ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022

ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság E L Ő T E R J E S Z T É S Újszász Város Képviselő-testületének 2014. február 18.-i ülésére Újszász Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetési előirányzatainak megállapításáról Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Városi Önkormányzat 2014.évi költségvetésének benyújtásáról szóló 6/2014.(I.30.) számú Képviselő-testületi határozat alapján a február 18.-i ülésen kerül elfogadásra az önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelete. A benyújtás óta eltelt időszakban pontosultak a költségvetési rendelet irányszámai, valamint a költségvetési rendelet kötelező tartalmi és formai elemei. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: új számvitel) 2014. január 1-jei hatálybalépésével megváltoztak a bevételi és kiadási jogcímek elnevezése a rendelet tervezet mellékletét képező táblázatok szerint -, bevezetésre került az ún. rovatrend, valamint a szakfeladat számokat felváltotta a kormányzati funkció szám (COFOG kód). A 2014. évi költségvetési rendeletet már ezen új elnevezések, és kormányzati funkciókon megjelenő bevételek és kiadások szerint kell összeállítani. A legnagyobb változás a kiadási jogcímek között, hogy az önkormányzat által folyósított ellátások (segélyek) új összefoglaló neve K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai, melyet a következő bontásban csoportosít az új számvitel csak az önkormányzatunkat érintő jogcímek -: - K42. Családi támogatások: ide tartozik az óvodáztatási támogatás, a kiegészítő gyermekvédelmi támogatás, - K44. Betegséggel kapcsolatos ellátások: ide tartozik az ápolási díj méltányos alapon, a közgyógyellátás méltányos alapon, - K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások: ide tartozik a foglalkoztatást helyettesítő támogatás, - K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások: ide tartozik a lakásfenntartási támogatás, - K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatása: ide tartozik az állami gondozottak és az oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai, - K48. Egyéb nem intézményi ellátások: ide tartozik az önkormányzati segély, a rendszeres szociális segély.

2 A szöveges indokolásnál minden feladatnál bemutatásra kerül a 2014. évi változás. Újszász Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelete, valamint szöveges indokolása a következőképpen alakul: Az önkormányzat gazdálkodására vonatkozó szabályozásokban lényeges változás nem történt a tavalyi évhez képest. A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény előírásai alapján 2014. évben is fő szempont, hogy a feladatalapú támogatás összegét éves szinten kizárólag az adott feladatra lehet felhasználni, mert az ettől eltérő felhasználás esetében a támogatás összegét kamatokkal növelten vissza kell fizetni a központi költségvetésbe. A költségvetésben továbbra sem tervezhető hiány, valamint csak olyan önként vállalt feladatot lehet ellátni, amely nem veszélyezteti a kötelező feladat ellátását. Nem változott az a törvényi előírás sem, hogy a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait működési és felhalmozási kiadásonként kell bemutatni államigazgatási feladatok, kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban. 2013. évhez képest sem az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek (intézmények), sem az önkormányzat által ellátott feladatokban nem történt változás. A.) A 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS FŐSZÁMAINAK ALAKULÁSA Újszász Városi Önkormányzat 2014. évi tervezett: - költségvetési bevétel főösszege: 1.312.527,0 eft, - költségvetési kiadás főösszege: 1.322.422,0 eft, - költségvetés egyenlege: -9.895,0 eft, melynek finanszírozására bevonásra került a 2013. évi várható pénzmaradvány (finanszírozási bevétel). - finanszírozási bevétel összege: 9.895,0 eft - finanszírozási kiadás összege: 0,0 eft - finanszírozás egyenlege: +9.895,0 eft, amely összegből 6.562,0 eft működési célú, 3.333,0 eft felhalmozási célú. a 2014. évi tervezett működési költségvetés főösszege: működési költségvetési bevétel: 942.240,0 eft működési költségvetési kiadás: 948.802,0 eft működési költségvetés egyenlege: -6.562,0 eft a 2014. évi tervezett felhalmozási költségvetés főösszege: felhalmozási költségvetési bevétel: 370.287,0 eft felhalmozási költségvetési kiadás: 373.620,0 eft felhalmozási költségvetés egyenlege: -3.333,0 eft

3 B.) AZ ÖNKORMÁNYZAT 2014. ÉVI FELADATALAPÚ TÁMOGATÁSÁNAK BEMUTATÁSA: Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 2. számú melléklete alapján A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatása -ként az alábbi feladatalapú támogatások illetik meg önkormányzatunkat, melynek felhasználása az adott célon történhet: I. HELYI ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSÉNEK ÁLTALÁNOS TÁMOGATÁSA 1. A települési önkormányzatok működésének támogatása a.) Önkormányzati hivatal működésének támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 4.580.000 forint/fő A támogatást az elismert hivatali létszám alapján biztosítja a központi költségvetés, melynek számítási módszere központilag kidolgozott képlet alapján történik. Önkormányzatunk esetében ez az elismert létszám a 2013. évi 23,51 főről 21,02 főre csökkent. Ennek oka, hogy a központi költségvetés az 5001 és 10000 fő lakosságszám közé eső városok esetében az elismert köztisztviselői létszám minimumát 22 főről 19 főre, a maximumát 27 főről 26 főre csökkentette. E csökkentés eredményezi, hogy a tavalyi évhez képest (változatlan fajlagos összeg mellett) az elismert hivatali létszám 2,49 fővel csökkent, amely összegben 11.404.200.-Ft csökkenést jelent. A 2014. évi támogatás összege 96.271.600.-Ft. b). Település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása összesen 32.397.879.-Ft, ezen belül: ba.) A zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 22.300 forint/hektár A támogatás a települési önkormányzatokat a zöldterületek, és az azokhoz kapcsolódó építmények kialakításához és fenntartásához kapcsolódóan a belterület nagysága alapján illeti meg. A tavalyi évhez képest a fajlagos összeg 22.261 forint/hektár-ról 22.300 forint/hektár-ra emelkedett, amely 20.112.-Ft támogatási összeg növekedést jelent az előző évhez képest. A 2014. évi támogatás összege 11.500.110.- Ft. bb.) Közvilágítás fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a településen történő közvilágítás biztosításához kapcsolódóan illeti meg. A támogatás számítása a településen kiépített kisfeszültségű hálózat kilométerben meghatározott hossza alapján történik a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók alapján számított átlagos, egy kilométerre jutó nettó működési kiadások figyelembevételével. A központilag számított 2014. évi támogatás összege 10.676.640.-Ft, amely az előző évhez képest 3.697.904.-Ft-al csökkent.

4 bd.) Közutak fenntartásának támogatása A támogatás a települési önkormányzatokat a közutak fenntartásával kapcsolatos feladataihoz kapcsolódóan illeti meg, a 2012. évi országosan összesített önkormányzati beszámolók alapján településkategóriánként számított nettó működési kiadások figyelembevételével. A támogatás meghatározása településkategóriánként számított átlagos, a településen lévő belterületi út egy kilométerére jutó kiadási szint figyelembevételével történik. Településkategóriánként a támogatás fajlagos összege a központi költségvetésben a következők szerint került megállapításra: Főváros, fővárosi kerületek, megyei jogú 470 000 Ft/km város 10 000 fő feletti település 295 000 Ft/km 10 001 fő alatti település 227 000 Ft/km Önkormányzatunk esetében az egy kilométerre jutó fajlagos összeg 121.900 Ft-al nőtt a tavalyi évhez képest, amely 5.488.476.-Ft növekedést jelent. A 2014. évi támogatási összeg 10.221.129.-Ft. c.) Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 2.700 forint/fő A központi költségvetés továbbra is támogatást biztosít a települési önkormányzatok számára a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. -ában meghatározott egyes a fenti pontokban nem nevesített kötelező feladatok ellátására. A támogatás fajlagos összege nem változott az előző évhez képest, a lakosságszám csökkenés (6506 főről 6443 főre) azonban 170.100.-Ft támogatási összeg csökkenést eredményezett. A 2014. évi támogatási összeg 17.396.100.-Ft. Változás a 2013. évhez képest, az ún. Beszámítás összegének meghatározása, és annak érvényesítése a központi költségvetés által biztosítandó támogatási összegből. {Beszámítás: A számított központi támogatás összegét csökkenti az önkormányzat elvárt bevétele. Az elvárt bevétel 2013. évben a 2011. évi iparűzési adóalap, 2014. évben a 2012. évi iparűzési adóalap 0,5 %-át jelenti.} A tavalyi évi központi költségvetés előírásai alapján a beszámítás összege -12.686.435.-Ft volt, amely összeg a település üzemeltetés működési támogatását csökkentette. Év közben a Kormány az ún. szerkezetátalakítási tartalékból 9.514.826.-Ft-ot visszapótolt, figyelembe véve a település jövedelemtermelő képességét. Ez a számítási metodika 2014. évben beépült a központi költségvetésbe, így a beszámítás összege -3.249.905.-Ft-ra csökkent már az eredeti költségvetésben. Változás, hogy a település üzemeltetés működési támogatása helyett a pénzbeli szociális hozzájárulás önkormányzatot megillető támogatási összegét csökkenti.

5 II. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK EGYES KÖZNEVELÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása ÓVODAPEDAGÓGUSOK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: ÓVODAPEDAGÓGUSOK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT PÓTLÓLAGOS ÖSSZEGE A 2014/2015. NEVELÉSI ÉVRE: hónap 4.012.000 forint/számított létszám/év 34.400 forint/számított létszám/3 ÓVODAPEDAGÓGUSOK NEVELŐ MUNKÁJÁT KÖZVETLENÜL SEGÍTŐK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 1.800.000 forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér alapú támogatást biztosít az óvodát fenntartó települési önkormányzat részére az általa foglalkoztatott óvodapedagógusok, és az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők bérének és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. A támogatás a települési önkormányzatot az általa fenntartott óvodaintézményben foglalkoztatott, a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Köznevelési törvény) nevelési-szervezési paraméterei szerint számított pedagógus-, valamint segítő létszám után illeti meg. A támogatás fajlagos összege jelentősen növekedett 2013. évhez képest, elismerve a pedagógus életpálya modell miatti személyi juttatás és szociális hozzájárulási adó kiadás növekedését. Az óvodapedagógusok elismert létszáma 18 főről 16,1 főre csökkent a tavalyi évi első 8 hónaphoz képest a következők miatt: - az óvodai nevelésben részesülő gyermekek létszáma 221 főről 190 főre csökkent, - a Köznevelési törvény hatálybalépésével az elismerhető kötelező óraszám 24-ről 34-re nőtt. E két csökkenést nem tudja ellensúlyozni az, hogy az idei évben az elismerhető vezetői létszám 1 főről 2 főre nőtt, valamint a vezetői órakedvezmény figyelembevétele miatt jelentkező létszámtöbblet igény 0,25 főről 0,94 főre nőtt. A 2014. évi támogatás összege 8 hónapra: - óvodapedagógusok elismert létszáma 16,1 fő, összege 43.062.133.-Ft - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők elismert létszáma 13 fő, összege 15.600.000.-Ft A 2014. évi támogatás összege 4 hónapra: - óvodapedagógusok elismert létszáma 16,3 fő, összege 21.798.533.-Ft - óvodapedagógusok pótlólagos támogatási összege 560.720.-Ft - óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők elismert létszáma 13 fő, összege 7.800.000.-Ft A 2014. évi bértámogatás összege összesen: 88.821.386.-Ft

6 2. Óvodaműködtetési támogatás FAJLAGOS ÖSSZEG: 56.000 forint/fő/év A támogatás a települési önkormányzatot a nem közvetlenül szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az óvodai nevelést biztosító, jogszabályban foglalt eszközök és felszerelések beszerzéséhez, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz kapcsolódóan illeti meg az általa fenntartott óvodában nevelt gyereklétszám után. 2013. évhez képest a fajlagos összeg 2.000 Ft/fő/év-el nőtt, az óvodai nevelésben résztvevő gyermekek számának csökkenése miatt azonban az össz támogatási összeg 466.000.-Ft-al csökkent. A2014. évi támogatás összege 10.640.000.-Ft. III. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK SZOCIÁLIS, GYERMEKJÓLÉTI ÉS GYERMEKÉTKEZTETÉSI FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése A támogatás a) a szociális igazgatásról és a szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban Szoc.tv.) 37. (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoc.tv. 38. (2) és (5) bekezdése alapján lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek, a Szoc.tv. 55/A. alapján adósságcsökkentési támogatásra, valamint a Szoc.tv. 55/A. (3) bekezdése szerinti előrefizetős gáz-vagy áramfogyasztást mérő készülék felszerelései 90%-nak, b) a Szoc.tv. 35. (1) bekezdés alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-nak, c) a Sikeres Magyarországért Panel Plusz Hitelprogram keretében lakásszövetkezet, illetve társasház által felvett kölcsönhöz kapcsolódó támogatás nyújtásáról szóló 156/2005.(VIII.15.) Korm.rendelet alapján kamattámogatásra jogosultak számára kifizetett összeg, d) a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 20/C. -a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való igénylésére szolgál. A támogatás leutalása havonta, az önkormányzat által ténylegesen kifizetett járandóságok alapján igényelt összeg szerint történik. Az előzetes számítások alapján a támogatás összege éves szinten 74.280.000.-Ft.

7 2. Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz E jogcímen a központi költségvetés az egyes jövedelempótló támogatások szerinti ellátások önrészéhez, az önkormányzati helyi hatáskörű pénzbeli és természetbeni segélyezéshez, a gyermekétkezés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékléséhez vagy elengedéséhez, a közfoglalkoztatási feladatokhoz, valamint az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi szociális alapon történő támogatásához járul hozzá. A hozzájárulás - 80%-a a 2013. február, június és szeptember hónapokban az 1. a) és b) alpontokban szereplő segélyekhez biztosított önrész arányában, - 20%-a a lakosságszám arányában, illeti meg a települési önkormányzatokat, azzal, hogy az egy lakosra jutó fajlagos összeg nem lehet kevesebb 1 000 forintnál, és nem haladhatja meg a 25 000 forintot. A központilag számított 2014. évi támogatás összege 31.007.763.-Ft, amelyet csökkent a fentebb említett Beszámítás összege, így a tényleges támogatási összeg 27.757.858.-Ft, amely a tavalyi évhez képest 1.187.196.-Ft összegű csökkenést jelent. 3. Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása ja) Bölcsődei ellátás FAJLAGOS ÖSSZEG: 494 100 forint/fő A támogatás a Gyvt. alapján szervezett, a települési önkormányzat által fenntartott bölcsődébe beíratott és ellátott gyermekek után vehető igénybe. 2013. évhez képest jelentős változás történt a támogatási összeg meghatározásában. Bár a fajlagos összeg nem változott, a központi költségvetési törvény lehetőséget ad az ellátott gyermekek közül a fogyatékos, a hátrányos helyzetű és a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek esetében a következő fajlagos összeget figyelembe venni: - fogyatékos gyermek után a fajlagos összeg 150%-a, (jelenleg 3 fő) - hátrányos helyzetű gyermek után a fajlagos összeg 105%-a, (jelenleg 5 fő) - halmozottan hátrányos helyzetű gyermek után a fajlagos összeg 110%-a (jelenleg 2 fő). Változott az ellátottak számának meghatározása is az alábbiak szerint: - 2013. évben tervezéskor az ellátottak éves becsült létszámának figyelembevételével meghatározott gondozási napok száma osztva 251-gyel, - 2014. évben tervezéskor a beíratott gyermekek naponként figyelembe vett éves becsült létszáma osztva 240-nel. Új szabály, hogy az adott hónapban valamennyi nyitvatartási napon figyelembe vehető az a gyermek, aki 10 napnál többet a hónapban nem hiányzott, viszont nem vehető figyelembe az adott hónapban egyetlen nyitvatartási napon sem az a gyermek, aki a hónapban 10 napnál többet hiányzott.

8 A 2014. évi támogatás összege összesen (30 főre) 15.638.265.-Ft, amely 321.165.-Ft-al több mint a 2013. évi (31 főre). 4. A települési önkormányzatok által az idősek átmeneti és tartós, valamint a hajléktalan személyek részére nyújtott tartós szociális szakosított ellátási feladatok támogatása A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg az általuk fenntartott a Szoc.tv. szabályainak megfelelően működtetett időskorúak átmeneti és tartós, valamint a hajléktalanok tartós bentlakást nyújtó intézményeinek egyes kiadásaihoz. a) A finanszírozás szempontjából elismert szakmai dolgozók bértámogatása SZAKMAI DOLGOZÓK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 2.606.040.- forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér-alapú támogatást biztosít az időskorúak átmeneti és tartós, valamint hajléktalan személyek tartós bentlakást nyújtó szociális intézményeit fenntartó települési önkormányzat részére az általuk foglalkoztatott segítő ápoló, gondozó, szociális mentálhigiénés - munkatársak béréhez, valamint az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adó kifizetéséhez. 2013. évhez képest változás, hogy eddig az ezen a jogcímen kapott támogatás finanszírozta az intézményvezető személyi juttatás és az ahhoz kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kiadást is, míg 2014. évben ezt az intézmény-üzemeltetési támogatás finanszírozza. A számított szakmai dolgozók létszám meghatározása változatlan maradt, vagyis az összes ellátotti létszám (150 fő) osztva 4-gyel. Az ellátottak közül a demens betegeket (56 fő) 1,2 szorzóval lehet figyelembe venni. Az ellátotti létszám összetételének változása miatt 2014. évben a szakmai dolgozók számított létszáma 41 fő, amely 1 fő növekedést jelent az előző évhez képest. A 2014. évi számított szakmai dolgozók bértámogatásának összege 106.847.640.-Ft, amely támogatás megegyezik a 2013. évi számított intézményvezető és szakmai dolgozók bértámogatásának összegével. b) Intézmény-üzemeltetési támogatás A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk fenntartott időskorúak átmeneti és tartós, valamint hajléktalanok tartós bentlakást nyújtó intézményeiben az intézményvezető és a nem közvetlen szakmai feladatellátásban dolgozók béréhez, az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adóhoz, a szakmai dologi kiadásokhoz, valamint a feladatellátásra szolgáló épület és annak infrastruktúrája folyamatos működtetéséhez szükséges kiadásokhoz, az intézményi térítési díj bevételek figyelembe vételével.

9 Az intézmény-üzemeltetési támogatás megállapításához a következő adatszolgáltatást kellett benyújtani (a táblázat információs céllal tartalmazza a 2013. évi, MÁK által felülvizsgált és elfogadott adatokat is): Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013. év 2014. év 1. Intézmények éves összes várható szolgáltatási önköltsége (2+8+11+12 sorok 197.498,0 203.763,0 összege) 2. Intézmények egyes személyi kiadásainak éves összege (3+4+6+7 sorok összege) 71.256,0 74.840,0 3. Egyéb munkatársak rendszeres személyi juttatásai 55.814,0 56.843,0 4. Egyéb munkatársak nem rendszeres személyi juttatásai 372,0 531,0 5. Szakmai dolgozók egyes nem rendszeres személyi juttatásai (csak információs 1.260,0 542,0 céllal kért adat) 6. Egyéb munkatársakkal kapcsolatos külső személyi juttatások 0,0 720,0 7. Egyéb munkatársak után fizetendő munkaadókat terhelő járulékok és szociális 15.070,0 16.746,0 hozzájárulási adó 8. Intézmények dologi és egyéb folyó kiadásainak éves összege (9+10 sorok 120.742,0 123.423,0 összege) 9. Készletbeszerzések, szolgáltatások kiadásai, különféle dologi kiadások 117.842,0 122.923,0 10. Egyéb folyó kiadások 2.900,0 500,0 11. Intézményekben az ellátottak pénzbeli juttatásaira fordítandó kiadások éves 500,0 500,0 összege 12. Intézmények felújítási kiadásai 5.000,0 5.000,0 13. Intézmények személyi térítési díjakból származó bevételeinek várható éves összege 137.399,0 141.064,0 A benyújtott adatszolgáltatás alapján a miniszterek az alábbi intézmény-üzemeltetési támogatást hagyták jóvá 2014. évre (a táblázat információs céllal tartalmazza a 2013. évi támogatási összeget is): Adatok ezer Ft-ban Megnevezés 2013. év 2014. év 1. Intézményvezető bértámogatása 0,0 2.606,0 2. Intézmény egyes személyi kiadásainak elismert éves összege 50.862,0 55.862,0 3. Intézmény dologi és egyéb folyó kiadásainak elismert éves összege 120.742,0 123.423,0 4. Intézményben az ellátottak pénzbeli juttatásaira fordítandó kiadások elismert éves összege 500,0 500,0 5. Intézmény felújítási kiadásai 5.000,0 0,0 6. Intézmény személyi térítési díjakból származó bevételeinek elismert éves összege 137.400,0 141.064,0 7. Intézmény-üzemeltetési támogatás (1+ +5-6) 39.704,0 41.327,0 Az intézmény 2014. évi intézmény-üzemeltetési támogatás növekedése látszólagos, mivel az előző évhez képest az 1.623,0 eft növekedés nem fedezi az intézményvezető 2.606,0 eft-ban jóváhagyott bértámogatását. 5. Gyermekétkeztetés támogatása 2013. évhez képest teljesen átalakult a gyermekétkeztetés támogatás igénylésének rendszere. Az előző évben az ellátást igénybevevők létszáma alapján, meghatározott fajlagos összeggel számítva (102.000 forint/fő/év) lehetett meghatározni a támogatási igényt.

10 2014. évben ezen ellátási formánál is bevezetésre került a bértámogatás és az intézményüzemeltetési támogatás úgy, mint az időskorúak ellátásában a következők szerint: DOLGOZÓK ÁTLAGBÉRÉNEK ÉS KÖZTERHEINEK ELISMERT ÖSSZEGE: 1.632.000.- forint/számított létszám/év A központi költségvetés átlagbér-alapú támogatást biztosít a gyermekétkeztetést biztosító települési önkormányzatok részére, az önkormányzat által foglalkoztatottak béréhez és az ehhez kapcsolódó, 27% mértékkel számított szociális hozzájárulási adóhoz. Az elismert dolgozói létszám számítása a központi költségvetésben meghatározott képlet alapján történik, amelyben figyelembe vételre kerül az ellátotti létszám, valamint a gyermekétkeztetést ellátó feladatellátási helyek száma. Önkormányzatunknál a gyermekétkeztetésben résztvevők száma 497 fő, a feladatellátási helyek száma 5, így a megadott képlet alapján számított és elismert dolgozói létszám 10,33 fő. A számított dolgozói létszám alapján a 2014. évi bértámogatás összege 16.858.560.-Ft. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás A központi költségvetés támogatást biztosít a települési önkormányzatoknak az általuk biztosított gyermekétkeztetési feladattal összefüggésben felmerülő nyersanyag- és dologi kiadásokhoz a személyi térítési díjból származó elvárt bevétel figyelembevételével. A támogatás összege legfeljebb a gyermekétkeztetés várható éves nyersanyag- és dologi kiadása csökkentve a személyi térítési díjakból származó bevétel elvárt éves összegével. A gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatásának önkormányzatonkénti meghatározásáról és annak összegéről az önkormányzati adatszolgáltatást alapján, a települések típusát és jövedelemtermelő képességét is figyelembe véve a szociális ügyekért felelős miniszter, az államháztartásért felelős miniszter, valamint a helyi önkormányzatokért felelős miniszter 2014. február 4-éig döntenek. Önkormányzatunk adatszolgáltatása alapján a gyermekétkeztetés intézmény-üzemeltetési támogatás igényünk 30.608.849.-Ft, mely összeget a miniszterek jóváhagyták. IV. A TELEPÜLÉSI ÖNKORMÁNYZATOK KULTURÁLIS FELADATAINAK TÁMOGATÁSA 1. Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása d) Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és közművelődési feladatainak támogatása FAJLAGOS ÖSSZEG: 1 140 forint/fő A települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg a támogatás a Magyarország helyi önkormányzatairól, valamint a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári

11 ellátásról és a közművelődésről szóló törvényben meghatározott könyvtári és közművelődési feladatinak ellátásához. A 2014. évi fajlagos összeg változatlan 2013. évhez képest, azonban a lakosságszám csökkenés miatt a támogatás összege 71.820.-Ft-al csökkent. A 2014. évi támogatás összege 7.345.020.-Ft. Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 3. számú melléklete alapján A helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatok közül 2014. január 1-jétől a Kincstár értesítése alapján az alábbi támogatások illetik meg önkormányzatunkat: 3. számú melléklet 16. pont Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak egyéb támogatása b)köznevelési intézmények kiegészítő támogatása A támogatás a köznevelési intézmények működtetését vállaló azon 3000 lakosságszám feletti települési önkormányzatokat illeti meg, melyek egy lakosra jutó adóerő-képessége nem haladja meg a 20 000 forintot. A támogatás összege megegyezik a 2013. évben az ún. szerkezetátalakítási tartalékból év közben nyújtott támogatás összegével. A támogatást a köznevelési intézményeket érintő ingatlanok működtetési költségeire lehet fordítani. A támogatás összege 8.640.000.-Ft. 3. számú melléklet 17. pont Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása A támogatás a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatokat illeti meg, a kimutatott külterületi lakosok száma arányában. A külterületi lakosok száma 10 fő, a támogatás összege 25.705.-Ft. C.) AZ ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAINAK ÉS BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA ÁLLAMIGAZGATÁSI, KÖTELEZŐ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATONKÉNT 1. Az államigazgatási feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Újszász Városi Önkormányzat a jogszabályok által meghatározott állami (államigazgatási) feladatokat az Újszászi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerve útján látja el. E feladatra a központi költségvetés 2014. évben az elismert 21,02 főre 96.271.600.-Ft feladatalapú támogatást biztosít. A támogatás csökkenése 2013. évhez képest 11.404.200.-Ft. (A csökkenés oka a szöveges indokolás B.) pont I.a.) alpontjában bemutatásra került.)

12 A 2014. évi költségvetés alakulása előirányzat-csoport és kiemelt előirányzatonként: Működési költségvetés bevétele: 193.068,0 eft intézményi működési bevétel 1.670,0 eft finanszírozási bevétel 192.398,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 96.272,0 eft - lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 26,0 eft - egyes jövedelempótló támogatás 74.280,0 eft - pénzbeli szociális hozzájárulás jogcímből 13.820,0 eft - támogatásértékű működési bevétel 7.000,0 eft Működési költségvetés kiadása: 193.068,0 eft személyi juttatás kiadás 69.446,0 eft munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 18.800,0 eft dologi kiadások 9.722,0 eft egyéb működési célú kiadás 95.100,0 eft. Az intézményi működési bevétel összege a Járási Hivatal által, a Polgármesteri Hivatal hasznos alapterületéből a kizárólagos használatában, valamint a közös használatban lévő helyiségek után fizetett átalánydíjból, és esküvői bevételből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a jogszabály alapján járó bérelemeket, valamint az illetménykiegészítés összegét is. Az egyéb működési célú kiadás a jogszabály által a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megjelenő ellátottak pénzbeli juttatását tartalmazza a következők szerint: - K42. Családi támogatások: 8.100,0 eft - óvodáztatási támogatás 1.100,0 eft - kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 7.000,0 eft. - K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 51.200,0 eft - foglalkoztatást helyettesítő támogatás 51.200,0 eft - K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások 26.000,0 eft - lakásfenntartási támogatás 26.000,0 eft - K48. Egyéb nem intézményi ellátások 9.800,0 eft - rendszeres szociális segély 9.800,0 eft Az új számvitel hatálybalépésével változás az előző évhez képest, hogy az önkormányzati képviselők és bizottságaik kiadásait 2014. évben nem a Polgármesteri Hivatal, hanem a helyi önkormányzat költségvetésében kell megjeleníteni, így a forrását nem a Polgármesteri Hivatal feladatalapú támogatásából, hanem az önkormányzat saját bevételéből kell biztosítani. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi engedélyezett létszámkerete 23 fő, az alábbiak szerint: - 1 fő polgármester - 20 fő köztisztviselő - 2 fő munkatörvényes foglalkoztatott Az új számvitel hatálybalépésével az alpolgármester engedélyezett létszáma átkerül a helyi önkormányzat engedélyezett létszámkeretébe.

13 2. A kötelező önkormányzati feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Település-üzemeltetési feladatok A központi költségvetés által biztosított feladatalapú támogatás összege 15.001.779.-Ft. Az előző évhez képest a támogatási összeg növekedése 1.810.000.-Ft, Ezen a feladaton jelentkezik a zöldterület gazdálkodással, a közvilágítás fenntartásával, a közutak fenntartásával, a város-üzemeltetésével kapcsolatos kiadások, az alábbiak szerint: Zöldterület-gazdálkodás: Kiadások összesen 11.500,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 3.024,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 816,0 eft, - dologi kiadás 1.660,0 eft, - beruházás 6.000,0 eft, Bevételek összesen 11.500,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 11.500,0 eft. Engedélyezett létszám: 2 fő közalkalmazott Közutak fenntartása: Kiadások összesen 10.221,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 3.486,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 939,0 eft, - dologi kiadás 796,0 eft, - beruházás 5.000,0 eft. Bevételek összesen 10.221,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 10.221,0 eft. Engedélyezett létszámkeret: 2 fő közalkalmazott Közvilágítás: Kiadások összesen: 7.361,0 eft, ezen belül: - dologi kiadás 7.361,0 eft Bevételek összesen: 10.677,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 10.677,0 eft Maradvány: 3.316,0 eft. Város és községgazdálkodás: Kiadások összesen: 12.647,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás 5.512,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.480,0 eft - dologi kiadás 5.655,0 eft Bevételek összesen: 12.647,0 eft, ezen belül: - működési bevétel 3.956,0 eft - közvilágítás feladatalapú támogatás maradvány 3.316,0 eft - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatásából 5.375,0 eft Engedélyezett létszámkeret: 3 fő közalkalmazott

14 A működési bevétel tervezett összege bérleti díj bevételekből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a minimálbér emelés hatását, valamint a kötelező soros emelések hatását. A településüzemeltetés dologi kiadása közül a Város és községgazdálkodás dologi kiadása tartalmazza a város érdekében felmerült különböző kiadásokat (pl. vízkészlet járulék, az artézi kutak fenntartása, olyan önkormányzati tulajdonú épületekkel kapcsolatos kiadásokat, melyben nem kötelező feladat ellátás folyik, stb.) A beruházási kiadások a későbbiekben bemutatásra kerülnek. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Ezen a jogcímen 17.396.100.-Ft támogatást biztosít a központi költségvetés a településüzemeltetésnél nem nevesített, de a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 13. -ban előírt kötelező feladatok ellátására. A költségvetési rendelet-tervezet javaslata alapján e támogatásból 5.375,0 eft a településüzemeltetés, 11.190,0 eft a sport feladatok, 831,0 eft az egészségügyi feladatok ellátását finanszírozza. Sport feladatok A központi költségvetésben továbbra sincs nevesítetten forrás biztosítva e feladat ellátására, ezért, mint egyik kötelező önkormányzati feladat, az Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása támogatásból valósul meg a finanszírozása a költségvetési rendelettervezet javaslata alapján. A sport feladatok költségvetési kiadása 12.210,0 eft, ezen belül: Sportcsarnok költségvetési kiadása 8.435,0 eft: - személyi juttatás kiadás 4.960,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.200,0 eft, - dologi kiadás 2.275,0 eft, - engedélyezett létszám keret: 2 fő, Sportpálya fenntartás költségvetési kiadása 3.775,0 eft: - személyi juttatás kiadás 1.059,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 286,0 eft, - dologi kiadás 2.430,0 eft, - engedélyezett létszám keret: 1 fő részfoglalkozású A sport feladatok finanszírozása: - működési bevétel 1.020,0 (bérleti díj bevétel) - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 11.190,0 A sportcsarnok dologi kiadásának egy része a köznevelési intézmények működtetése feladaton jelenik meg, mivel az általános iskola a testnevelési óráit a sportcsarnokban tudja megtartani.

15 Egészségügyi feladatok Ezen a feladaton jelenik meg a: - Háziorvosi ellátás: bérleti díjként jelentkező dologi kiadása 240,0 eft, - Fogorvosi ellátás: bérleti díjként jelentkező dologi kiadása 360,0 eft, - Ügyeleti ellátás: a Szolnoki Kistérség Többcélú Társulásának támogatásértékű működési kiadásként átadott díj 640,0 eft összegben, - Foglalkozás-egészségügyi ellátás: dologi kiadás 872,0 eft összesen: 2.112,0 eft, melyből 831,0 eft-ot az Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása, 1.281,0 eft-ot helyi adó és gépjárműadó finanszíroz. Környezet-egészségügyi feladatok (köztisztasági tevékenység) A költségvetési kiadása: - dologi kiadás 5.860,0 eft. A kiadás finanszírozása: - működési bevétel 3.810,0 eft - önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) 2.050,0 eft. A tervezet számol a hulladékszállítási közbeszerzési eljárás kapcsán a Tisztelt Képviselőtestület által január 21.-én adott felhatalmazással, mely szerint az elfogadható kompenzációs díj mértéke maximálisan nettó 3.000,0 eft. A fennmaradó összeg a síkosságmentesítés fedezete. A működési bevétel tervezett összege a lakossági hulladékszállítási díj hátralék behajtásából realizálódható összeg. Az új számvitel 2014. évben már ezzel a feladatmegnevezéssel nem tartalmaz COFOG kódot, így a rendelet tervezet 3/c. mellékletében a hulladékszállítási díj kompenzáció kiadás, valamint a hulladékszállítási díj hátralék behajtásból realizálódható bevétel a Város-,és községgazdálkodás, a síkosságmentesítés kiadása a Közutak fenntartása COFOG kódon szerepel. Nyilvános könyvtári ellátás és közművelődési feladatok A központi költségvetés 7.345.025.-Ft feladatalapú támogatást biztosít a feladat ellátásához. A Városi Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési kiadása 17.127,0 eft, ezen belül: Művelődési Ház költségvetési kiadása 9.509,0 eft: - személyi juttatás kiadás 2.664,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 685,0 eft, - dologi kiadás 6.160,0 eft, Könyvtár költségvetési kiadása 7.618,0 eft: - személyi juttatás kiadás 4.467,0 eft - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.206,0 eft, - dologi kiadás 1.945,0 eft,

16 A Városi Művelődési Ház és Könyvtár költségvetési bevétele 17.127,0 eft, ezen belül: - intézményi működési bevétel 1.210,0 eft - feladatalapú támogatás 7.345,0 eft - önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) finanszírozás 8.572,0 eft A feladat ellátását 8.572,0 eft összegben az önkormányzat saját bevétele (helyi adó) finanszíroz, amely összeg 1.633,0 eft-al nőtt az előző évhez képest. A növekedés oka egyrészről, hogy ebben az évben 1 fő könyvtári dolgozó jubileumi jutalomra jogosult, másrészről az, hogy a Városnap -i rendezvény délelőtti és délutáni programjait is saját erőből kell finanszírozni. A költségvetés személyi juttatás és járulék kiadása 2 fő könyvtári és 1 fő közművelődési foglalkoztatás kiadásait tartalmazza. A tavalyi szinten került tervezésre a megbízási díjak kifizetése, illetve ebben az évben is közfoglalkoztatás keretében valósul meg a takarítás. Gyermekétkeztetési feladatok A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg a bölcsődei, az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz, melyhez a központi költségvetés központilag számított bértámogatást és intézmény-üzemeltetési támogatást biztosít. Önkormányzatunknál a gyermekétkeztetés feladatait a Dózsa György út 23. szám alatt található önkormányzati konyha látja el, amely intézmény a szabad kapacitása terhére külső étkezők részére is biztosít ebédet. E tevékenység miatt külön kell választanunk a konyha kiadását, mivel a központi költségvetés csak a gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokra nyújt támogatást. A külső étkeztetésre eső kiadásokat fedeznie kell az abból befolyó térítési díjnak. A gyermekétkeztetési feladatok költségvetési kiadása 59.105,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 13.260,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.599,0 eft, - dologi kiadás 42.246,0 eft. A gyermekétkeztetési feladatok költségvetési bevétele 59.103 eft, ezen belül: - működési bevétel 11.637,0 eft - számított bértámogatás 16.859,0 eft - intézmény-üzemeltetési támogatás 30.609,0 eft Mivel a miniszterek jóváhagyták az adatszolgáltatás szerint járó 30.609,0 eft-os intézményüzemeltetési támogatás összegét, úgy az önkormányzat saját bevételéből (helyi adó) nem kell forrást biztosítani a gyermekétkeztetési feladatok ellátásához. A gyermekétkeztetési feladat ellátásához az engedélyezett létszámkeret 10,33 fő, amely 1 fő gépkocsivezető (ételszállítás miatt) létszámot is tartalmaz.

17 Szabad kapacitás terhére végzett külső étkeztetés költségvetésének alakulása: - személyi juttatás kiadás 1.412,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 380,0 eft, - dologi kiadás 1.258,0 eft összes kiadás 3.050,0 eft. - működési bevétel 3.050,0 eft, összes bevétel 3.050,0 eft. A külső étkeztetés feladatainak ellátásához az engedélyezett létszámkeret 1 fő. A tervezett költségvetési kiadások és bevételek megegyeznek az új feladatalapú támogatás számításának metodikájával, vagyis figyelembe vételre került a várható étkezést igénybevevők létszáma, a jelenleg érvényes nyersanyagköltség, valamint a számított dolgozói létszám. Óvodai nevelés A központi költségvetés 88.821,0 eft bértámogatást és 10.640,0 eft működési támogatást, összesen 99.461,0 eft-ot biztosít a feladat ellátására a B.) pont II. 1. és 2. alpontjában bemutatottak szerint. A központi költségvetés jelenleg 16,1 fő óvodapedagógus, 9 fő dajka, 3 fő pedagógiai asszisztens és 1 fő óvodatitkár személyi juttatás és szociális hozzájárulási adó kiadását finanszírozza. Az óvodai nevelés költségvetési kiadása 99.461,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 71.037,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.018,0 eft, - dologi kiadás 9.406,0 eft. Az óvodai nevelés költségvetési bevétele 99.461,0 eft, ezen belül: - feladatalapú támogatás 99.461,0 eft Engedélyezett létszámkeret 30 fő A személyi juttatás tervezett kiadása tartalmazza a 2014.január 1-jei (minimálbér emelés miatti) és a 2014. szeptember 1-jei pedagógus bér emelés hatását. A dologi kiadás tervezett összege megközelítőleg azonos az előző évivel. Az intézménynél jelenleg folyik a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú Te sem vagy több Ő sem kevesebb Európai Uniós program megvalósítása, melynek keretében 2013. október 1-jétől 1 fő anyanyelvi dajka került felvételre 16 hónapra. A projekt keretében megvalósuló kiadásokkal év közben módosítani kell az intézmény költségvetését.

18 Pénzbeli szociális hozzájárulási feladatok A feladatalapú támogatás összege 27.758,0 eft, melynek felhasználása a központi költségvetési törvényben meghatározottak közül az alábbi feladatok finanszírozásához történik: 1.) egyes jövedelempótló támogatások önrészének finanszírozására 13.820,0 eft, 2.) az önkormányzat helyi rendeletében megállapított pénzbeli és természetbeni segélyezéshez 10.135,0 eft, 3.) közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrész 3.803,0 eft, 1.) Az egyes jövedelempótló támogatások költségvetési kiadása 88.100,0 eft az alábbiak szerint: K4. Ellátottak pénzbeli juttatása: - K42. Családi támogatások: 1.100,0 eft - óvodáztatási támogatás 1.100,0 eft - K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 51.200,0 eft - foglalkoztatást helyettesítő támogatás 51.200,0 eft - K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások 26.000,0 eft - lakásfenntartási támogatás 26.000,0 eft - K48. Egyéb nem intézményi ellátások 9.800,0 eft - rendszeres szociális segély 9.800,0 eft A támogatás kifizetéséhez külön igénylés alapján, 74.280,0 eft támogatást biztosít az állam, a fennmaradó 13.820,0 eft önrészt, pedig a pénzbeli szociális hozzájárulás támogatás biztosítja. A tervezet a tavalyi évi teljesítési adattal számol. A kiadás a Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelenik meg. 2.) az önkormányzat helyi rendeletében megállapított pénzbeli és természetbeni segélyezés költségvetési kiadása 10.135,0 eft az alábbiak szerint: K4. Ellátottak pénzbeli juttatása: - K44. Betegséggel kapcsolatos ellátások: 3.800,0 eft - ápolási díj méltányos alapon 2.800,0 eft - közgyógyellátás méltányos alapon 1.000,0 eft - K48. Egyéb nem intézményi ellátások 6.335,0 eft - BURSA ösztöndíj 920,0 eft - autóbusz közlekedési támogatás 115,0 eft - köztemetés 300,0 eft - önkormányzati segély (átmeneti és temetési segély) 5.000,0 eft 3.) Közfoglalkoztatás A tervezet számol a jelenleg folyó közfoglalkoztatás keretében felmerülő kiadással a következők szerint: 2013.11.01.-től 2014.04.30.-ig 30 fő (100%-os támogatottsággal) 2013.12.01.-től 2014.04.30.-ig 10 fő (100%-os támogatottsággal) 2013.12.01.-től 2014.02.28.-ig 20 fő (100%-os támogatottsággal) 2014.01.01.-től 2014.04.30.-ig 15 fő (100%-os támogatottsággal) 2014.01.01.-től 2014.04.30.-ig 1 fő (100%-os támogatottsággal)

19 A fenti foglalkoztatás személyi juttatás és járulékok kiadásának alakulása: - személyi juttatás 25.432,0 eft, - járulékok kiadás 3.433,0 eft, összesen: 28.865,0 eft. Finanszírozása: - előző évi pénzmaradvány 6.562,0 eft (Munkaügyi Központ által 2013. decemberében leutalt előleg összege) - egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 22.303,0 eft. Az év folyamán tervezett további közfoglalkoztatás önerejének számítása: 7 hónapra 30 fő foglalkoztatása 90%-os támogatottság mellett, valamint 7 hónapra 20 fő foglalkoztatása 70%-os támogatottság mellett: - személyi juttatás kiadás 26.712,0 eft, - járulékok kiadás 3.652,0 eft, összesen: 30.364,0 eft. Finanszírozása: - egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről 26.561,0 eft, - önerő 3.803,0 eft. Természetesen jelenleg egyáltalán nem ismert, hogy milyen közfoglalkoztatási pályázatok lesznek az év folyamán, így az önerő összege nőhet is (akkor helyi adóból kell finanszírozni), illetve csökkenhet is (akkor átcsoportosítható az önkormányzati segély jogcímre). Védőnői szolgálat és iskola-egészségügyi feladatok ellátását. Az OEP által finanszírozott feladat költségvetési kiadása és költségvetési bevétele a következőképpen alakul: Költségvetési kiadás összege összesen 11.603,0 eft, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 7.673,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.070,0 eft, - dologi kiadás 1.860,0 eft Költségvetési bevétel összege 11.603,0 eft, ezen belül: - OEP támogatás védőnői feladatokra 10.275,0 eft, - OEP támogatás iskola-egészségügyi feladatokra 620,0 eft, - önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) finanszírozás 708,0 eft. Engedélyezett létszámkeret: 3 fő. A költségvetési tervezet számol a tavalyi évben megemelt finanszírozás miatti védőnői béremelés éves hatásával. A feladatalapú támogatási rendszer miatt, itt kerül kimutatásra 1 fő takarító 4 órára eső személyi juttatás és járulék kiadása, melynek fedezetét az önkormányzat helyi adó bevétele biztosítja.

20 Köznevelési intézmények működtetése A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) alapján 2013. január 1-jétől a 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik a szakképző iskola kivételével az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézménye vonatkozásában a Nkt. 76. -ban meghatározott feladatok ellátásáról. Dr. Hoffmann Rózsa oktatásért felelős államtitkár 53529-1-2012/KOHAT iktatószámú levele alapján önkormányzatunknak a gépjárműadó és helyi adó bevételéből kell finanszírozni a köznevelési intézmények működtetését, amely két köznevelési intézményt jelent településünkön: - a Vörösmarty Mihály Általános Iskolát, valamint - a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény gimnáziumi oktatását és kollégiumi ellátását. A Vörösmarty Mihály Általános Iskola működtetési költségének alakulása: - személyi juttatás kiadás 8.490,0 eft, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.290,0 eft, - dologi kiadás 17.000,0 eft, összesen: 27.780,0 eft. A személyi juttatás kiadás 5 fő takarító, és 2 fő tálaló konyhás kapcsolt munkakörben takarítást is végeznek bérkiadását tartalmazza a tervezet szerint. A dologi kiadás a tavalyi évi teljesítési adattal számol. A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium működtetési költségének alakulása: A jelenlegi tervezet éves szinten 3.000,0 eft működési hozzájárulási költséggel számol. Tényleges adat még mindig nem áll rendelkezésre, ezért a tervezett összeg a tavalyi évi hozzájárulás mértékével számol. A működtetési költségek finanszírozása: - központosított támogatás 8.640,0 eft - önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) 22.140,0 eft. Nemzeti ünnepek kiadása Az új számvitel előírása alapján, a kiemelt, nemzeti ünnepekhez kapcsolódó kiadásokat elkülönítetten kell kezelni a helyi önkormányzat költségvetésében. E feladatra a tervezet 500,0 eft dologi kiadással számol, melynek a fedezetét az önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) finanszírozza. Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Az új számvitel szerint ezen az ún. kormányzati funkción jelenik meg az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás bevétele és kiadása, így többek között az ingatlan felújítások, állagmegóvások, adás-vétel vagy más hasznosítás.

21 Itt kell megtervezni a koncessziós díjból befolyó bevételt, valamint az abból magvalósuló felújítást, beruházást. A jelenlegi ismeretek alapján a biztosan tervezhető koncessziós díj összege 9.705,0 eft, amelyből ugyanekkora, víziközművel összefüggő beruházás valósul meg. Az idei évi koncessziós díj várható összegét a későbbiekben közli a Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt, melynek összegével módosítani kell majd költségvetést. Önkormányzati igazgatás Szintén az új számvitel bevezetésével függ össze, hogy az önkormányzati képviselőkkel és a képviselő-testület bizottságaival összefüggő kiadásokat a helyi önkormányzat kiadásai között kell kimutatni 2014. évben. E feladatra a központi költségvetés nem biztosít támogatást, a feladat finanszírozását az önkormányzat saját bevételéből (helyi adó és gépjárműadó) kell biztosítani. A költségvetési kiadások alakulása: - személyi juttatás kiadás 5.477,0 eft, - szociális hozzájárulási adó 1.470,0 eft, - dologi kiadás 1.000,0 eft, összesen: 7.947,0 eft. A költségvetési kiadások finanszírozása: - önkormányzat saját bevétele (helyi adó és gépjárműadó) 7.947,0 eft. A személyi juttatások kiadás a tavalyi évi szinten tartalmazza a képviselői tiszteletdíjak, valamint a társadalmi megbízatású alpolgármester tiszteletdíját. A dologi kiadás a képviselő-testület működésével kapcsolatos kiadás tervezett összege. Az önkormányzat adósságszolgálatának alakulása Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 67-68. - aiban alapján az állam a települési önkormányzatok 2013. december 31.-én fennálló adósságelemeit, valamint ezek járulékait 2014. február 28.-áig átvállalja. Önkormányzatunk esetében ezen adósságelemek járulék nélkül összege összesen 116.552.589.-Ft, az alábbi hitelcélok szerint: - a korábbi adósságkonszolidáció keretében a 130.000.000.-Ft összegű hosszúlejáratú működési hitelből át nem vállalt 16.201.523.-Ft tőke, - az oktatási intézmények rekonstrukciójához és bővítéséhez felvett 68.000.000.-Ft összegű hitelből 2013.december 31.-én fennálló 30.420.811.-Ft tőke, - az Európai Uniós pályázatból megvalósított Dózsa György út és Orczy kastély 27.299.153.-Ft pályázati önerejéhez felvett hitel tőke része, - a LEADER pályázatból megvalósított Sportöltöző beruházás önerejéhez felvett hitel 3.269.181.-Ft tőke része, - a 2012.december 31.-én fennállt folyószámlahitel állomány 29.361.921.-Ft, az adósságmegújítására (hosszúlejáratú működési hitellé alakítás) 2013. novemberében

22 benyújtott kérelmünk alapján a Kormány 2013. december végén a hozzájárulást megadta, - a TIOP pályázatból megvalósuló Zagyvaparti Idősek Otthona beruházás pályázaton kívüli önerejéhez szükséges 10.000.000.-Ft hosszúlejáratú fejlesztési hitel tőke része. Az előzetes adatszolgáltatás a Magyar Államkincstáron keresztül már leadásra került. A pénzintézetek által kiszámított járulék összege 1.170.685.-Ft, így az átvállalás teljes összege 117.723.274.-Ft. A Nemzetgazdasági Minisztérium által megküldött tájékoztatás alapján az átvállalás összegét bevételi és kiadási oldalon is be kell tervezni eredeti előirányzatként a költségvetési rendeletbe működési és felhalmozási célú bontásban. A tervezet az alábbiak szerint tartalmazza a 2014. évi adósságkonszolidációt: Bevétel összesen: 117.723,0 eft, ezen belül: - helyi önkormányzat kiegészítő támogatása 45.971,0 eft (működési célú bevétel) - felhalmozási célú önkormányzati támogatás 71.752,0 eft (felhalmozási célú bevétel). Kiadás összesen: 117.723,0 eft, ezen belül: - céltartalék 117.723,0 eft (az Állami Számvevőszék 2012. évi ellenőrzése kapcsán előírtak szerint a céltartalék soron került megtervezésre a hitel visszafizetés). Általános-, és céltartalék Általános tartalék: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (3) bekezdése értelmében az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 10.000,0 eftot különít el a rendelet tervezet, melynek évközbeni felosztása a képviselő-testület hatásköre. Céltartalék: a rendelet tervezet 132.759,0 eft összegben javasol elkülöníteni céltartalékot a következők szerint: 1. TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú Az újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért projekt építési beruházásának finanszírozásához 11.040,0 eft-ot. A Tisztelt Képviselő-testület a 140/2013.(XI.26.) számú határozatában döntött arról, hogy a projekt támogatási szerződésében jóváhagyott építési beruházás összegénél magasabb összegű vállalási díjhoz szükséges önerőt a következők szerint biztosítja: - 10.000,0 eft fejlesztési hitelből, - 5.000,0 eft-ot a Zagyvaparti Idősek Otthona költségvetéséből, - 8.000,0 eft-ot a Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény svájci alapítvány támogatásából, - 2.400,0 eft-ot a 2013. évi várható felhalmozási célú pénzmaradványból. Addig amíg a fejlesztési hitelen kívüli önerő biztosan nem realizálódik, a beruházás zavartalan lebonyolítása érdekében szükséges céltartalékba helyezni ezen összeget. 2. 117.723,0 eft a 2014. évi adósságkonszolidáció kapcsán visszafizetésre kerülő hitel és járulék. 3. 3.996,0 eft a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló törvény 3. számú melléklet 10. b) pont bb) alpont szerinti az Óvodai, iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás támogatására benyújtott pályázat önerejéhez kerül elkülönítésre.