Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 2015. évi költségvetési koncepciója

Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 2015. évi költségvetési koncepciója Összeállította: Pénzügyi Osztály

Tartalomjegyzék I. Gazdasági kilátások és az önkormányzatok várható helyzete 2015-ben 3 II. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 2015. évi költségvetési koncepciója 5 II/1 Főbb költségvetési irányelvek 5 II/2 A 2015. év során tervezett főbb beruházások 5 II/3 Bevételek 6 II/4 Kiadások 8 II/4/1 Hivatali személyi jellegű kiadások 8 II/4/2 Tervezett beruházások, felújítások 9 II/4/3 Szociális ágazat 11 II/4/4 Oktatási és kulturális intézmények 2015. évi várható költségvetési kiadásai 14 II/4/5 Építési és beruházási osztály 15 II/4/6 Önkormányzat 15 II/5 Finanszírozási kérdések 16 II/6 2015. évre tervezett dologi kiadások 16 II/7 Az Önkormányzat 2015. évre tervezett bevételi és kiadási főösszegei 18 2

I. Gazdasági kilátások és az önkormányzatok várható helyzete 2015-ben Várható makrogazdasági környezet Az OECD legújabb előrejelzése szerint az amerikai gazdaság növekedése gyorsulhat a következő hónapokban az alacsony energiaárak, a rekordmélységben lévő kamatok, a munkanélküliség lassú, de folyamatos csökkenése, és a beruházások élénkülése hatására. A GDP 2,5 százalékkal nő az idén, jövőre viszont már 3,5 százalék lesz a bővülés. A Világbank csak 3 százalékos amerikai GDP bővülést vár 2015-re. Az amerikai államadósság a GDP 106 százaléka körüli szinten stabilizálódott, a munkanélküliség pedig a jövő év végére 6 százalékra csökken. A japán kormány 1,2 százalékos gazdasági növekedést vár a 2015. március végén befejeződő pénzügyi évre, a korábban jelzett 1,4 százalék helyett. Erősödőben van az uniós gazdaság. A GDP-re vonatkozó adatok rövid és közép távon egyaránt derűlátásra adnak okot. Minden fő mutatószám arra enged következtetni, hogy az európai gazdaság magára talált, és fokozatosan élénkül. Az Európai Bizottság előrejelzése óta az EU-ban és azon belül az euróövezetben is csekély mértékben, de folyamatosan élénkült a gazdaság. Idén az év végéig a reál bruttó hazai termék (GDP) az EU egészében 1,6%-kal, az euróövezet országaiban pedig 1,2%-kal fog nőni az előrejelzések szerint. 2015-re 2%, illetve 1,7%-os növekedést prognosztizálnak a szakértők. Jóllehet az egyes tagállamokat tekintve a növekedés üteme továbbra sem lesz egységes, az élen járók és a sereghajtók közötti különbségek csökkenni fognak. 2015-ben a gazdaság várhatóan az összes uniós országban újra növekedési pályára fog állni. Bemutatta javaslatát az Európai Unió 2015-ös költségvetésére az Európai Bizottság. A tervezet jövőre 145,6 milliárd euró értékben tenné lehetővé a kötelezettségvállalást, és 142,1 milliárd euró tényleges kifizetést tartalmaz. A jövő évi uniós költségvetésben emellett a bizottság a korábbiaknál jóval többet szán a munkahelyteremtés és a növekedés beindításának elősegítésére, a kutatás-fejlesztésre, a kontinensen átívelő energia-, közlekedési és informatikai hálózatok fejlesztésére. Az EU-ban államadósság GDP-hez viszonyított aránya 90% körül fog tetőzni az idén (96%- on az eurózónában), majd 2015-től csökkenésre van kilátás. A Kormányzat célkitűzései 2015. évben A nemrég nyilvánosságra hozott, 2015-ös büdzsé tervezési köriratában egyetlen szám derül ki: a kormány ezek szerint 2,8%-os hiánycélt tűzött ki. Kormány legfontosabb gazdaságpolitikai célja továbbra is az államadósság csökkentése, és a foglalkoztatás bővítése. Magyarország 2011-ben megkezdte az államadósság csökkentését, amit 2012-ben és az azt követő időszakban is prioritásként kezel, a költségvetés hiányát tartósan 3% alatt fogja tartani. A munkahelyeket teremtő gazdaságpolitika élénkíti a növekedést, másfelől pedig az államháztartás hiányának fenntartható szerkezetben megvalósuló csökkentését célozza. Ezen kívül stabilizálja a nagy elosztó rendszerek finanszírozását, elősegíti a hátrányos helyzetben lévő rétegek, társadalmi csoportok, térségek felzárkózását is. A Széll Kálmán Terv középtávú kibontakozása az átmeneti lassulás ellenére 2013-2015 között a GDP mintegy 3%-os növekedését biztosítja. 3

Az inflációs ráta az átmeneti emelkedés után várhatóan tartósan a középtávú inflációs cél közelében marad. A Századvég elemzőinek megítélése szerint a GDP-növekedés jövőre elérheti, a 2,7 százalékot. Az éves infláció idén 0,4 százalék lesz, 2015-ben 2,6 százalékra gyorsulhat. Önkormányzatok várható helyzete 2015-ben Lázár János kifejtette, a kormányzat lezártnak tekinti az önkormányzati rendszer átalakítását. A szociális rendszer igazságosabbá tételéből azonban kihagyhatatlanok a helyi képviselőtestületek, nem lehet a távolból megmondani, kik azok, akik támogatásra érdemesek és támogatásra szorulnak. Az ellátásokhoz az államnak a forrásokat biztosítani kell, a döntésekben azonban a tervek szerint nagyobb szerep hárul majd az önkormányzatokra tette hozzá. A kormány döntése alapján 57 önkormányzat jut ingyenesen 104 ingatlanhoz, amelyek összértéke mintegy 2,1 milliárd forint közölte a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium. A feladatfinanszírozással stabil gazdasági rendszer jött létre az önkormányzatoknál jelentette ki a Belügyminisztérium államtitkára, Pogácsás Tibor, valamint fontosnak nevezte egyúttal, hogy az állam az adósság átvállalása után kontrollt tart az újabb hitelfelvételek felett. Arról is beszámolt: olyan egységes információs rendszert alakítanak ki, amellyel a helyhatóságok gazdálkodásával kapcsolatos összes anomália előre jelezhető. Célként fogalmazta meg, hogy stabil, biztonságos gazdálkodás alakuljon ki, ahol az önkormányzat biztosítani tudja polgárainak a komfortérzetet, a helyben maradáshoz szükséges feltételeket. A költségvetés tervezésekor visszatérnek arra, mennyire megfelelőek a kidolgozott normatívák, a feladatokhoz rendelt összegek, s ahol például a saját bevételek nagyon alacsonyak, ott egy automatizmust kell kialakítani a visszatérő támogatási igények helyett. Jelezte azt is, hogy nagy ívű átalakítás, szerkezeti változtatás nem várható a feladatelosztásban. Az államtitkár ismertette azt is, hogy olyan egységes információs rendszert alakítanak ki, amellyel az önkormányzatok gazdálkodásával kapcsolatos összes anomália előre jelezhető, illetve amely alapján megalapozott fejlesztési programok dolgozhatók ki. Olyan hálózat kialakítását készítik elő, amely túl azon, hogy azonnal képet ad az önkormányzatok helyzetéről, egységes, jól átlátható rendszerben teremt lehetőséget az adatszolgáltatásra. A rendszerben a napi működéssel kapcsolatos gazdálkodási adatok, az adott település költségvetése és a pályázati költségek, elszámolások is megjelennek. Következő nagy feladatnak olyan összehangolt, térségeket, megyéket lefedő fejlesztési koncepciók kialakítását nevezte, amelyekben jól hasznosulnak az európai uniós és hazai források. Az önkormányzati államtitkár szólt arról is, az új, először megválasztott polgármesterekkel felveszik a kapcsolatot az október 12-ére kitűzött önkormányzati választás után, és folyamatban van a választott önkormányzati tisztségviselők képzésének megszervezése is. Úgy vélte: az összeférhetetlenségi szabályok megváltoztatása a polgármesterek napi munkáját nem változtatja meg, mert a polgármesterek döntően eddig is polgármesterek voltak, csak mintegy 80 olyan volt közöttük, aki képviselői feladatot is ellátott az előző ciklusban. 4

II. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 2015. évi költségvetési koncepciója II/1 Főbb költségvetési irányelvek A jelenlegi és a várható gazdasági-, pénzügyi helyzetben a 2015. évi gazdálkodás során továbbra is előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat: - a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal biztonságos működésének biztosítása, különös tekintettel a helyben maradó alapfeladatokra; - a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára; - az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni; - törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére, és az esetleges új bevételi források (lehetőségek) felkutatása; - pályázati lehetőségek felkutatása, kihasználása. II/2 A 2015. év során tervezett főbb beruházások - Molnár-sziget városrehabilitációs projekt - Energetikai, magasépítési felújítások tervei - Galambos János AMI. "C" épület komplex felújítása I.ütem - Grassalkovich út 162. energetikai felújítása - Önkormányzati lakások, üzlethelyiségek felújítása - BKISZ projekt Bp.XXIII.Soroksár belterületére eső szennyvízcsatornái önerő - Rendőrkapitányság építése I. ütem - Térfigyelő kamerás rendszer további bővítése (Rendészeti osztály) - Soroksári Sportcsarnok sportpálya - Ingatlan vásárlás 5

II/3 Bevételek Építményadó A 2015. évi adóbevételek alakulásának megtervezése nagyon nehéz, mert nem ismerjük a 2014. év végi kivetés eredményét. A 2014. félévi zárás szerint a kivetés jelenlegi összege 1.289,7 M Ft -, amely 16 M Ft-tal több, mint tavaly ugyanezen időszakban. A kivetés növekedése nincs összefüggésben a behajtással, a kivetés egyértelműen az eredményes feltárásnak és a rendszeres, és sikeres ellenőrzési eljárásoknak köszönhető. Adóhatóságunk előtt ismeretlenek még azon adatok, hogy mennyi beruházás valósul meg ez évben, amely jövőre növelné a helyi építményadó bevételeket. Nem tudjuk továbbá Képviselő-testületünk döntését az esetleges adóemelésekről sem. A folyó évi évi zárási adatok ismerete nélkül javaslom a jelenlegi kivetés 1.289,7 M Ft-os összegét beállítani a 2015. évi koncepcióba. Telekadó Telekadó bevételi oldalon is hasonló módon kalkuláltunk, de itt figyelembe kell venni, hogy telekadóban több per is van folyamatban, amelynek kimenetele bizonytalan. Eddig két magánszemély telektulajdonos tekintetében vesztettünk pert, jogértelmezési kérdések miatt, alacsony összegű, kis alapterületű telkek esetében. Van azonban egy 17 M Ft-ot érintő per folyamatban - a Kormányhivatal helyben hagyó határozatai ellenére, amelynek bizonytalan a kimenetele. Mindezek miatt a telekadó bevételek alakulásáról a perek jogerős befejezése után, ill. az év végi Képviselő-testületi döntések esetleges adóemelés - függvényében tudunk csak végleges tájékoztatást nyújtani. Jelenleg a féléves kivetés az alap, amelynek 617.1 M Ft-os összegét javaslom beállítani a 2015. évi koncepcióba. Gépjárműadó Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 30. (1) bekezdése alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett gépjárműadó 40 %-a, és a gépjárműadóhoz kapcsolódó bírságból, pótlékból és végrehajtási költségből származó bevétel 100 %-a a települési önkormányzatot illeti meg. A fentiekben részletezett központi rendelkezés értelmében az I. féléves adók beérkezése után elkészítettük az erre vonatkozó kimutatást, amely szerint a Kincstár központi gépjárműadó számlája javára 128,1 M Ft gépjárműadót, míg Költségvetési számlánk javára 85,4 M Ft gépjárműadót utaltunk. Ha a II. félévben esedékes adók beérkezésekor is ezen összegre számíthatunk, akkor 170-180 M Ft-nál többet nem lehet betervezni gépjárműadó bevételként. Ha figyelembe vesszünk azonban a gépjárműadó kivetésünk 496.570.020,- Ft-os összegét, akkor annak 40 %-át, - mint a költségvetési törvény szerinti helyben maradó részt -, azaz 198.6 M Ft-ot lehet bevételként beállítani a 2015. évi koncepcióba. Pótlék, Bírság, Egyéb bevételek A pótlékok és bírságok összegének tervezése soha nem a kivetésen mert ilyen nincs hanem a bevételen alapul. Nem lehet tudni előre, hogy mennyi lesz az összege, mivel nem ismert olyan adat, hogy hány adózó fog késve fizetni. Nem ismert az az adat sem, hogy hány esetben kell majd ellenőrzést indítani, ill. annak arányában milyen összegű adóbírság és késedelmi pótlék kerül majd előírásra. 6

Az egyéb bevételek a szabálysértési bírságokból befolyt tételeket tartalmazzák, amelynek behajtási %-a olyan alacsony, hogy arra kalkulációt készíteni nem lehet. A féléves zárási adatok szerint ezen jogcímek alatt beérkezett bevételünk 5 M Ft, amelynek duplája, azaz 10 M Ft tervezhető egyelőre a 2015. évi koncepcióba. Talajterhelési díj Talajterhelési díj bevallások soha ilyen lassú ütemben nem érkeztek meg, mint az idén. Hiába hívtuk fel az érintettek figyelmét a bevallási határidőre, azaz a 2014. március 31-i időpontra, még mindig 145 bevallás hiányzik, amelynek pótlása érdekében a napokban küldtük ki a szükséges hiánypótlási felhívásokat. A későn érkező bevallások miatt kevesebben is fizették be eddig a talajterhelési díjat, a féléves zárási adatok szerint a mai napig csak 4,5 M Ft bevétel képződött. A díj mértékének 2012. február 1-jétől való 10-szeres megemelkedése is kihatással van arra, hogy nehezen küldik be a bevallásokat. A díjtétel 10-szeres növekedése ellenére az előző évekhez képest csak kétszeres volt a bevétel éveken át 5 M Ft-os bevételünk 10 M Ftra emelkedett 2013. évben mert egyre többen élnek a mentességi lehetőségekkel. A mértékemelés miatt új mentességi kitétel került a helyi rendeletbe, amely szerint mentesül a díjfizetés alól az egyedül élő, kizárólag özvegyi, öregségi nyugdíj ellátásban, rehabilitációs vagy időskorúak járadékában részesülő. E jogcím alatti mentesítést ez évtől lehet igénybe venni, amellyel eddig már nagyon sokan éltek. A fentiekben részletezettek értelmében a 2015. évi bevételek meghatározásakor, kérem szíveskedjék figyelembe venni a 2014. I. féléves bevételeként kimutatott 4,5 M Ft-ot, amelynek még a duplájára sincs remény év végéig a sok mentesítést miatt. Javaslom, hogy a koncepcióban talajterhelési díj bevételként csak 8 M Ft szerepeljen. A központi működési támogatás A 2013-ban bevezetésre került feladatfinanszírozási rendszer, mely négy területre csoportosította a forrásokat: általános működtetés, helyben maradó köznevelési, szociális és gyermekjóléti, valamint kulturális feladatok támogatása. A tervezés során a 2014. évi előirányzatokat vettük alapul. Az iparűzési adó esetében 1,2 milliárd Ft bevétellel számolunk. Egyéb bevételt érintő intézkedések Fokozott intézkedéseket kell tenni valamennyi törvényes eszköz igénybevételével a kintlévőségek behajtására, valamint új bevételi források keresésére. Felhalmozási bevételek Az Önkormányzat minimális felhalmozási bevétellel számol. Finanszírozási bevételek 2015. évi koncepció elkészítésénél 1.500 millió Ft pénzmaradvánnyal számolunk. Ezen összeget a 2014.évi költségvetésből lenne szükséges megtakarítani, az első negyedéves működési kiadások fedezésére, az adóbevételek beérkezéséig. 7

Az alábbi táblázatban az Önkormányzat főbb, 2014. évi bevételi terv, 2014. I. féléves bevételi tény, valamint 2015. évi bevételi koncepciós előirányzatait láthatjuk: 2014. évi terv 2014.évi I. félévi tény (adatok eft-ban) 2015. évi koncepció Működési célú támogatások ÁH-n belülről 762 260 543 962 738 530 Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 108 000 429 089 84 400 Közhatalmi bevételek 3 388 099 1 667 868 3 324 900 Helyi iparűzési adó 1 317 624 612 333 1 200 000 Építményadó 1 273 300 651 171 1 289 700 Telekadó 600 000 304 828 617 100 Gépjárműadók 173 600 87 445 198 600 Talajterhelési díj 12 400 4 502 8 000 Idegenforgalmi adó 775 345 500 Bírságok 10 400 6 376 10000 Egyéb közhatalmi bevételek 0 868 Működési bevételek 235 037 152 176 221 214 Felhalmozási bevételek 42 400 6 745 42 400 Ingatlanok értékesítése 42 400 6 745 38 400 Működési célú átvett pénzeszközök 0 3 518 0 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 26 500 13 216 24 500 helyi támogatások 22 000 10 856 20 000 munkáltatói kölcsönök visszatérülése 4 500 1 625 4 500 Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 735 0 Maradvány igénybevétele 1 500 000 0 1 500 000 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 6 062 296 2 816 574 5 935 944 II/4 Kiadások II/4/1 Hivatali személyi jellegű kiadások A Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 54. (1) bekezdése alapján, a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. szerinti illetményalap a 2014. évben 38 650 forint. Az illetmény alap 2008. január 1. óta állandó, előrejelzések szerint jövőre sem fog változni. A költségvetési törvény 54. (2) bekezdése szabályozza a költségvetési szervek által foglalkoztatottak éves cafetéria-juttatásának keretét, mely összeg nem haladhatja meg, a bruttó 200 000 Ft/fő összeget. A (3) bekezdés alapján, a fizetési számlához kapcsolódóan, az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke a 2014. évben legfeljebb 1000 forint. A 2015. évre vonatkozóan szintén, ezekkel az összeggel terveztünk. Az Önkormányzat Képviselő-testületének 12/2014. (I. 21.) Ök. határozata alapján a Polgármesteri Hivatal állományi létszámát, 2014. február 1-től 1 fővel megemelte. 8

A Képviselő-testület 208/2014. (IV.15.) Ök. határozatában 2014. szeptember 1-től a Polgármesteri Hivatalon belül, önálló osztályként létrehozta a Rendészeti Osztály elnevezésű szervezeti egységet. Ezzel egyidejűleg a Hivatal állományi létszámát 17 fővel megemelte., A Soroksári Intézményellátó Központtól a nála foglalkoztatott 6 fő kamerás álláshelyet a Polgármesteri Hivatal állományi létszámába 2014. szeptember 1-jével átveszi.. A jelenlegi státusz létszáma a Hivatalnak 136 fő. A 312/2014. (V.13.) önkormányzati határozatban a közfoglalkoztatottak létszámát 2015. december 31-ig 25 főben állapította meg. A 2015. évi személyi juttatások költségvetésének tervezésén belül, a 2015. évben esedékes átsorolások, jubileumi jutalmak is szerepelnek a koncepcióban. A 2015.évi minimálbér, valamint az SZJA törvény változásairól jelen időpontban még nem állnak rendelkezésre adatok, így a koncepció összeállításánál a jelenleg érvényben lévő minimálbérrel és SZJA-val számoltunk. 2013. évtől az önkormányzat költségvetésében kell szerepeltetni a polgármester, alpolgármester valamint a képviselők és bizottsági tagok tiszteletdíját és költségtérítését. Az Mötv 2014-ben hatályba lépő rendelkezései között szerepelnek az önkormányzati tisztségviselőkre vonatkozó szabályok. Így a Mötv 35. -a a helyi önkormányzati képviselők, a 71. (2) (6) bekezdése a polgármester, valamint a 80. -a az alpolgármester díjazásáról, költségtérítéséről szóló rendelkezések a 2014. évi önkormányzati választások napján lépnek hatályba. II/4/2 Tervezett beruházások, felújítások (E Ft-ban) Tervezés Út és csapadék, csatornázás 46 000 Balatonszéplak üdülő korszerűsítés 5 000 Molnár-sziget városrehabilitációs projekt 1 651 Energetikai, magasépítési felújítások tervei 27 700 intézményi tűzjelző kiviteli terv 5 000 Sportcsarnok sportpálya 1 100 Térfigyelő rendszer 3 000 Kiviteli és egyéb tervek 52 764 Épület, építmény felújítás Rézöntő u.22.-26. Bölcsöde energetikai felújítása 20 000 Galambos János AMI. "C" épület komplex felújítása I.ütem 60 000 ESZI épületek korszerűsítése 15 000 Polg.Hiv. épületek korszerűsítése 15 000 Soroksári Sportcsarnok épület korszerűsítés 15 000 Béke u.38. III.sz.Öv.Óvoda bővítése (polg.véd.) 9 900 9

Szitás u.105. Helytörténeti Gyűjtemény tetőfelújítása 8 000 Grassalkovich út 170. PH épület tetőtér 10 000 Grassalkovich út 162. energetikai felújítása 40 000 Intézmények részleges felújítása 10 000 Önkormányzati lakások, üzlethelyiségek felújítása 20 000 Épületek, építmények létesítése BKISZ projekt Bp.XXIII.Soroksár belterületére eső szennyvízcsatornái önerő 73 238 Orbánhegyi I. ütem csapadékvíz elvezetés 7 000 Intézményi játszóeszközök cseréje 10 000 Közterületi játszóeszközök, utcabútorok cseréje 15 000 Molnár-sziget városrehabilitációs projekt "A" (2014-ről áthúzódó beruházás) 13 071 Molnár-sziget városrehabilitációs projekt "B" 80 264 Molnár-sziget lépcső építés 50 000 Rendőrkapitányság építése I. ütem 200 000 Intézmény épületek klimatizálása I.ütem 20 000 Intézményi tűzjelzők telepítése 15 000 Intézményi vagyonvédelmi rendszerek telepítése 5 000 Térfigyelő kamerás rendszer további bővítése (Rendészeti osztály) 20 000 Soroksári Sportcsarnok sportpálya 26 000 Molnár-sziget volt napközis tábor további kerítés bontás és építés 50 000 Intézményi beruházások 10 000 Ingatlan vásárlás 105 000 Gépek berendezések, felszerelések, járművek létesítése Gépjármű vásárlás 9 000 Klíma beruházás /Újtelepi ÜSZI és Gr.170./ 3 500 Kisért.tárgyi eszk. - Bútor, textíliák beszerzése 6 000 Kisért.tárgyi eszk.és szellemi term. 1 000 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Molnár-sziget) 1 000 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Visegrád) 1 600 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (Balatonszéplak) 3 500 Számítástechnikai beruházások és felújítások 18 505 Összesen: 1 108 793 ÁFA: 251 248 Mindösszesen: 1 360 041 10

II/4/3 Szociális ágazat Aktív korúak ellátása A rendszeres szociális segély, ezen belül az egészségkárosodott, és a 14 év alatti gyermeket egyedül nevelők keretét minimális mértékben szükséges emelni a 2014. év időarányos kifizetéseit tekintve A foglalkoztatást helyettesítő támogatásra fordítandó költségsoron szereplő 25 000 e Ft a 2014. év időarányos felhasználást alapul véve csökkenthető. Így ezen a költségsoron 2015. évre 2 000 e Ft-al kevesebbet terveztünk. Jövedelemkiegészítő ellátások vonatkozásában a költségvetési táblában az elnevezés mellett százalékos arányban jeleztük, hogy mely támogatási formához mekkora normatíva társul. A kiegészítő gyermeknevelési támogatás ezért került nullával tervezésre, mert az Osztály csak kiadási oldali költségvetéssel tervez és erre az ellátási formára a normatív támogatás 100 %. A helyi gyermeknevelési támogatásra normatíva nem igényelhető. A támogatásra fordítható 2015. évi keret mértékét a 2014. évi időarányos felhasználást figyelembe véve indokolt 1 000 e Ft-al megemelni. Így azt 2015. évre 8 000 e Ft-ra terveztük. A normatív lakásfenntartási támogatásra (2 500 e Ft), adósságcsökkentési támogatásra (1 500 e Ft), adósságkezeléshez kapcsolódó lakásfenntartási támogatásra (500 e Ft) fordított költség 90 %-ban a központi költségvetésből finanszírozott. A költségvetésben csak a szükséges 10 %-os önkormányzati résszel kalkuláltunk. A 2014. évi felhasználást alapul véve, 2015. évben a 2014. évivel azonos összegben kerültek tervezésre. Eseti ellátások: A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. tv. 2014. január 1-i változása következtében a jogszabály által rögzített átmeneti segély, rendkívüli gyermekvédelmi támogatás, gyógyszersegély, temetési segély jogcímek megszűntek. Helyettük gyűjtőkategóriaként önkormányzati segély került bevezetésre, ami magában foglalja a fenti megszűnő elnevezéseket. Ezen a költségsoron 2014. évre 27 000 e Ft-ot terveztünk. Ami az időarányos felhasználást figyelembe véve elegendő. Ezért a 2015. évi költségvetésben e költségsor 2014. évihez képest változatlanul tartását javasoljuk. A beiskolázási segély éves keretösszegét a 2014. évi szinten 4 000 e Ft-ban terveztük. Az óvodáztatási támogatás és a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményre jogosultak pénzbeli támogatása azért került nullával tervezésre, mert az Osztály csak kiadási oldali költségvetéssel tervez és erre az ellátási formára a normatív, központi költségvetésből lehívható támogatás 100 %. 11

Természetbeni ellátások: A gyermekétkeztetés szociális támogatására 2014. évben 10 000 e Ft keretösszeg került beállításra. A keretösszeg fedezi a kiadásokat, azonban 2015. évben célszerűnek látjuk a költségsor 11 000 e Ft-ra történő megemelését. A helyi méltányos közgyógyellátásra fordítandó keret összegét 2014. évben 15 800 e Ft-ban határozta meg a Képviselő-testület. A jövedelmi feltételekben történt év közbeni változások a jogosultak számának növekedésével járt, azonban a keret soknak bizonyult. Az időarányos felhasználást figyelembe véve javasoljuk a költségsor 14 000 e Ft-on történő tervezését. Karácsonyi segély (élelmiszercsomag)-ra 7 500 e Ft-ot terveztünk be. Az ellátásra tervezett keretösszeg emelése nem célszerű, mert a kérelmek benyújtási határidejétől a kiosztásig rendelkezésre álló időintervallum olyan rövid, hogy esetleges közbeszerzés lefolytatásával karácsony előtt nem teljesíthető. Születési támogatásra fordítható 2015. évi költségvetési keretet a 2014. évi szinten terveztük 12 000 e Ft-ra. Karácsonyi élelmiszerutalványra (75 év felettiek) 2015. évre 15 000 e Ft került tervezésre. Ami megegyezik a 2014. évi keretösszeggel. A köztemetés keretösszegét (2 000 e Ft) a 2014 évi felhasználást alapul véve a 2014. évi szinten terveztük. A nyári gyermekétkeztetés költségsort 2015. évben nullával terveztük, mert ez a költség szerepel az Osztály oktatási ágazatának költségvetésében a nyári tábor költségsoron 4 000 e Ft keretösszeggel. Dologi kiadások Postai levél, csomag, távirat költségsoron a 2014. évi előirányzathoz képest módosítás nem szükséges. Foglalkozás-egészségügy költségsoron szükséges minimális emelést végrehajtani, mert ezen a költségsoron van tervezve a Hivatali állomány foglalkozás egészségügyi költsége is. Ezért a 2014. évi 3 000 e Ft helyett 2015. évre 4 000 e Ft-al terveztük. Közfoglalkoztatás Javaslom, hogy a XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 2015. évi költségvetésében szereplő közfoglalkoztatottak bér és járulék önrészét, a 2014. évi, 13 000 e Ft-os szinten tervezzük. Mivel a közfoglalkoztatásból fakadó előre nem kalkulálható változásokkal is számoltunk, így kérném, hogy a közfoglalkoztatás költségvetéséhez a 2014. évhez hasonlóan 2 000 e Ft-os céltartalékot fenntartása szükséges. 12

1. Városi kommunális kiadások: Szemétszállítás: A közfoglalkoztatottak által összegyűjtött települési szilárdhulladék szállítási költségkerete 2015. évben 10 500 e Ft-ban került tervezésre. Kisgépek, szerszámok, munkaeszközök: A közfoglalkoztatottak részére biztosított munkaeszközök elhasználódása és kopása miatt az eszközfeltöltés folyamatosan szükséges. Ezért ezen a költségsoron 2014. évihez hasonlóan, 2015. évben bruttó 6 500 e Ft-al terveztünk. 2. Személygépkocsi üzemeltetése: A közfoglalkoztatás részére biztosított IPJ 232 forgalmi rendszámú Daewoo személygépkocsi szervesen kapcsolódik a munka irányításához, valamint eseti jelleggel a Humánközszolgáltatási Osztály ügyintézői környezettanulmány céljára veszik igénybe. A gépkocsi havonta átlagosan 700-800 km futásteljesítménnyel számolható. Az üzemanyag árak ingadozása, valamint a gépjármű jelenlegi műszaki állapota alapján a 2015. évi költségvetésben az üzemeltetésére bruttó 1 800 e Ft-ot terveztünk. Ez a 2014. évi költséghez képest változatlan szinten került tervezésre. 3. Egyéb dologi költségek (szociális költségek, munkaruhák, védőeszközök): Havonta a munkafeladatoktól függően munkavédelmi eszközöket kell biztosítani a közfoglalkoztatottaknak. Emellett a nyári valamint a téli időszakban védőitalt is biztosítani kell. Ezek fedezésére a 2015. évi költségvetésben bruttó 3 900 e Ft-ot terveztünk. Ez a 2014. évi költséghez képest változatlan szinten került tervezésre. Közfeladat ellátása 25 státusz A Képviselő-testület 312/201.(V.13.) határozatával arról döntött, hogy a Hivatal létszámát 2014. június 1-től, 2015. december 31-ig 7 státusszal, valamint 2014. július 1-től 2015. december 31-ig 18 státusszal megemeli. A 2015. évi költségvetésben szükséges szerepeltetni a 25 státuszra járó bér és cafetéria költséget a megemelkedett minimálbért figyelembe véve. Átadott pénzeszközök, működési támogatások Az átadott pénzeszköz működési támogatás esetén a Magyar Ökumenikus Segélyszervezetnek átadott pénzeszköz (26 000 e Ft) mértékének változatlanul tartását javaslom A Soroksári Szociális Foglalkoztató NKFT 2015. évre is az előző évi 21.000 e Ft támogatási összeg került beállításra. 13

II/4/4 Oktatási és kulturális intézmények 2015. évi várható költségvetési kiadásai Személyi juttatás és járulékok A 2015. évi koncepciónál az óvodák esetében figyelembe vettem a 2011. évi CXC. törvény a nemzeti köznevelésről szóló törvény pedagógus életpálya-modell 2014. szeptember 1-jétől bevezetésre kerülő részének 2015. évre vonatkozó kihatását. Viszont nem tudtam betervezni a 2015. január 1-jétől hatályos bérfejlesztés összegét, miután annak mértéke függ az egyes pedagógusok 2014. december 31-ei besorolásához tartozó illetménytől, illetve a minősítésüktől. Minden intézménynél emelkedést jelent a 2015-ös évtől a 2014. május 1-jei saját hatáskörű egyéb dolgozói bérfejlesztés. A jubileumi jutalom, a hűségjutalom esetében némi változás bekövetkezhet a részletes költségvetés elkészítéséhez szükséges felméréskor a koncepcióhoz képest, attól függően, hogy 2015. évben hányan lesznek ezekre esedékesek. Az Erzsébet utalvány (étkezési hozzájárulás) tervezése a havi 8.000,- Ft adómentes határig történt, az előző évhez hasonlóan. Dologi szabadsáv változatlan a 2014. évhez képest. Élelmezési költségek - a közbeszerzési eljárás folyamatban van, az árak jelenleg nem ismeretesek, ezért a 2014. évi összegek szerepelnek a koncepcióban. Fenntartási költségek a 2014. évi szinten maradtak. Bevételek - egyrészt nagymértékben függnek az étkezési térítési díjaktól, amik még nem ismertek, illetve az intézmények saját kapacitásának kihasználásától (terembérletek), ezért a koncepcióban jelenleg a 2014. évi eredeti előirányzat szerepel. Céltartalék Megemelésre került - az intézményi egyéb összege, mivel a 2014. évben minden előre nem látható és nem tervezhető intézményt érintő kifizetés erről történt, és valószínűsíthetően a következő évben is innen fog. - az intézményvezetői jutalom (eü-vel együtt) kiegészült a tagóvoda-vezetők évi kétszeri jutalomösszegével, valamint a KLIK-hez tartozó intézményvezetők évi kétszeri megbízási díjának összegével. - a napközis tábor költsége, mivel a heti gyermeklétszám eléri a 90-100 főt, és az utazási költségek, a belépők összege egyre többe kerül, illetve megfontolandó, hogy a jövőben nemcsak az egész napos kirándulásokhoz, hanem a fővárosi programokhoz is külön buszt vegyünk igénybe ilyen magas létszám mellett. Az étkezési díj itt is emelkedhet, amit még nem tudtunk figyelembe venni. 14

- ide terveztük a nyugdíjba vonulók jutalmazását, valamint az arany-, gyémánt, stb diplomásoknak járók kifizetéseket is. - az intézményekben egyre többször kell azonnali kártevőirtást kérnünk a szerződésben szereplő évi kétszeri teljes körű mellett, illetve két év óta nem történt emelés ezen a területen. - a ruházati hozzájárulás összege maradt a 15.000,- Ft egyszeri költségtérítés, de az adóés járulék vonzata 51,17 %-os lett. - a banki költségtérítés összege a 2014. évi költségvetés készítésénél 1.000,- Ft/hó/fő volt adómentesen a közalkalmazottra és a munkáltatóra vonatkozóan is, ami később szintén adómentesen 2.000,- Ft/hó/főre módosult. - a KLIK-hez tartozó intézményekben dolgozók hűségjutalmának összege a pedagógus életpálya- modellt követő bérfejlesztések miatt folyamatosan növekszik. Átalakításra, illetve módosításra kerültek - a közbeszerzési szabályzat miatt a Pedagógus Nap, a Semmelweis Nap, a Szociális Munkanapja rendezvényekre az étkeztetésre összevont szállítási keretszerződést kell kötni, ezért ez rendezvények étkezési keretszerződés címszó alatt szerepel. - külön-külön került megtervezésre a rendezvényekre a sütemény szállítására, az italok és egyéb ajándékok, valamint a virág megrendelésére összeállított költségek, valamint a Pedagógus napi, illetve a Semmelweis napi 2-2 pecsétgyűrű ára. - külön címszó alá kerültek a még nem megalakult Soroksári Pedagógiai Kabinet által 2014-ben szervezett, de az Önkormányzat által finanszírozott Diákgála, Kiscsillag és Gyermeknap rendezvényeire fordított költségek. - az általános iskolás tanulók füzetcsomagjának költségeire 2015-re 2.000 e Ft+ÁFÁ-t terveztünk. II/4/5. Építési és beruházási osztály A 2015. évi koncepció készítésénél kiemelten foglalkozott a különféle tervek elkészíttetésével, melyek elkészülésével egy esetlegesen kiírásra kerülő pályázaton az önkormányzat el tudjon indulni. Az út és közmű beruházásokkal 2015. évben Soroksárra eső részével- RSD illetve a BKISZ által megvalósuló szennyvízcsatornázással számol. II/4/6. Önkormányzat A 2015. évi koncepció összeállításánál a nemzetiségi önkormányzatoknak adott előző évi támogatás összege került beállításra. A Galéria'13 Soroksár Nonprofit Kft., a Soroksár Sport Club Kft., Soroksári Sportcsarnok Nonprofit Kft. szintén az előző évi támogatási összeggel számolhatnak. 15

II/5 Finanszírozási kérdések Az adósságkonszolidáció keretében Soroksár Önkormányzatától a Magyar Állam átvállalta valamennyi adósságát, ennek következtében hitel- és kötvényállománnyal nem rendelkezünk. II/6 Polgármesteri Hivatal és Önkormányzat 2015. évi várható költségvetési kiadásai Az alábbi táblázat tartalmazza az önkormányzat és hivatal kiadásait keretgazdai bontásban. Megnevezés 2014. Eredeti előirányzat (adatok e Ft-ban és nettó értéken) 2015. évi Tervezett előirányzat Jegyző 20 500 18 500 Főépítész 1 000 1 000 JOGI ÉS KOORDINÁCIÓS OSZTÁLY Jogtanácsos 4 656 4 971 Számítástechnika 54 035 54 586 Protokoll-, ifjúsági- és civilreferens Soroksári Hírlap 10 000 10 000 Soroksári Hírlap utáni jutalék 800 800 TV közvetítés 20 000 20 000 Egyéb dologi kiadások 6 397 7 686 Közbiztonság 7 897 7 897 RENDÉSZETI OSZTÁLY (mezőőr) 3 698 5 653 SZERVEZÉSI ÉS ÜGYVITELI OSZTÁLY 53 200 18 200 HUMÁN-KÖZSZOLGÁLTATÁSI OSZTÁLY Segélyezési kiadások 144 910 144 100 Oktatás 144 275 123 048 Közfoglalkoztatás 32 874 32 874 IGAZGATÁSI ÉS ADÓ OSZTÁLY Helyi támogatás 10 000 20 000 Közműfejlesztési támogatás 30 000 35 000 Egyéb dologi kiadások 3 938 3 938 ÉPÍTÉSI ÉS BERUHÁZÁSI OSZTÁLY Hatósági feladatok 3 200 3 200 Útfelügyelő 144 500 170 000 16

Kertészet 161 220 185 280 Közbeszerzés és Beruházás 383 740 430 123 Gondnokság 83 026 104 700 VAGYONGAZDÁLKODÁSI OSZTÁLY Ingatlankezelés 32 930 29 429 Vagyongazdálkodás 47 430 43 430 Visegrádi üdülő 3 970 4 370 Balatonszéplaki üdülő 5 100 4 100 PH személyi kiadásai 633 335 724 567 PH nem nevesített dologi kiadsai 10 000 13 500 Önkormányzat személyi kiadásai 84 593 75 198 Önkormányzat dologi kiadásai MÖS támogatás 26 000 26 000 egyéb nem nevesített kiadások 87 000 75 500 Átadott pénzeszközök Német Helyi Nemzetiségi Önkormányzat 7 000 7 000 Roma Helyi Nemzetiségi Önkormányzat 5 000 5 000 Bolgár Helyi Nemzetiségi Önkormányzat 2 000 2 000 Rendőrség, Tűzoltóság támogatása 10 000 10 000 Egyházak támogatása 15 400 15 400 Soroksár Sport Club Kft. 80 000 80 000 Ifjúsági és sportcélok 10 000 14 390 Alapítványok és civil szervezetek támogatása 13 580 13 580 Oktatási alapítványok támogatása 2 000 2 000 Polgárőrség 1 000 1 000 Galéria 13' Kft. (de minimis) 19 000 19 000 Szociális Foglalkoztató Kft. (de minimis) 21 000 21 000 Nemzetközi kapcsolattartás 4 000 4 000 Polgármesteri keret 4 000 4 000 Csekély összegű támogatások (de minimis) 2 000 2 000 Soroksári Sportcsarnok Kft. 50 000 50 000 Céltartalék Kamatkiadások teljesítése ÁH-on kívülre - likvid hitel kamata 1 000 1 000 Egyéb célú tartalékok Képviselők költségtérítései 0 0 EU pályázati önrész, előkészítés 10 000 12 000 Egyéb célú tartalékok 50 000 50 000 Tartalék képzés 123 085 50 000 Közterület felügyelet 50 790 0 Lekötött pénzeszköz fel nem osztott része 150 000 0 Általános tartalék Általános tartalék 40 000 40 000 17

Vis major keret 5 000 5 000 RSD parti sáv 55 772 55 772 Aranykereszt Ápoló otthon Kht (2014. évben bírósági döntéstől függően kifizetésre kerülő kártalanítási összeg) 103 798 103 798 Intézmények kiadásai 1 002 616 960 886 ESZI kiadásai 324 082 322 914 Összesen: 4 416 347 4 249 390 ÁFA 343 150 326 513 Mindösszesen: 4 759 497 4 575 903 II/7 Az Önkormányzat 2015. évre tervezett bevételi és kiadási főösszegei Az alábbi táblázat bemutatja az Önkormányzat 2015.évre tervezett bevételi és kiadási összegeinek bontását a 2015.évi eredeti előirányzathoz képest: Keretgazda *áfával ezer Ft-ban 2014.évi 2015.év Eltérés Index Eredeti ÁFA Bruttó (2015 terv - Terv 2013 = 100% előirányzat* 2014 eredeti) Önkormányzat kiadás összesen: 3 825 043 3 097 714 410 328 3 508 042-317 001 91,71 Polgármesteri Hivatal kiadás összesen: 910 555 976 669 62 801 1 039 470 128 915 114,16 Közművelődés kiadás 1 002 616 960 886 88 446 1 049 332 46 716 104,66 Közművelődés bevétel 96 642 81 252 15 390 96 642 0 100,00 ESZI kiadás 324 082 322 914 16 186 339 100 15 018 104,63 ESZI bevétel 133 232 117 435 6 975 124 410-8 822 93,38 Intézményi kiadás összesen: 1 326 698 1 283 800 104 632 1 388 432 46 716 104,66 Intézményi bevétel összesen: 229 874 198 687 22 365 221 052-8 822 96,16 Önkormányzati bevétel összesen: 5 825 215 5 701 803 5 882 5 707 685-117 530 97,98 Polgármesteri Hivatal bevétel összesen: 7 207 6 100 1 107 7 207 0 100,00 Kiadások mindösszesen: 6 062 296 5 358 183 577 761 5 935 944-126 352 97,92 Bevételek mindösszesen: 6 062 296 5 906 590 29 354 5 935 944-126 352 97,92 Költségvetés pénzforg.többlet / + /, v. hiány / - / 0 548 407-548 407 0 0 0,00 18