2013. december 31. Éves beszámoló

2013. december 31. Éves beszámoló

I. Általános kiegészítések 1./ A vállalkozás bemutatása KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2013. december 31-i beszámolóhoz A társaság az Állami Vagyonkezelő Részvénytársaság 1993. április 1-i Alapító Okirata szerint általános jogutódja az OVH elnöke által 1971. január 1-jével alapított Tiszamenti Regionális Vízműveknek, annak átalakulásával jött létre. A cégbírósági bejegyzés száma: 16-10-001558 A társaság székhelye: 5000 Szolnok, Kossuth Lajos út 5. A társaság telephelye: 5000 Szolnok, Thököly út 83. A társaság fióktelepei: 4027 Debrecen, Füredi út 72-74. 4625 Záhony, Ady Endre út 2. 4060 Balmazújváros 0143/11. hrsz. Keleti Főcsatorna Felszínivíz Tisztítómű Az alapítói jogokat 1993. december 31-ig az Állami Vagyonkezelő Részvénytársaság gyakorolta. Az alapítói és a tulajdonosi jogkör gyakorlója 1994. január 1-jétől a közlekedési, hírközlési és vízügyi miniszter, majd a környezetvédelmi és vízügyi miniszter, 2009. január 01-től a Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. Társaságunk jelenlegi neve: Tiszamenti Regionális Vízművek Zártkörűen működő Részvénytársaság. Társaságunk jegyzett tőkéje 2013. december 31-én 717.320.000.- Ft. A növekedés 450 millió Ft, melynek Cégbírósági bejegyzése 2013. 07. 02.volt. Tulajdonosunk 2013. év decemberében megemelte további 270 millió Ft-tal, de ennek Cégbírósági bejegyzése 2014. január 20-án történt meg. Az utóbbi összeget, Társságunk jegyzett tőkéjében még nem szerepeltette. A részvények száma és névértékei is megváltoztak, mely szerint a jegyzett tőkének megfelelő összegű 10.000 forint névértékű törzsrészvényekből áll. A társaság fő tevékenysége az Alapító Okirat szerint: 3600 08 Víztermelés-, kezelés-, elosztás Az egyéb tevékenységek közül a legfontosabbak: Szennyvíz gyűjtése, kezelése. Mezőgazdasági vízhasznosításon belül halastavi és öntözővíz ellátás. Fürdőszolgáltatás. Grundfos szivattyúk értékesítése, szervizelése. Társaságunk 2013. évben az alábbi formában működött: Víziközmű tevékenység keretében ivóvíz-szolgáltatás, szennyvízelvezetés-, tisztítás tevékenységgel, három üzemigazgatósággal (Jász-Nagykun-Szolnok megyei, Hajdú- Bihar megyei és Szabolcs-Szatmár-Bereg megyei ) 1

Mezőgazdasági Vízhasznosítási tevékenység, a Nyugati Főcsatorna üzemeltetése, fenntartása, felújítása, fejlesztése, halastavi és öntözővíz-ellátás, halászati és erdőgazdálkodási tevékenységgel, illetve főművekről és öntözőrendszerekről mezőgazdasági és egyéb vízhasznosítási tevékenységgel, Grundfos szerviz és szivattyúértékesítési tevékenységgel, Gazdasági tevékenység pénzügyi, számviteli, controlling és humángazdálkodási, ügyfélszolgálati-logisztikai és projektmenedzselési tevékenységgel, Társaságirányítás jogi, igazgatási, informatikai, vagyonhasznosítási, minőségirányítási feladatokkal. A víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011. évi CCIX. törvényben foglaltaknak eleget téve, a törvény 2011. december 31. napján történt hatályba lépését követően a Tiszamenti Regionális Vízművek Zrt. tárgyalásokat kezdeményezett a várhatóan csatlakozni kívánó önkormányzatokkal, annak érdekében, hogy a Vksztv-ben foglalt követelményeknek eleget tegyen, továbbá az addigi működési területét megtartva az ellátott települések számát növelje. A területnövekedés következtében 2012. évtől a csatlakozott települések száma a következők szerint alakult: 192 193 200 205 31 31 2012. január 01. 2012. december 31. 2013. január 01. 2013. április 01. 2013. június 01. 2013. november 01. Üzemeltetett települések száma Társaságunk bevezette az MSZ EN ISO 9002:1994 szabvány szerinti minőségbiztosítási rendszert, melyről szóló tanúsítványt 2001. március 29-én kaptuk meg. 2003. évben új minőségirányítási rendszert vezettünk be, mely az MSZ EN ISO 9001:2000 szabvány követelményeinek felel meg. Ez a tanúsítvány 2010. június 28-ig volt érvényes. Társaságunk 2010. 06. 29-től a NAT-4-054/2007. tanúsítvány szerint az MSZ EN ISO 9001:2009 szabvány követelményeinek felel meg, mely 2012. 06. 28-ig volt érvényes. A megújító auditot követően 2015. 06. 27-ig kaptuk meg a tanúsítványt. 2

2./ Számviteli politika fő vonásai a./ A társaság éves beszámolót készít. A beszámoló adatai ezer forintban értendők. A beszámoló magyar nyelven készül. A társaság könyveit a kettős könyvvitel előírásai szerint vezeti. Az üzleti év 2013. január 1-től december 31-ig tart. A társaság könyvvizsgálatra kötelezett a Számvitelről szóló törvény 155. (2) és (3) bekezdése alapján. A számlák kibocsátásának és befogadásának végső határideje 2014. január 31. Az éves beszámoló mérlegkészítési időpontja: tárgyévet követő év február 28. A társaság éves beszámolója a Számvitelről szóló törvénnyel összhangban a bekerülési érték elvének alkalmazásával készült. b./ A társaság az éves beszámolót (mérleg, eredmény-kimutatás, kiegészítő melléklet) a Számvitelről szóló törvény 19. -a szerint készíti el. A 22. (1) bekezdése előírásai alapján a mérlegnél az 1.sz. melléklet A formáját alkalmazza. Az eredmény-kimutatásnál 71. (2) alapján a 2. sz. melléklet A formáját választotta. A társaság nem részletezi tovább, és nem vonja össze a mérleg és eredmény-kimutatás sorait. c./ A társaság az eszközöket rendeltetésük, használatuk alapján minősíti befektetett, illetve forgóeszköznek. A befektetett eszközök között kell kimutatni azon eszközöket, melyek egy éven túl szolgálják a társaság tevékenységét. Amennyiben az adott eszköz használata, rendeltetése befektetett eszközként besorolását követően megváltozik, mivel már nem szolgálja tartósan a társaság tevékenységét, a forgóeszközök közé kell átsorolni. d./ Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési módszerek: A vásárolt készleteknél a tényleges beszerzési érték alapján számított átlagos (súlyozott) beszerzési árat alkalmazunk és ezeken az értékeken kerül felhasználásra a készlet. A saját termelésű készleteket közvetlen költségen tartjuk nyilván. Ennek tartalma: anyagköltség igénybe vett szolgáltatások értéke egyéb szolgáltatások értéke bérköltség bérjárulékok személyi jellegű egyéb kifizetések értékcsökkenés vetítési alap alapján kiszámított egyéb közvetlen költség (pld.: üzemi költség, gépjármű futott km, építőipari kisgépek üzemórái alapján számított költség) A befektetett eszközöket beszerzési értéken mutatjuk ki. Alapelvként mérlegben szereplő forrásokat és egyéb eszközöket könyv szerinti értéken tartjuk nyilván. e./ Az értékcsökkenés elszámolása lineáris módszerrel történik, kivéve a kizárólagos állami tulajdonú víziközmű vagyont, melyeknél eszközönként abszolút összegű havi amortizációs elszámolást alkalmazunk 1998. január 1-től. Az így számolt amortizáció mértéke nem éri el az adótörvény által elszámolható amortizáció mértéket. Társaságunk 2012. évtől hatály- 3

ban lévő Számviteli Politika mellékletében szereplő leírási kulcsokat használja. Kivételt képez a műszaki szempont szerint indokolt eltérő leírási kulcs. Az év közben állományba vett (üzembe helyezett) immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenésének elszámolása havonta, az üzembe helyezés, a használatba vétel napjától, napokra számítottan történik. Az immateriális javak leírása: vagyoni értékű jogok, 6 év szellemi termékek, 3 év Társaságunk a 2012. január 1-től beszerzett 100.000 Ft egyedi beszerzési és előállítási érték alatti tárgyi eszközöket, vagyoni értékű jogokat és szoftver termékeket használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el. A tárgyi eszközök közül a székek, fotelek, padok, lócák, ülőkék csoportos nyilvántartásra kerültek. f./ Lehetőség van céltartalékot képezni a biztos jövőbeni kötelezettségekre, illetve a mérleg fordulónapon feltételezhető jövőben felmerülő költségekre. g./ A Számviteli törvény előírásai értelmében a társaság összevont konszolidált éves beszámoló készítésére kötelezett, de a 2000. évi C. törvény 119. (2) bekezdése Számviteli törvény alapján élt a konszolidációba történő bevonás alóli felmentéssel. A konszolidálásba bevonásra tervezett TRV Közüzemi Szolgáltató Kft. saját tőkéje az anyavállalat saját tőkéjéhez viszonyítva nem jelentős (1 % alatt). Az anyavállalatnak vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzete a leányvállalata nélkül is megbízható valós képet ad. h./ Az értékvesztést a társaság követeléseinek tételes, egyedi felülvizsgálata alapján határozza meg. Az elszámolt értékvesztést meg kell szüntetni - maximum az eredeti könyv szerinti értékig ha a kötelezett vonatkozásában a társaság lényegesen kedvező információkhoz jutott, illetve ha a követelés befolyt. 3./ Vagyoni, pénzügyi és jövedelmi viszonyok alakulása A társaság vagyonának nagyságában, összetételében jelentkező változásokat, a működés finanszírozási feltételeit, továbbá a tevékenységünk eredményét a következők jellemzik. Legfontosabb változás, hogy Társaságunk jelentősen növekedett a Víziközmű Szolgáltatók integrációja következtében. 2013. évben közel 31-ről 2013. év végéig 205 településre növekedett. Ez a bázis és tárgyidőszak adatainál mindenhol igen jelentősen eltér. Társaságunk vagyoni helyzete és a mérleghez kapcsolódó kiegészítések A-C. Eszközök A társaságunk eszközeinek összege a beszámolási időszakban 5.591.468 -tal, azaz 128,9%-kal növekedett, melyből a befektetett eszközök 83,4%-kal, a forgóeszközök 328,8%-kal és az aktív időbeli elhatárolások 467,6%-kal növekedtek. 4

2012. XII.31. 2013. év terv 2013.XII.31. Index Eszköz megnevezése mego. mego. mego. Tény/ % % % Bázis % Befektetett eszközök 3.551.667 81,9 4.327.550 76,0 6.514.537 65,6 183,4 Forgóeszközök 756.033 17,4 1.295.330 22,7 3.242.224 32,8 428,8 Aktív időbeli elhatárolás 30.455 0,7 74.799 1,3 172.862 1,7 569,6 Eszközök összesen: 4.338.155 100,0 5.697.679 100 9.929.623 100 228,9 A. Befektetett eszközök: A befektetett eszközök az összes eszközállomány jelentős részét, 65,6 %-át adják, összetételének alakulása a következő: 2012. XII.31. 2013. év terv 2013.XII.31. Index Eszköz megnevezése mego. % mego. % mego. % Tény/ Bázis % Immateriális javak 39.267 1,1 58.000 1,3 52.513 0,8 133,7 Tárgyi eszközök 3.508.522 98,8 4.265.500 98,6 6.457.706 99,1 184,1 - Ebből: kezelésbe átvett állami vagyon 2.710.591 - - - 2.702.926-99,7 - kezelésbe átvett önkormányzati vagyon 495.604 - - - 3.328.585-671,6 Befektetett pénzügyi 3.878 0,1 4.050 0,1 4.318 0,1 111,3 eszközök Befektetett eszközök összesen: 3.551.667 100,0 4.327.550 100 6.514.537 100 183,4 A befektetett eszközök állománya 2.962.870 -tal növekedett. A változást az immateriális javak 13.246 és a befektetett pénzügyi eszközök 440 növekedése, míg a tárgyi eszközök jelentősebb, 2.949.184 növekedése okozta. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak értéke 39.267 -ról 52.513 -ra növekedett. A növekedés 13.246, ami abból adódik, hogy a beruházások értéke 31.054. míg az adott évben elszámolt amortizáció 17.808. A tárgyi eszközök nyitó bruttó értéke 4.320.816, a növekedés 6.734.188, a csökkenés 3.531.075, így a záró bruttó érték 7.523.429. A halmozott értékcsökkenés nyitó értéke 812.294, míg a záró érték 1.066.223. A tárgyi eszközök bruttó értékének és halmozott értékcsökkenésének alakulását részletesen az 1. sz.,1/a. sz., 1/b. sz., 1/c. sz., 2/a. sz., 2/b. sz. és a 2/c. sz. melléklet mutatja. Az értékcsökkenési leírás elszámolása a bruttó érték %-ában lineárisan történik. Kivétel a kizárólagosan állami tulajdonú közművagyon, ahol abszolút összegben számoljuk az értékcsökkenést. Az elszámolt értékcsökkenésből a terv szerinti értékcsökkenés összege 273.362. Az egyéb ráfordítások között elszámolt terven felüli értékcsökkenés 26.771, mely főleg a tárgyi eszköz selejtezéséből, káreseményből és terven felüli érték- 5

csökkenés elszámolásából adódott. Az értékcsökkenési leírás megbontását a 3. számú melléklet tartalmazza. A kizárólagosan állami tulajdonú közművagyon után ténylegesen elszámolt amortizáció 2013. évben 57.441, aminek fedezetét az érvényesített díjak biztosították. Az adótörvény által lehetővé tett amortizáció ezen vagyoni körre 116.265. Az önkormányzatoktól átvett vagyonkezelt közművagyonra elszámolt amortizáció 2013. évben 82.972. Az adótörvény által elszámolható pedig 91.439. A befektetett pénzügyi eszközök értéke 3.878-ról 4.318 -ra növekedett. A változás oka a következő: a tartós részesedés kapcsolt vállalkozás állománya nem változott, így a záró állomány 3.000 (TRV Közüzemi Szolgáltató Kft, Szolnok) egyéb részesedés állománya szintén nem változott, így a záró állománya 300 (Forrás Kft, Budapest) a dolgozóknak adott lakás célú hosszú lejáratú hitelkölcsönünk 440 -tal növekedett, melynek záró állománya 1.018. A tárgyi eszközök növekedésének jelentős tétele az integráció miatt átvételre került 10 település vagyonkezeléssel átvett vagyon, melynek átvett értéke 2.881.561 e Ft. Ennek részletezett bemutatása a hosszú lejáratú kötelezettségnél található. 2012. márciusában elkezdődött a Kisköre Ivóvízjavító KEOP beruházás kivitelezése mely 2013.06.27-i átvétellel került aktiválásra. Ennek összege 239.673. Az Állami vagyonnal gazdálkodásról szóló 254/2007.(X.4.) Kormányrendelet a 457/2013 (XI.29.) Kormányrendelettel módosításra került. A módosított törvény szerint a megvalósított értéknövelő beruházás, felújítás valamint a létrehozott új eszközök értékét a vagyonkezelő az MNV Zrt. által meghatározott módon adatszolgáltatás keretében igazolja. Az új szabályozás értelmében az állami vagyonon végzett beruházást az MNV Zrt. felé számlázni nem szükséges és visszapótlási kötelezettség sem terheli Társaságunkat. Az értékcsökkenés elszámolását követően ezen kötelezettségünk elengedésre került, melyet a hosszúlejáratú kötelezettséggel szemben rendkívüli bevételként számolt el a Társaságunk. Befektetett eszközök aránya: a befektetett eszközök és az összes eszközök hányadosa. 2012. év 2013. év terv 2013. év 81,9 76,0 65,6 Ez a mutató tevékenységünk tőkeigényességét mutatja, ezen eszközök lekötik a tőkét, lassan térülnek meg, ez a mutató az ágazati sajátosságnak megfelelően magas akkor, ha a közművagyon vagyonkezelés alapján megjelenik az üzemeltető könyveiben. A 2012. évhez képest a csökkenés oka, hogy a forgóeszközök értéke 2013 évben jelentősen növekedett. 6

B. Forgóeszközök A forgóeszköz állomány nagyságának és összetételének változását a beszámolási időszakra vonatkozóan a következő táblázat mutatja: 2013. év 01.01. 03.01. 06.30. 09.30. 12.31. Megnevezés MFt mego. % MFt mego. % MFt mego. % MFt mego. % MFt mego. % Készletek 54 7,1 161 9,7 156 6,0 155 6,4 166 5,1 Követelések 436 57,7 1.291 78,2 1.222 47,4 1.686 69,6 2478 76,4 Pénzeszközök 266 35,2 200 12,1 1.201 46,6 580 24,0 598 18,5 Összesen: 756 100,0 1.652 100 2.579 100 2.421 100 3242 100 A forgóeszközök állománya 2.486.274 -tal növekedett a bázis évhez képest. B/1. Készletek A társaság készletértéke 153.434. A 2012. évi készletértékhez viszonyítva közel 112 millió Ft-tal növekedett. A növekedés oka 2013. évben üzemeltetésre átvett települések készletértéke valamint hibaelhárításhoz biztonsági készletvásárlás. 2013. 12. 31-én 12.045 befejezetlen termelés állomány volt, mely főleg az átvett településeknél ivóvíz-javító beruházásokhoz saját befejezetlen munkák teljesítése. Társaságunknál év végén félkész termék nem volt. Az éven belül elhasználódott anyagi eszközöket, kéziszerszámokat, egyéb berendezési és felszerelési eszközöket azonnal költségként elszámoljuk és érték nélkül, mennyiségben tartjuk nyilván. B/2. Követelések A követelések összege 2.478.051, mely az előző évhez képest 2.041.799 -tal növekedett. Jelentősebb tételei a következők: vevőállományunk 2013.12.31-i állapot szerint 2.211.185 egyéb követelések 266.866, melynek főbb tételei a következők: - 180 millió Ft szállítóknak adott előleg, - 14 millió Ft vásárolt követelés állománya - 20 millió Ft adott kölcsön (Tiszaszőlős és Tiszaeszlár Önkormányzatoknak KEOP beruházás önerő összegéhez kiegészítés), - 47,8 millió Ft visszaigényelhető Áfa a fizetési határidő folyamatossága miatt. A követelések állománya mind arányaiban, mind pedig abszolút értékben jelentősen növekedett.. Ezt egyrészt a DEVÍZ Zrt-vel, mint az egyik legjelentősebb vevőnkkel kötött csúsztatott fizetési megállapodás, másrészt a Hortobágyi Halgazdaság Zrt. év végi köve- 7

telés állománya és a víz és csatornadíjas felhasználók számának jelentős növekedése és rosszabb fizetési morálja okozta. A pénzeszköz-állományunk év közbeni változásai összefüggésben a fizetési ütemezéssel változtak és a tulajdonosunk által saját tőkeemelés pénzügyi rendezéséből adódott. A forgóeszközök és aktív időbeli elhatárolások összege, az összes eszközök hányadosa a társaság rövidtávon befektetett eszközeinek arányát mutatja az összes eszközökön belül. 2012. év 2013. év terv 2013. év 18,1 24,0 34,4 A vagyonkezelésre átvett állami és önkormányzati vagyon az eszközökön belül leszorítja a forgóeszközök arányát, ezért a mutató alacsony. A több mint 2,7 milliárd Ft kincstári és a 3,3 milliárd Ft önkormányzati vagyonértékkel korrigálva az arány a forgóeszközök javára mozdítaná el a mutatószámot. C. Aktív időbeli elhatárolások 2013. évben az aktív időbeli elhatárolások záró egyenlege 172.862. Ez az összeg az alábbi tételekből áll: () 2012. év 2013. év fizetési határidő miatt áthúzódó bevételek és kamatok, mely 2013. évet érinti - 809 140.131 előfizetési díjak és bevétel helyesbítés 2013. évet érintő költségek 1.020 5.030 elhatárolt költség (aktívszén csere, bérleti díj elhatárolás feloldás) 11.551 27.701 felmondás miatti bér, végkielégítés, járulékokkal 18.693 - Az áthúzódó bevételekben szerepel 119 millió Ft arányosítással megállapított víz és csatornaszolgáltatási árbevétel valamint 10 millió Ft Önkormányzatoktól kapott vízdíj támogatás (2013. évet érintő) összege. D. - F. Források A társaság eszközeinek finanszírozását szolgáló források változásait az alábbi táblázat mutatja: 2012.XII.31. 2013.év terv 2013.XII.31. Index Forrás mego mego. mego. Tény/ megnevezése % % % Bázis % Saját tőke 567.037 13,1-483.821-8,5 646.335 6,5 113,9 Céltartalék 20.856 0,5 - - - - - Kötelezettség 2.939.064 67,7 5.009.400 87,9 8.576.389 86,4 291,8 Passzív időbeli 811.198 18,7 1.172.100 20,6 706.899 7,1 87,1 elhatárolás Források összesen: 4.338.155 100,0 5.697.679 100,0 9.929.623 100,0 228,9 8

A táblázatból megállapítható, hogy társaságunk forrása az elmúlt évhez képest 5.591.468 -tal, azaz több mint kétszeresére növekedett. A forrásnövekedést az okozta, hogy társaságunk többségi tulajdonosa a saját tőke összegét 1.725.000 összeggel növelte. D. Saját tőke a saját tőke állománya 79.298 -tal növekedett, melynek összetétele a következő: - a jegyzett tőke 450.000 -tal növekedett, mely a tulajdonosunk által megemelt öszszegre változott, - a tőketartalék 750.000 -tal növekedett mely szintén tulajdonosunk által megemelt összeg, - az eredménytartalék a 2012. év mérleg szerinti eredményével változott, mely 6.758 volt, - a mérleg szerinti eredményünk -1.120.702 -tal csökkente a saját tőkét. E. Céltartalékok 2012.évben jövőbeni költségeinkre 20.856 céltartalékok képeztünk. Ebből az összegből 14.000 migrációra, 5.898 végkielégítésre és annak járulékaira, még 958 peres ügyre lett képezve. Feloldásuk 2013.év végén megtörtént, mert a migráció befejeződött, a végkielégítés és annak járulékai kifizetésre kerültek, a peres ügy lezárult. 2013. évben a Társaságunk nem képzett céltartalékot. F. Kötelezettségek A társaságnak határidőn túli költségvetési kötelezettsége nem volt. Váltótartozással nem rendelkezünk. A kiskörei szennyvíztisztító és ivóvízjavító KEOP-os bővítő beruházáshoz 2013.12.31-én fennálló állományunk 22.854. 2013. március 31-től folyószámlahitelünket 295 millió Ft-tal, majd decembertől további 175 millió Ft-tal emeltük. A folyószámlahitel futamideje egy év. A hiteleink fedezeteként a Szolnok, Kossuth Lajos út 5., Debrecen, Füredi út 72-74., valamint Szolnok, Thököly út 83. szám alatti ingatlanokat jelzálogjog terheli, melynek kedvezményezettje a Kereskedelmi és Hitelbank Zrt. Itt került kimutatásra a tulajdonos által rendelkezésünkre bocsátott 270.000 jegyzett tőke, és 255.000 e Ft tőketartalék. A jegyzett tőke bejegyzése 2014. január 20-án történt meg. A kötelezettség állománya összesen 5.637.325 -tal, a bázis évhez közel háromszorosára növekedett: Hosszúlejáratú kötelezettségek 2013. évben hosszú lejáratú kötelezettségünk növekedett 3.686.695 -tal, így a záró érték 6.205.984 lett. 9

Az egyéb hosszú lejáratú kötelezettségünk 3.692.620 növekedett, melynek részletezése a következő: Vagyonkezelésre átvett állami közművagyon nyitó értéke 1.971.537. Ezen összeg növekedett 24.550 -tal mely 2013.06.27-ig elszámolt visszapótlási kötelezettség összege, melyet a Tulajdonos megtérített. További növekedést eredményezett a Kiskörén megvalósult ivóvíz és szennyvíztelep technológiai fejlesztésére kapott 721.453 KEOP támogatás összege, valamint a 43.276 összegű csökkenést okozott az állami vagyonon 2013. 06 28-tól elszámolt értékcsökkenés, és 163 selejtezés. A 2013. decemberében igényelt és kapott ún.retró támogatás 109.495 -tal tovább növelte a kötelezettséget, amelyet Kiskörén és a Keleti Főcsatornán megvalósult fejlesztésekre fordítottuk. A vagyonkezelésre átvett állami vagyon záró állománya 2.783.596. - Vagyonkezelésre átvett Önkormányzati közművagyon értéke 3.399.534Ft o Hortobágy Község Önkormányzata 227.836 o Újtikos Község Önkormányzata 156.785e Ft o Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 133.352 o Berekfürdő Község Önkormányzata 177.603 o Fegyvernek Város Önkormányzata 174.534 e Ft o Örményes Község Önkormányzata 10.671 o Tiszabő Község Önkormányzata 10.618 o Tiszafüred Város Önkormányzata 2.457.907 o Tiszaigar Község Önkormányzata 9.740 o Tiszaörs Község Önkormányzata 16.948 eft o Tiszaszentimre Község Önkormányzata 2.861 o Tiszaszőlős Község Önkormányzata 8.767 o Tomajmonostora Község Önkormányzata 11.912 - egy vállalkozásba adott tevékenységhez beszedett kaució 1millió Ft-tal csökkent Beruházási és fejlesztési hitelek: - Kisköre Szennyvíztisztító telep KEOP beruházás hosszú hitel összege 15.464 - Kisköre Ivóvízjavító KEOP beruházás hosszú hitel összege 7.390 Mindkét hosszú lejáratú kötelezettségünk hátralévő futamideje 5 év. Rövid lejáratú kötelezettség A rövid lejáratú kötelezettség összege 2.370.405. Ezen összeg közel 35%-a szállítói kötelezettség, 46% egyéb rövid lejáratú kötelezettség, és 11% éven belül esedékes beruházási hitel és folyószámlahitel kötelezettségből áll. A rövid lejáratú kötelezettségünk összetétele a következő: - 134 millió Ft költségvetési befizetési kötelezettség, mely határidőn belüli - 306 millió Ft 2014. január havi bérekkel kapcsolatos kifizetések összege - 202 millió Ft fizetési határidő miatt 2014 évre áthúzódó fizetendő Áfa - 2013. december 31-i állapot szerinti 836 millió Ft összegű szállítói állomány - 7 millió Ft vevőktől kapott előlegek - rövid lejáratú hitelek összege 282.570 melyből 9.965 Kisköre beruházáshoz kapcsolódó felvett hitel éven belüli összege, még 272.605 az év végi folyószámlahitel állományunk 10

- a tulajdonos által rendelkezésünkre bocsátott 270.000 jegyzett tőke, és 255.000 e Ft tőketartalék G. Passzív időbeli elhatárolások 2013. évben a passzív időbeli elhatárolások záró egyenlege 706.899, mely az előző évhez képest 27.998 -tal csökkent. A passzív időbeli elhatárolás a következő tételekből áll: 2012.év 2013.év Bevételek passzív időbeli elhatárolása 1.600 1.600 Egyéb elhatárolt költségek (áram, gáz, telefon), melyeknél a számlázott időszak is és a fizetési határidő is áthúzódik 2014. évre, valamint zárlati költségek, forgalmi jutalékok. 6.573 199.494 Önkormányzatoknak 2013. év után, pénzügyileg 2014. évben rendezendő közműrendszerek után fizetendő bérleti díjai 26.120 243.554 Lezárt évhez kapcsolódó, de 2014. évben esedékes kifizetések (prémium, jutalom és járulékai) 54.078 232.449 Halasztott bevételek, főleg a vízterhelési díj kötelezettség terhére korábban vásárolt mérőműszerek éves écs-vel csökkentett értéke, és önkormányzati beruházáshoz kapcsolódó bevétel és ezek écs-vel csökkentett értéke. Társaságunk kötelezettsége, hogy környezetterhelési vízdíjat fizessen. A 2003. évi LXXXIX. törvény 15. (4) bekezdése értelmében a díjfizetéssel kapcsolatos vízminőségi és mennyiségi mérőműszerek beszerzési értékének 80 %-a levonható volt 2011. január hónapig a fizetendő díjelőlegből. Az így elengedett befizetési kötelezettséget elengedett követelésként könyveltük a rendkívüli bevétellel szemben. Tekintettel arra, hogy az így megvásárolt eszközt nem csak a tárgyévben használjuk, ezért ezt a bevételt a passzív időbeli elhatárolással szemben elszámoltuk. Az eszköz használati idejének megfelelően képzett éves amortizáció összegével a passzív időbeli elhatárolásként lekönyvelt összeg csökkent és rendkívüli ráfordításként számoljuk el. A halasztott bevételek változásának okai: 2013. évben vízterhelési díj terhére vásárolt műszerek értéke 0 Ft, (törvénymódosítás miatt ennek lehetősége megszűnt) Korábbi években vásárolt műszerek 2013. évben elszámolt amortizációja 5.016 2013.évben beszedett közműfejlesztési hozzájárulás, melyet fejlesztésre lehet felhasználni, ennek összege 3.016. Egyéb beruházás Nagytőke Önkormányzattól kapott fejlesztési támogatást 2013. évben teljes mértékben feloldottuk a Víziközmű Törvény értelmében önkormányzatokban visszaháramoltatott vagyona miatt 39.278 29.802 11

A társaság tőkeellátottságát, a saját tőke finanszírozási képességét a következő mutatók jellemzik: Tőke ellátottsági mutató: a saját tőke és az összes forrás arányát mutatja: 2012. év 2013. év terv 2013. év 13,1-8,5 6,5 A bázishoz viszonyított 1,6%-os csökkenést főleg forgóeszköz állomány növekedése okozta. A 11,5%-át finanszírozza az összes eszköznek, ami viszonylag alacsony. Ezt a vagyonkezelésre átvett állami és önkormányzati vagyon jelentős értéke okozza, ami mint hosszú lejáratú kötelezettség jelenik meg a könyvekben. A vagyonkezelt vagyon értékéből adódó kötelezettséggel korrigálva a források összetételét, a saját tőke az összes eszközök 72,5%- át finanszírozná. Befektetett eszközök fedezettsége: a saját tőke és a befektetett eszközök hányadosa: 2012. év 2013. év terv 2013. év 13,1-11,2 9,9 Ez a mutató szolgál arra, hogy megmutassa az összes befektetett eszközt milyen arányban finanszírozza a saját tőke. A mutató társaságunknál alacsony, mivel az eszközök között kimutatott jelentős értékkel bíró állami és önkormányzati vagyon fedezete nem jelenik meg a társaság saját tőkéjében, annak forrása a hosszúlejáratú kötelezettség. Társaságunk pénzügyi helyzete Társaságunk főleg termelő és szolgáltató tevékenység finanszírozására, illetve egyéb kiadások keretében a beszámolási időszakban 33.010 millió Ft pénzforgalmat bonyolított le hónapon belüli átmeneti folyószámlahitel igénybevétellel úgy, hogy a fizetőképességét folyamatosan megtartotta. Társaságunk Cash-Flow kimutatását az 6. számú melléklet tartalmazza. Pénzügyi helyzetünk változásait az alábbi mutatók tükrözik: Likviditási mutató: a forgóeszközök és a rövid lejáratú kötelezettség hányadosa: 2012. év 2013. év terv 2013. év 1,8 0,8 1,4 A mutató értéke az elmúlt évhez képest kicsit csökkent. A mutató az év végi adott időpontban a tulajdonos által megemelt saját tőke növelése miatt jó likviditási helyzetre utal, de forgóeszköznek több mint 68 %-a vevőkövetelés. 12

Gyorsráta mutató: a pénzeszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek arányát mutatja: 2012 év 2013. év terv 2013. év 0,6-0,3 A mutató értéke az előző évhez képest csökkent. A rövid lejáratú kötelezettség több mint 32 %-át fedezik csak a pénzeszközök. Hitelfedezeti mutató: a követelések és a rövid lejáratú kötelezettségek hányadosa: 2012. év 2013. év terv 2013. év 1,0 0,7 1,0 A mutató azt mutatja, hogy a társaságunkkal szembeni adósok nagyobb összeggel tartoznak, mint amekkora összeggel társaságunk tartozik a hitelezőknek. A mutató a társaság fizetőképességét és fizetőkészségét reprezentálja adott időpontban. A forgóeszköz gazdálkodást a forgóeszközök forgási sebessége jellemzi. A mutató értéke azt jelzi, hogy a forgóeszközök értéke az értékesítés nettó árbevételében hányszor térül meg. 2012. év 2013. év terv 2013. év 2,9 5,3 2,1 A mutató értéke 0,8 %-kal romlott, melynek oka, hogy míg a forgóeszközök több mint négyszeresére, addig az értékesítés nettó árbevétele több mint háromszorosára növekedett. Vevők-szállítók aránya: a vevők és szállítói állomány hányadosa: 2012. év 2013. év terv 2013. év 1,7 0,1 2,6 A mutató értéke az előző évhez képest kicsit növekedett a vevői állományunk növekedése miatt. Ez azt jelzi, hogy vevő követeléseink 2,6-szor nagyobb összeget képviselnek, mint társaságunk kötelezettsége a szállítók felé. Szállítók átfutási ideje: A mutató csökkenését a kiskörei szennyvíz beruházás KEOP-os támogatás pénzügyi elszámolása, a beruházás végével megtörtént, és ennek hatására csökkent a mutató. 2012. év 2013. év terv 2013. év 46,4 40,7 53,4 13

Vevők átfutási ideje azt mutatja meg, hogy vevőink átlagban hány nap alatt térítik meg követeléseinket: 2012. év 2013. év terv 2013. év 62,4 48,1 53,76 A vevőállomány átlagos átfutási ideje is csökkent. Az egyéb vevők esetében a mutató tartalmazza a DEVÍZ Zrt halasztott fizetési megállapodás miatti állományát és a Hortobágyi Halgazdaság Zrt tartozását. A mutató jelzi a fogyasztók fizetési moráljának, és a lehetőségeik romlását. Főleg lakossági víz- és csatornadíjak határidőn túli követelése növekedett, melyre már közel 114 millió Ft értékvesztés van elszámolva. Vevőállomány bemutatása: Vevőállományunk 2013. december 31-i záró értéke 2.211.185, amely már csökkentve van a göngyölített értékvesztés elszámolt értékével. Vevőállomány megbontása Vevőállomány Elszámolt értékvesztés Belföldi vízdíjas vevők 1.745.588 113.600 Belföldi egyéb vevők 698.983 119.786 Kétes követeléseink 307 307 Összesen 2.444.878 233.693 Értékvesztés bemutatása: Értékvesztés megbontása Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték 31110 Kétes vevők 307 - - 307 31210 Egyéb vevők 28.571 95.415 4.200 119.786 31310 Vízdíjas vevők 57.708 61.197 5.305 113.600 Összesen: 86.586 156.612 9.505 233.693 A növekedésként kimutatott 156.612 e Ft a 2013. 12.31-i könyvelt állapot és a mérlegkészítés időpontja (2014.02.28.) alapján 2013. évre képzett értékvesztés összege. A csökkenésként kimutatott összegből 8.237 a korábbi években elszámolt értékvesztés megfizetése, 1.268 eft korábban leírt értékvesztéssel elszámolt vevő behajthatatlan követelésként történő leírása 14

A határidőn túli követelés állomány 2013. december 31-i könyvelt, de 2014. 02. 28-i teljesítési időponttal lejárt vevőköveteléseink megbontása a következő: () 1-30 napos késedelem 100.925 31-60 napos késedelem 102.790 61-90 napos késedelem 93.633 91-180 napos késedelem 209.049 181-360 napos késedelem 201.418 360 napon túli késedelem 118.033 Összesen: 825.848 Jelentősebb fizetési határidőn túli adósaink a következők:() Lakossági és közületi víz- csatornadíj tartozások: 514.344 Pátyi Közmű Kft, Budapest 19.514 Erdeiné Kota andrea 603 Aranyosapátiért Közhasznú Nonprofit Kft 514 Aquarius Aqua Kft, Cegléd 1.265 Impet Jelöléstechnikai és tanácsadó Kft. Szolnok 653 Tájvilág Szociális Szövetkezet Abony 634 Natriv Ex Kft. Berettyóújfalu 1268 Dutra Traktor Kft. Budapest 660 Petrik Zoltán Balmazújváros 919 Hortobágy Halgazdaság Zrt 92.085 Kétes követeléseink 307 A lejárt fizetési határidejű követelések és az összes követelések közötti különbség jelentős része 2014. évi fizetési határidejű, amelyek a 2013. évet érintő folyamatos teljesítésű számlák összegéből adódik. Jelentősebb határidőn túli kintlévőség halmozódott fel a Hortobágyi Halgazdaság Zrt-nél, melynek összege 92.085, többszöri fizetési megállapodás ellenére sem rendezte számláit. Társaságunk erre az összegre 2013 évben értékvesztést számolt el. Az új települések átvételével a régi szolgáltatóktól vevői követelést nem vettünk át. Kivételt képez két esetben, melyek a következők: o 2011.09.01-től üzemeltetési szerződés keretében víziközmű szolgáltatást végzünk Tiszavárkony, Tiszavárkony-Szőlők, Tiszajenő, Vezseny községekben és 2.122 e Ft követelést vásároltunk meg a korábbi üzemeltetőtől (Bácsvíz Zrt.), A követelést 80%-os áron vásároltuk meg. o 2013. évben megvételre került a Fehérgyarmati Üzemmérnökségünknél 40 település 65 millió Ft kintlévősége 14,5 millió Ft-ért 22%-os áron a Tiszaszamos-menti Közműszolgáltató Kft-től. Társaságunk ezeket a vevői követeléseket az egyéb követelésként tartja nyilván. A pénzgazdálkodást jellemző mutatók összességét tekintve megállapítható, hogy társaságunk 2013. évi pénzügyi helyzete stabilnak mondható annak ellenére, hogy a lakosság fizetőképessége jelentősen romlott az előző évekhez képest. A költségvetéssel szemben tartozásunk nincs. 15

Társaságunk eredménye Társaságunk 2013. évben -1.120.702 mérleg szerinti veszteséggel zárt, a tervezett eredményhez képest 70 millió Ft-tal több veszteséget realizáltunk, melynek fő oka a Hortobágyi Halgazdaság Zrt.-vel kapcsolatosan elszámolt 92.085 értékvesztés. Az üzemi, üzleti tevékenységünk eredménye ebben az évben -1.162.486, mely az előző évhez képest jelentősen romlott. Az adóalap növelő és csökkentő tételeket is figyelembe véve társaságunknál nem jelentkezett 2013. évet érintő társasági adófizetési kötelezettség. Társaságunknak is fizetni kell a Társasági adóról szóló törvény szerint jövedelem minimum adót, de mivel a számított társasági adóalap negatív, így a bevallással egyidejűleg nyilatkozatot teszünk. 2013. évben az adózás előtti eredmény és a mérleg szerinti eredmény megegyezik. A társasági adóalap számítást a 5. sz. melléklet tartalmazza. A 7a, 7b., 7c., mellékletek tartalmazzák a társaságunk a víziközmű-szolgáltatásról szóló 2011.évi CCIX. törvény valamint a végrehajtási utasítása (58/2013.II.27) előírása szerinti Számvitelei Szétválasztási Szabályai alapján elkészített tevékenységek szerinti megbontású mérleg és eredmény kimutatását. III. Eredmény-kimutatás kiegészítése 1./ Értékesítés nettó árbevétele /I./ 2012. év 2013. év terv 2013. év 2.207.739 6.832.000 6.813.242 Értékesítés nettó árbevétele 6.810.081, teljes egészében belföldi értékesítés nettó árbevétele. 2013. évben export és európai uniós országokba történt értékesítés nem volt. Belföldi értékesítés nettó árbevételének részletezése a következő(): Értékesítés nettó árbevétele 2012. év 2013. terv 2013. tény 16 tény / bázis % Változás tény / terv % Ivóvíz értékesítés 1.323.975 1.308.133 4.006.673 302,6 306,3 Iparivíz szolgáltatás 47.384 46.800 49.584 104,6 105,9 Mezőgazdasági vízszolgáltatás 243.217 174.200 219.778 90,4 126,2 Szennyvízelvezetés és tisztítás 417.705 474.427 2.091.148 500,6 440,8 Egyéb alaptevékenység 26.047 17.900 60.326 231,6 337,0 Építőipari tevékenység árbevétele 32.846 35.584 95.571 291,0 268,6 Egyéb tevékenység árbevétele 116.565 108.496 290.162 248,9 267,4 Értékesítés nettó árbevétele összsen: 2.207.739 2.165.540 6.813.242 308,6 314,6

2./ Aktivált saját teljesítmények értéke /II./ 2012. év 2013. év terv 2013. év 25.533 112.500 48.782 A saját előállítású eszközök aktivált értéke 36.687. Az aktivált érték főleg a leszerelt vízórák hitelesítéséből, felújításából, mely 27.225 értékű és 9.462 értékben saját kivitelezésű beruházásokból és felújításokból tevődött össze, valamint az évközben csatlakozó települések ivóvíz és szennyvíztelepein őrzésre-védésre tartott ebek állománya. Saját kivitelezési beruházásaink a következők:() - Nyugati Főcsatorna kotrás, depónia rendezés 616 - Ivóvízhálózat bővítés 205 - Homokszűrő felújítás 6.468 - Irattár kialakítás 378 - Vegyszeradagoló állomás 659 - Szivattyú tároló 280 - Átemelő felújítás 123 - Szennyvízhálózat felújítás 733 Társaságunknál a saját termelésű befejezetlen állomány 2013. évben 12.045, mely nagyobb részben ivóvízminőség javító beruházáshoz az átvett településeknél saját munkavégzés illetve gerincvezetés helyreállítása, illetve 50 őrző kutya állomány növekedés. 3./ Egyéb bevételek /III./ 2012. év 2013. év terv 2013. év 198.248 198.400 151.000 Egyéb bevételek bemutatása: A 2013. évi egyéb bevételei 151.000, melynek részletezése a követező: 2012. év 2013. év Tárgyi eszközök értékesítés bevétele 608 94 Kapott késedelmi kamatok 3.937 3.735 Leírt követelésekre befolyt összeg 18 - Utólag kapott engedmény (MVM Partner Zrt, Grundfos Hungária Kft) 265 14.974 17

Káresemények bevétele biztosítótól 5.526 5.827 Kisköre Önkormányzat díjtámogatás 37.875 40.219 Tószeg Önkormányzat díjtámogatás 40.470 42.571 Nagytőke Önkormányzat díjtámogatás 5.463 5.067 Hortobágy Önkormányzat díjtámogatás 4.756 5.782 Újlőrincfalva Önkormányzat díjtámogatás 2.251 - Tiszajenő Önkormányzat díjtámogatás 6.646 8.132 Vezseny Önkormányzat díjtámogatás 3.991 4.631 Újtikos Önkormányzat díjtámogatás 4.195 5.091 Tiszagyulaháza Önkormányzat díjtámogatás 5.374 5.973 Sarud Önkormányzat díjtámogatás 11.167 - Egyéb bevételek 792 1.590 Idegenforgalmi adó bevétele 106 90 Követelés engedményezés bevétele 9.825 - Követelések előző évi értékvesztésének megfizetése 20.127 8.237 Céltartalék felhasználás - 20.856 Kapott kötbér 85 40 Kapott kártérítés 82 218 Kiskörei KEOP szennyvíz elszámolás visszavezetése 0-22.127 Munkáltatói bérkompenzációs támogatás 12.562 - Összesen: 198.248 151.000 A költségeket költség nemenkénti bontásban az eredmény kimutatás tartalmazza. Igénybevett szolgáltatások értéke (IV/06.) 2012. év 2013. év terv 2013. év 369.864 1.462.400 1.546.326 Igénybevett szolgáltatások értékének részletezése 2012.év 2013.év Szállítás, rakodási költségek 3.490 9.079 Bérleti díjak 77.742 659.868 Vagyonkezelési díj - 14.708 Karbantartási, hibaelhárítási költségek 32.361 71.177 Hirdetés, közbeszerzési hirdetmény, reklám tevékenység költségei 1.220 25.192 Iszapszállítás, veszélyes hulladék, szennyvízszállítás, szippantás költségei 26.938 52.613 Oktatás, továbbképzés költségei 4.152 4.444 Belföldi utazási, kiküldetési költségek 1.267 2.871 Telefon költségek 7.647 18.135 Posta költségek 15.234 59.330 Internet költségek 9.990 12.165 18

Kölcsönzési díjak 966 264 Hírlap, szakkönyv előfizetési díjak 1.120 778 Közüzemi díjak (csatorna-szolgáltatás, szemét, távhő) 30.508 71.827 Rendszerkövetés költségei 5.846 16.583 Parkolás, autópálya, gépkocsi mosás költségei 1.148 1.749 Bérmunkák költségei 4.478 22.781 Vízszolgáltatás (VIZIG-ek) 15.948 22.080 Vízszolgáltatás (TRV Kft) 12.526 15.781 Tagsági díjak, működési hozzájárulás 1.939 4.377 Szakértői, pályázati költségek 6.662 22.246 Készenlét-rendelkezésre állás költsége - 25.922 Takarítás, őrzés 9.639 37.621 Könyvvizsgálat, ügyvédi költségek, per és végrehajtói költség 11.682 29.610 Egészségügyi szolgáltatás költségei 1.860 5.023 Kutyaeledel, oltás költsége 82 490 Vízórák és egyéb hitelesítések 12.476 22.775 Műszaki felülvizsgálatok 22.243 129.497 Nem saját eszközökön végzett javítások 18.179 112.358 Egyéb ki nem emelt szolgáltatások (rendszer távfelügyelet, minőségirányítási feladatok, új területek migrációja, dugulás elhárítás, útburkolat 32.521 74.982 helyreállítás, vízdíjszámlák nyomtatása, fénymásolása, stb.) Összesen 369.864 1.546.326 Egyéb szolgáltatások értéke (IV/07.) 2012. év 2013. év terv 2013. év 101.097 275.000 330.462 Egyéb szolgáltatások értékének részletezése 2012.év 2013.év Vízkészlet járulékok 33.751 101.229 Illetékek, engedélyezési díjak 5.038 28.097 Bankköltségek, kezelési díjak 24.786 133.358 Biztosítási díjak 13.199 15.959 Felügyeleti díj 24.323 51.819 Összesen 101.097 330.462 A költségek között a Társaságnál végzett saját kutatás, kísérleti fejlesztés költségei 2013. évben nem merültek fel. 4./ Egyéb ráfordítások (VII.) 2012. év 2013. év terv 2013. év 215.980 944.500 1.002.590 19

Egyéb ráfordítások részletezése 2012. év 2013. év Tárgyi eszköz értékesítés könyv szerinti értéke 263 53 Behajthatatlan követelés vevőre - 3 Káresemények ráfordításai (betörési kár, gépkocsi kár, üvegkár) 4.777 7.046 Fizetett kártérítések 192 270 Fizetett késedelmi kamatok 79 598 Bírság, szennyvízbírság, kötbér 737 7.905 Vízterhelési díj 8.899 81.778 Innovációs járulék 5.073 15.895 Egyéb ráfordítások 92 173 Tárgyi eszközök selejtezés könyvszerinti értéke 20.044 15.828 Helyi adók 41.129 100.913 Cégautó adók 983 1.103 Követelésekre elszámolt tárgyévi értékvesztés 31.166 156.612 Tárgyi eszköz terven felüli értékcsökkenése 6.520 9.980 Önrevízióval kapcsolatos pótlék, kamat, bírság 40 469 Céltartalék képzés várható kötelezettsége 20.856 - Készlet selejtezés 102 162 Készlet hiány 39 59 Értékesített követelés értéke 44.096 - Utólag adott pénzügyileg rendezett engedmény 23.626 54.963 Követelés engedményezés 7.267 - Közműadó - 548.780 Összesen: 215.980 1.002.590 Az előző évhez képest az egyéb ráfordítások több mint 787 millió Ft-tal növekedtek. Ennek okai: Helyi adónk 60 millió Ft-tal több lett, mint az előző évben, az új települések árbevétel növekedésével arányosan. Céltartalékot 2013 évben nem képeztünk A vízterhelési díj 73 millió Ft-tal növekedett, mely az új települések átvételének következménye Kiselejtezésre került Kisköre Ivóvízminőség-javító bővítő beruházásánál feleslegessé vált eszközök, melynek értéke 16millió Ft volt. Az egyik legnagyobb vevőnk a DEVÍZ Zrt.-vel 2013. évre kötött mennyiségi és pénzügyi megállapodásban 55millió Ft engedményt adtunk. Az egyéb ráfordítások között legnagyobb tételnövekedés a törvényi előírásoknak megfelelően bevezetésre került közműadó, melynek 2013. évi összege 549 millió Ft A követelésekre elszámolt tárgyi értékvesztés is növekedett 125 millió Ft-tal, ennek jelentős tétele a Hortobágyi Halgazdaság Zrt.-re elszámolt közel 93 millió Ft. Az elszámolt értékvesztés tételesen a 4. sz. és a 4/a. sz. mellékletek tartalmazzák. Az ózongenerátor sérülése miatt a tárgyi eszközre terven felüli értékcsökkenést kellett elszámolnunk 9.980 összegben. 20

5./ Pénzügyi műveletek bevétele és ráfordítása (VIII.-IX.) 2012. év 2013. év terv 2013. év Pénzügyi bevételek 20.465 2.000 16.450 Pénzügyi ráfordítások 3.677-17.000 10.152 2013. évben pénzügyi műveletek bevétele 16.450, mely az előző évihez képest 4.015 -tal csökkent, ezek részletezése a következő: az egyéb kapott kamatok, kamat jellegű bevételek 13.736, vásárolt (Bácsvíz Zrt., Tiszaszamos-menti Közműszolgáltató Kft.) követelés vásárlás pénzügyi teljesítésének nyeresége 2.557. Az egyéb pénzügyi bevételek között elszámolt árfolyamnyereség, mely 157 lett. 2013. évben társaságunk pénzügyi műveletek ráfordításai 10.152, mely 2012. évhez képest 6.475 -tal növekedett. Ez átmeneti fizetési nehézségeink miatt igénybe vett folyószámlahitel után 9.413 fizetett kamatok, a kiskörei KEOP beruházáshoz felvett hitel kamatai, és 739 árfolyamveszteségből tevődik össze. 6./ Rendkívüli bevételek és ráfordítások (X.-XI.) Társaságunk a rendkívüli bevételek és ráfordítások közé a Számviteli törvény felsorolása alapján sorolta be a tételeket. 2012 év 2013. év terv 2013. év Rendkívüli bevételek 5.453 5.000 52.169 Rendkívüli ráfordítások 650 21.000 16.683 Rendkívüli bevételek részletezése 2012.év 2013.év Véglegesen kapott pénzeszköz (közműfejlesztési hozzájárulás) 25 - Elengedett kötelezettség értéke (vízterhelési díj kötelezettség terhére vásárolt mérőműszerek 2013. évet terhelő amortizációval arányos része) Itt került elszámolásra az állami vagyonnal 5.045 48.292 szemben elszámolt 2013. 06.28-tól elszámolásra került amortizáció összege mely 33.296 volt. Őrzőkutyák nyilvántartásba való felvétele 10 0 Leltározáskor fellelt készlet és eszközértéke - 1.108 Nagytőke Önkormányzattól beruházásra (gáztalanító) kapott összeg, átháramoltatás miatti végleges kivezetése 373 2.769 Összesen: 5.453 52.169 21

Rendkívüli ráfordítások részletezése Elsősorban önkormányzatoknak véglegesen nem fejlesztési célra átadott támogatások 2012.év 2013.év 650 - Térítés nélkül átadott eszközök nyilvántartás szerinti értéke mely az átháramoltatott eszközök értékét tartalmazza - 16.683 Összesen 650 16.683 7./ Adófizetési kötelezettség (XII.) Társaságunknak 2013. évben nincs adófizetési kötelezettsége a negatív számított adóalap miatt. Társaságunk jövedelem minimum adót 2013. évben sem fizet. A társasági adóbevallásban külön táblázatot tölt ki. IV. Tájékoztató kiegészítések 1./ Az átlagos állományi létszámra vetített bázis átlagkereset 2012. évben 205.109 Ft/fő/hó, 2013. évben pedig 202.095 Ft/fő/hó volt. Ez 1,5 %-os csökkenésnek felel meg. A nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak aránya az összlétszámon belül a 2012. évi 4,0 %-ről, 2013. évben 2,4%-ra csökkent. Az átlagos állományi létszám 2012. évben 301 fő, 2013. évben pedig 939 fő volt. Ezzel együtt a tulajdonos által jóváhagyott bértömeg-növelési korlátot nem léptük túl. Engedélyezett bértömeg-fejlesztés bemutatása -ban 2012. év 2013. évi terv 2013. év 740.855 2.418.000 2.278.008 A jóléti és szociális jellegű ellátásokra fordított összeg 2013. évben több, mint 262 millió Ft, melyeknek a költségfedezetét társaságunk biztosította. (Cafetéria elemek, önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulás, segélyek,) 2013. évben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége és személyi jellegű egyéb kifizetések: Állománycsoport Átlagos statisztikai létszám fő 22 Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Átlagos statisztikai állományi létszám 939 2.278.008 323.412 Teljes munkaidős statisztikai létszám 916 2.246.554 318.946 Teljes munkaidős stat.fizikai létszám 671 1.474.282 209.306 Teljes munkaidős stat.szellemi létszám 245 772.272 109.640 Részmunkaidős létszám 23 31.454 4.466 Összesen: 939 2.278.008 323.412

2./ Tisztségviselők és könyvvizsgáló díjazása: () Tisztségviselők 2012.év létszám 2013.év létszám 2012. év díjazás 2013.év díjazás 2012. év költségtérítés 2013. év költségtérítés Felügyelőbizottsági tagok 6 6 5.520 5.652 - - Könyvvizsgáló - 1.050 1.100 - - Összesen: 6 6 6.570 6.752 0 0 3./ Társaságunknak a TRV Közüzemi Szolgáltató Kft.-ben van 100 %-os részesedése. A TRV Közüzemi Szolgáltató Kft. saját tőkéje 9.388, melyből jegyzett tőke 3.000, eredménytartalék 4.311, mérleg szerinti eredménye: 2.077. A TRV Közüzemi Szolgáltató Kft. (Szolnok, Kossuth L.u.5.) tevékenysége keretében 2013. évben víz- csatornadíj kintlévőség csökkentése érdekében a Kft. bevonásával, próbáltuk fokozni a behajtás hatékonyságát. A közvetítői tevékenységgel és egyéb kisebb műveletek végzésével 21.924 bevétellel 19.614 ráfordítással 2.310 adózás előtti eredményt ért el. A számított társasági adó 233. Az adózott és mérleg szerinti eredmény 2013. évben 2.077, mely az eredménytartalékba kerül. 4./ Társaságunknál 2013. december 31-én nincs veszélyes hulladék készlet, mert ami keletkezett azt év végéig elszállítottuk, valamint nincs környezetvédelemmel kapcsolatos kár és kötelezettség sem. 5./ A 2013. évi éves beszámolót összeállította: Haraszti Zoltánné pénzügyi és számviteli osztályvezető, aki könyvviteli szolgáltatási tevékenység folytatására jogosult. Nyilvántartási száma: 116297 6./ A társaság könyvvizsgálója: Auditconsult Könyvvizsgáló Kft. természetes személyként eljáró könyvvizsgáló Bakó Zsuzsanna (kamarai tagszám: 001377) A megbízási szerződés 2011-2013. üzleti évekre vonatkozik. 7./ A társaság képviseletére egy személyben jogosult: 2012. május 23-tól Hajdú Gábor vezérigazgató, 5000, Szolnok Vidra út 14. Szolnok, 2014. május 15. 23 Hajdú Gábor vezérigazgató

1. számú melléklet Tárgyi eszközök bruttó értékének és halmozott értékcsökkenésének alakulása 2013. év Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Bruttó érték Tárgyi eszköz összesen: 4 320 816 6 734 188 3 531 075 7 523 929 - Ingatlanok 2 969 366 3 056 091 21 866 6 003 591 - Műszaki gépek, felszerelés 1 021 302 357 536 22 058 1 356 780 - Egyéb gépek, berend. felsz. 87 928 42 542 1 331 129 139 - Beruházások 242 220 396 458 604 259 34 419 - Vagyon átvétel - 2 881 561 2 881 561 - Értékcsökkenés Tárgyi eszköz összesen: 812 294 265 535 11 606 1 066 223 - Ingatlanok 336 036 104 769 1 610 439 195 - Műszaki gépek, felszerelés 411 446 129 353 8 690 532 109 - Egyéb gépek, berend. felsz. 64 812 31 413 1 306 94 919 Immateriális javak bruttó értékének és halmozott értékcsökkenésének alakulása 2013. év Megnevezés Nyitó érték Növekedés Csökkenés Záró érték Bruttó érték Immateriális javak összesen: 94 394 31 054-125 448 - Vagyoni értékű jog 84 278 31 054-115 332 - Szellemi termék 10 116 - - 10 116 Értékcsökkenés Immateriális javak összesen: 55 127 17 808-72 935 - Vagyoni értékű jog 48 667 17 564-66 231 - Szellemi termék 6 460 244-6 704 24

1/a. számú melléklet Állami víziközmű vagyon bruttó értékének változása 2013. év Megnevezés Nyitó bruttó érték Növekedés Csökkenés Záró bruttó érték Vagyoni értékű jogok 15 033 500-15 533 Szoftver termékek 5 427 - - 5 427 Ingatlanok 2 076 633 178 638 13 367 2 241 904 Műszaki gépek, berendezések, felszerelések Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 769 362 109 808 4 878 874 292 12 195 1 366-13 561 Beruházások 215 800 76 013 290 313 1 500 Összesen: 3 094 450 366 325 308 558 3 152 217 25

1/b. számú melléklet Állami víziközmű vagyon értékcsökkenésének változása 2013. év Megnevezés Nyitó écs. érték Növekedés Csökkenés Záró écs. érték Vagyoni értékű jogok 3 926 2 050-5 976 Szoftver termékek 1 771 244-2 015 Ingatlanok 131 692 15 422 791 146 323 Ingatlanok terven felüli értékcsökkenése Műszaki gépek, berendezések,felszerelések Műszaki gépek, berendezések, felszerelések terven felüli értékcsökkenés Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 4 445 - - 4 445 239 882 39 144 1 197 277 829 0 9 980 0 9 980 2 143 581-2 724 Összesen: 383 859 67 421 1 988 449 292 26

1/c. számú melléklet Állami víziközmű vagyon záró nettó értékének változása 2013. év Megnevezés Nyitó nettó érték Növekedés Csökkenés Záró nettó érték Vagyoni értékű jogok 11 107 500 2 050 9 557 Szoftver termékek 3 656-244 3 412 Ingatlanok 1 940 496 165 271 14 631 2 091 136 Műszaki gépek, berendezések, felszerelések Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 529 480 104 930 47 927 586 483 10 052 1 366 581 10 837 Beruházások 215 800 76 013 290 313 1 500 Összesen: 2 710 591 348 080 355 746 2 702 925 27

2/a. számú melléklet Önkormányzati víziközmű vagyon bruttó értékének változása 2013. év Megnevezés Nyitó bruttó érték Növekedés Csökkenés Záró bruttó érték Vagyoni értékű jogok 1 349 - - 1 349 Ingatlanok 482 763 2 867 046-3 349 809 Műszaki gépek, berendezések, felszerelések Egyéb gépek, berendezések, felszerelések 30 995 24 662-55 657 3 330 213-3 543 Beruházások - 34 371 10 360 24 011 Vagyonkezelésbe vétel - 2 881 561 2 881 561 - Összesen: 518 437 5 807 853 2 891 921 3 434 369 28