak kimutatja az árfolyam-különbözeteket, de nem könyvel semmit. - i: a program a kimutatott árfolyam-különbözeteket lekönyveli a megadott ellenszámlákra - K: a program megjeleníti a már korábban lekönyvelt tételeket. A feldolgozás menete: a program összegyűjti a szállítói és vevői számlák devizában fennálló tartozásának forintértékét a könyveléskori és a megadott dátumnak megfelelő árfolyamot, - a program kiszámítja a deviza számlák és valutapénztár számlák forint egyenlegét a könyveléskori és a megadott dátum szerinti árfolyamon, - a fenti árfolyam különbözeteket tételesen kimutatja vagy lekönyveli előjeltől függően árfolyam nyereségként vagy veszteségként, az alábbi minta szerint: T/K 311/454+partnerkód+számlasorszám a konkrét számla árfolyam-különbözetével T/K 386 a konkrét pénzeszköz számla árfolyam-különbözetével K/T 3899 (DevAtertEllenszamla)+partner+számlasorszám a konkrét számla árfolyamkülönbözetével K/T 3899 (DevAtertEllenszamla) a konkrét pénzeszköz számla árfolyam-különbözetével T/K 3899 (DevAtertEllenszamla) a fenti tételek egyenlegével K/T 9762/8762 (DevAtertNyereseg/ DevAtertVeszteseg) a 3899-re könyvelt összesennel 6.5 Évzárás, nyitó átfordítás folyamata 1. lépés, 5-59 átvezetés: számlánként, a számlacsoporthoz tartozó átvezetési számlával szemben, pl. K511-T5951, K521-T5952 stb., munkaszámonként 2. lépés, 5-8 átvezetés: pl. K5951-T811, K5952-T812 stb., munkaszámonként 3. lépés, 8-9 átvezetés 493-ra, számlánként a. ha az eredményt munkaszámtól (tevékenységtől) függetlenül egy adózott eredmény számlára kell könyvelni: pl. K811-T493, T911-K493 stb. b. ha az eredményt munkaszámtól (tevékenységtől) függően külön-külön adózott eredmény számlára kell könyvelni: pl. K811-T4931 vagy 4932, munkaszámtól függően, T911-K4931 vagy 4932, munkaszámtól függően, stb. 4. lépés, 493 (vagy 4931, 4932) átvezetése a mérleg szerinti eredmény számlára (419 vagy 4122 stb.): T493(1)-K419(4122) (nyereség) vagy K493(1)-T419(4122) (veszteség) 5. lépés: záró-nyitó napló 21

22 a. záró napló, zárómérleg számla, pl.: K111 T492, T119 K492 stb. b. nyitó napló, pl.: T111 K491, K119 K491 stb. A következő lépés mindig csak akkor futtatható, ha az előző lépés már lefutott Beállítások átvezetés A fentiekben leírt 1. és 2. lépéshez a Számlatükörben az 59-es számláknál meg kell adni a megfelelő 5-ös számlacsoportokat (Zárás_átv_miről) illetve konkrét, könyvelhető 8-asokat (Zárás_átv_mire), ld. alábbi képernyőkép: Adózott eredmény számla beállítása A 3. lépésnél leírtakhoz az alábbiakat kell beállítani: Az ádózott eredményt egy számlárá kell könyvelni, nem kell megosztáni tevékenységenként (munkászámonként) A Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az AdózottEredmény mezőben kell megadni a megfelelő főkönyvi számot, ld. alábbi ábra: 22

23 Az ádózott eredményt meg kell osztáni tevékenységenként (munkászámonként) A 3. lépéshez a munkaszám törzsben az Eredményszámla mezőben kell megadni, hogy az egyes munkaszámokra gyűjtött költségeket és bevételeket melyik eredményszámlára kell átvezetni, ld. alábbi ábra: 23

24 Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az AdózottEredmény mezőt üresen kell hagyni, ld. alábbi ábra: Adózott eredmény-mérleg szerinti eredmény átvezetés A 4. lépésnél leírtakhoz az alábbiakat kell beállítani: A mérleg szerinti eredményt egy számlára kell könyvelni, nem kell megosztani tevékenységenként (munkaszámonként) Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az MérlegSzerintiEredmény mezőben kell megadni a megfelelő főkönyvi számot, pl. 419, ld. alábbi ábra: 24

25 A mérleg szerinti eredményt meg kell osztani tevékenységenként (munkaszámonként) A 4. lépés lefuttatásához a Zárás_átv_mire mezőben meg kell adni a szükséges kapcsolatot, ld. az alábbi ábrán: 25

26 Ebben az esetben a Törzskarbantartás/Beállítások/Könyvelés_beállítások menüpontban az MérlegSzerintiEredmény mezőt üresen kell hagyni, ld. alábbi ábra: Évzárás futtatása Az évzárást a Lekérdezések/Egyéb listák, feldolgozások/évzárás (nem naptári év) menüpontban lehet futtatni: 26

27 A paraméterek megadása A paraméterek megadásához ld. következő képernyő: 27

28 Az időszakot és a főkönyvi szám intervallumot értelemszerűen kell megadni. Alapesetben ez pl és 1-9. Ettől a következő esetekben lehet eltérni: o o o a zárást nem naptári évre, hanem pl. cégbejegyzéskor az előtársasági időszak lezárásakor kell futtatni, pl a cég nem naptári év szerint készíti a beszámolót részleges nyitást szeretnénk, pl. csak a pénzeszközök nyitóját szeretnénk lekönyvelni: ebben az esetben az időszak pl.: , a főkönyvi szám tól-ig pedig A HányadikLépésig paraméter teszi lehetővé, hogy a zárási folyamatot az Hiba! A hivatkozási orrás nem található.. pontban leírt lépésenként futtassuk le. Mivel az egyes lépéseknek önmagukban nincs értelmük, csak az előző lépésekkel együtt, ezért a folyamat mindig elölről a megadott lépésig történik meg. Ha nem adjuk meg (a program által elővezetett 0 értéket hagyjuk), akkor a program segítségképpen kiírja a megadható értékeket: Az Ujrafuttat paraméter azt a célt szolgálja, hogy ne lehessen véletlenül újra lefuttatni a zárást, ha az már korábban lefutott. Az első futtatáskor így értelemszerűen hagyhatjuk a program által felkínált 0 értéket. Amennyiben azonban a zárás már lefutott, az alábbi hibaüzenetet kapjuk: 28

29 Ebben az esetben a paraméter 1-re állítva futtathatjuk le a zárást ismételten. Az újrafuttatás a korábban lekönyvelt tételeket törli, és a folyamatot az elejétől kezdve a megadott lépésig újra lefuttatja Az évzárás futtatásának az eredménye A futtatás eredményeként a lekönyvelt bizonylatok tételes listáját kapjuk: Nagyon fontos, hogy amennyiben az egyes lépések után is szükség van az előállt kivonat lekérésére, akkor azt az adott lépés után le kell kérni, a szokott módon, arra kell ügyelni, hogy a Zárótételek is paramétert i-re állítsuk: 29

30 7 A frissítés telepítése A program telepítése a szokásos módon történik, az azzal kapcsolatos információk az alábbi helyen érhetők el: 30