A költségvetési gazdálkodás eredményességének javítása A költségvetés készítésének és elfogadásának folyamata

1 A költségvetési gazdálkodás eredményességének javítása A költségvetés készítésének és elfogadásának folyamata A projekt az Európai Unió támogatásával, az Európai Szociális Alap társfinanszírozásával valósul meg.

Szolgáltató Partnerség projekt 2 13-17. szakasz 7/2010 sz. JEGYZŐI UTASÍTÁS A 2010. évi költségvetés készítésének és elfogadásának folyamatáról Budapest 2010. 02. 08. Soroksár Homo Regius

Szolgáltató Partnerség projekt 3 Tartalomjegyzék 13-17. szakasz oldalszám I. fejezet Általános rész 4 Az utasítás célja 4 Az utasítás hatálya 4 Az utasítás jogszabályi és egyéb forrásai 4-5 Értelmező rendelkezések 5 Általános elvek 5 Tervezési évre vonatkozó elvek 6 II. fejezet Tervezési eljárási szabályok 6 A tervezési eljárási rend egyes szakaszainak szabályai 6 A tervezési eljárási rendtől eltérő esetek 7 Dokumentációs rend 7 Hatálybalépés 7 Mellékletek 1. sz. melléklet Tervezési eljárási rend 8-9 1/a. sz. melléklet Tervezési eljárási rend és tervezési naptár 10-11 2. sz. melléklet I. Tervezési kézikönyv a Polgármesteri Hivatal Keretgazdái részére 12 17 2/a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok 18 79 3. sz. melléklet II. Tervezési kézikönyv Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési intézményei részére (oktatási, nevelési, kulturális, művelődési és művészeti intézményei) 80-102 3/a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok 103 134 4. sz. melléklet III. Tervezési kézikönyv Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési intézményei részére (szociális, egészségügyi intézménye) 135-149 4/a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok 150-169 Soroksár Homo Regius

Szolgáltató Partnerség projekt 4 13-17. szakasz Az Államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény előírásai szerint a költségvetési rendelettervezet összeállításáért a jegyző felelős. Jelen utasítás a költségvetési rendelettervezet kidolgozásával összefüggő feladatokat, eljárásokat rendszerezi, összefoglalja azokat a jogköröket, valamint felelősségi rendszert, mely a költségvetési rendelettervezet összeállításához szükséges. Az utasítás figyelembe veszi, de nem módosítja a Képviselő Testület, a bizottságok, tanácsnokok, a Kisdunáért Önkormányzati Társulás és a kisebbségi önkormányzatok költségvetés tervezéssel összefüggő jogköreit és eljárási rendjét. Soroksár Homo Regius I. Fejezet ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Az utasítás célja Az utasítás célja, hogy Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) költségvetési rendelettervezetének kidolgozásával összefüggő feladatokat, eljárásokat és határidőket meghatározza. 2. Az utasítás hatálya Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzat Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) szervezeti egységeire, valamint az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szerveire. 3. Az utasítás jogszabályi és egyéb forrásai A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Törvény, Az Államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.), A módosított 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet 2010. január 1-től a 292/2009.(XII.19.) Kormányrendelet - az Államháztartás működési rendjéről (továbbiakban Ámr.), Költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról szóló 2008. évi CV. törvény, Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 50/2004. (VI.18.) rendelete a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (továbbiakban SZMSZ rendelet.), Állami költségvetésről szóló törvények, Az állami költségvetésről szóló törvényjavaslatok, A törvényjavaslat megalapozását szolgáló törvénymódosítási javaslatok,

5 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Egyéb, a költségvetés készítéséhez kapcsolódó jogforrások (kormányrendeletek, ágazati jogszabályok, utasítások), Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata Képviselő-testülete rendeletei, határozatai. 4. Értelmező rendelkezések 1. Jelen utasításban, az utasítás mellékleteit képező dokumentumokban használt kifejezések értelmezése az alábbiak: 1.1. Költségvetési rendelettervezet: az Önkormányzat költségvetési rend szerint gazdálkodó szervezetei bevételi és kiadási forrásainak, létszámának, számszaki és szöveges javaslatai 1.2. Tárgyév: a tervezési évet megelőző év. 1.3. Tervezési év: a tárgyévet követő év. 1.4. Tervezés koordinátora: a jegyző által a tervezési munkálatok összefogására kijelölt köztisztviselő. 1.5. Tervezési kézikönyv: a Polgármesteri Hivatal, a költségvetési intézmények tervezési évre vonatkozó adatainak, költségvetési adatainak gyűjtésére szolgáló táblarendszer összessége részletes kitöltési útmutatóval, szakmai irányelvekkel, ajánlásokkal. 1.6. Tervezési eljárási rend: a tervezési folyamatokat, feladatokat, a tervezésben résztvevők körét, szerepét és határidőket összefoglaló dokumentum. 1.7. Tervezésben résztvevők: a költségvetési rendelet kidolgozását végző, ellenőrző, együttműködő, döntéshozó, ajánlatokat tevő szervezetek, személyek. 1.8. Tervezési fegyelem: a tervezési eljárási rend keretében szabályozott feladatok maradéktalan, színvonalas, határidőre történő ellátása. 1.9. Problématérkép a tervezési eljárási rend adatgyűjtési szakaszában felmerülő, a költségvetés tervezését, végrehajthatóságát, eljárásait érintő felvetések összessége. 1.10. Dokumentáció: az egyes szakaszokban elvégzett munka dokumentálása, archíválása a Polgármesteri Hivatalban alkalmazott számítástechnikai hálózaton. 1.11. Tervezési naptár: a tervezési eljárásban előírt feladatok, folyamatok naptári időpontra történő ütemezése. 5. Általános elvek 1. A költségvetési rendelettervezet kidolgozása során biztosítani kell 1.a.) a költségvetés-tervezés tartalmi elemei keretében: költségvetés összeállítására vonatkozó jogszabályokban foglaltakat, az erre vonatkozó önkormányzati rendeletekben, határozatokban megfogalmazott követelményeket, így különösen a gazdasági programban, az integrált városfejlesztési stratégiában, ágazati koncepciókban szereplő előírásokat Soroksár Homo Regius

6 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz 1.b.) formai értelemben: az Áht-ben és az Ámr-ben, valamint az Önkormányzat külön rendeletében meghatározott előírások szerinti követelményeket. 2. Biztosítani kell a tervezési eljárás folyamataiban résztvevők összehangolt együttműködtetését, az általuk biztosított információáramlást, az önállóan nevesített feladatok tervezési naptár szerinti időpontra történő elvégzését. 6. Tervezési évre vonatkozó elvek 1. A tervezési évekre vonatkozó általános elv, hogy az eljárási rend I. szakaszában rögzített feladatok ellátásában a tárgyév költségvetési rendeletének összeállításába foglalt elvek képezik a kiindulási alapot. 2. Az Önkormányzat tervezési évre vonatkozó feladatai és várható bevételi forrásai áttekintése, a tervezési feladatok indítása a jogszabályok előírásai alapján a jegyző közvetlen irányítása mellett megtartott egyeztetéseken történik. 3. Az 1. pontban foglalt kiindulási alap a számítási anyagok összeállítása során a jegyző által megtartott egyeztetések, illetve a vezetői értekezleten hozott döntés alapján módosítható. 4 A tervezési évekre vonatkozó általános elv, hogy az eljárási rend II. szakaszában rögzített feladatok ellátásában a költségvetési koncepcióra vonatkozó képviselő-testületi határozat a kiindulási alap. II. rész TERVEZÉSI ELJÁRÁSI SZABÁLYOK 7. A tervezési eljárási rend egyes szakaszainak szabályai 1. A rendelettervezet összeállítása két szakaszból áll: 1.a.) az első szakasz a költségvetési koncepció Képviselő-testület elé terjesztéséig megjelenő feladatok, 1.b.) a második szakasz a költségvetési koncepció elfogadása után a költségvetési rendelettervezet elfogadásáig terjedő feladatok. 2. A rendelettervezet kidolgozása és időbeni ütemezése: 2.a.) Jelen utasítás 1. sz. melléklete tartalmazza az előző pontban érintett szakaszok feladatait, a tervezésben résztvevők körét és szerepét. 2.b.) A tervezési eljárási renddel egybeszerkesztett tervezési naptárt a 1/a. sz. melléklet tartalmazza. 3. A költségvetési rendelettervezettel kapcsolatos feladatok teljesítését dokumentálni kell, a dokumentáció összeállítását tervezési kézikönyvek - jelen utasítás mellékleteiben foglaltak szerint kell elvégezni. (A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az utasítás 2. és 2./a. sz. mellékletei, a költségvetési intézmények vonatkozásában az utasítás 3., 3./a., 4. és 4./a. sz. mellékletei szerint kell eljárni.) Soroksár Homo Regius

7 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz 4. A tervezési kézikönyvek frissítése, aktualizálása az 1. sz. mellékletben foglaltak szerint történik. 5. Jelen utasítás nem tartalmazza a költségvetés elfogadását követő végrehajtási feladatokat. 8. A tervezési eljárási rendtől eltérő esetek 1. Az igazgatási feladatok tervezési évre vonatkozó előirányzatainak kialakításában az általános eljárási rend figyelembevételével, külön eljárási rendben Jegyzői közvetlen irányítás mellett történik. 2. A Kisdunáért Önkormányzati Társulás részére nyújtott önkormányzati támogatás megállapítása a Társulás és a Képviselő-testület megállapodásai, illetve határozatai alapján történik. 3. A kisebbségi önkormányzatok költségvetésének kialakítására irányuló együttműködést a Polgármesteri Hivatal és a kisebbségi önkormányzatok között létrejött megállapodás szerint kell végezni. 9. Dokumentációs rend A Polgármesteri Hivatal keretgazdái, szakmai osztályai, valamint a költségvetési intézmények a tervezési eljárási rend keretében keletkezett dokumentumait irattározni kell. 10. Hatálybalépés 1. Jelen utasítás a mai napon lép hatályba, előírásait a 6. 1 3 bekezdései, valamint a 7. 1.a bekezdései kivételével a 2010. évi költségvetési rendelettervezet kidolgozása során alkalmazni kell. 2. A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az utasítás 2. sz. mellékletében a I/1.- I/4. pontokban meghatározott részletező információkat tartalmazó adatlapokat legalább költségvetési szakfeladatonkénti részletezésben kell kitölteni. Budapest, 2010. 02. 08. Dr. Homonnai Ildikó Jegyző Soroksár Homo Regius

8 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7/2010. sz. jegyzői utasítás 1. sz. melléklete TERVEZÉSI ELJÁRÁSI REND 1. A tervezés résztvevői Képviselő-testület Képviselő-testület Bizottságai Tisztségviselők Jegyző Polgármesteri Hivatal szakmai osztályai, Keretgazdák Oktatási, Kulturális és Sport Osztály Pénzügyi - Gazdasági Osztály Vezetői értekezlet Költségvetési intézmények Kisdunáért Önkormányzati Társulás Kisebbségi önkormányzatok Kerületi Közalkalmazottak Érdekegyeztető Tanácsa Tanácsnokok Könyvvizsgáló 2. Fogalmak Végzi: az adott tervezési feladatban nevesített tennivalókat konkrétan ellátja és dokumentálja, összeállítja és továbbítja a szükséges információkat. Dönt: az adott tervezési feladathoz szükséges döntést meghozza. Ellenőriz: kontrollálja az adott tervezési feladat végrehajtását. Társ: együttműködik az adott tervezési feladat ellátásában, a számára meghatározott tennivalókat az adott határidőre elkészíti és dokumentáltan továbbítja. Soroksár Homo Regius

9 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Véleményez: az adott tervezési feladattal kapcsolatosan hatáskörébe tartózó kérdésekben álláspontot alakít ki. Tervezési alapegység: az a legkisebb feladategység - költségvetési intézmények, kisebbségi önkormányzatok, Kisdunáért Önkormányzati társulás, Keretgazdák - amelynek a költségvetés egészén belül elkülöníthető a költségvetése (előirányzata), felelőse, mérhető (mérendő) mutatószáma van. A meghatározás során fontos az azonosító rendszer kialakítása, amelynek a különböző adatbázisokban azonos módon kell szerepelnie 3. Folyamatok, feladatok I. Szakasz 1. előkészítés, forrásvizsgálat 1.1. költségvetési törvényjavaslat elemzése, hatásvizsgálata, 1.2. az önkormányzati saját bevételek prognózisa 1.2.1. működési bevételek vizsgálata 1.2.2. helyi adóbevételek prognózisa 1.2.3. felhalmozási és tőkejellegű bevételek 1.2.4. a kölcsönforrások igénybevételének lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. a kötelezettségvállalások helyzetének vizsgálata 2. adatgyűjtés, számítások összeállítása 2.1. koncepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés 2.2. beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. költségvetési koncepció előkészítés 2.4.1. bevételi lehetőségek megjelenítése 2.4.2. kiadási igények megjelenítése 2.4.3. irányelvek, előírások a költségvetési tervjavaslat kidolgozásához 2.4.4. tervezési naptár összeállítása 2.4.5. testületi előterjesztés összeállítása, egyeztetése, véleményeztetése 2.4.6. költségvetési koncepció elfogadása II. Szakasz 3. tervezési kézikönyv aktualizálása 4. tervezési értekezletek összehívása megtartása 5. tervezési kézikönyv kiadása 6. beérkezett adatok ellenőrzése, elemzése összesítése 7. költségvetési rendelettervezet összeállítása, egyeztetése, véleményeztetése 7.1. tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése 7.3.1. könyvvizsgálói véleményezés 7.3.2. rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal 7.3.3. rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. költségvetési rendelet elfogadása Soroksár Homo Regius

Budapest Főváros XXIII. ker. Soroksár Önkormányzatának költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 10 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 1/a. sz. melléklete naptár Hónap Hét folyamatok, feladatok 1. ELŐKÉSZÍTÉS, FORRÁSVIZSGÁLAT 1.1. Költségvetési törvényjavaslat elemzése hatásvizsgálata 1.2. Az önkormányzati saját bevételek prognosztizálása 1.2.1. Működési bevételek vizsgálata 1.2.2. helyi adóbevételek prognózisa 1.2.3. felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1.2.4.kölcsönforrások igénybevételi lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. kötelezettségvállalások helyzete 2. ADATGYŰJTÉS, SZÁMÍTÁSOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA 2.1. kocepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés, problématérképek 2.2. Beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. Költségvetési koncepció előkészítése 2.4.1. bevételi lehetőségek megjelenítése 2.4.2. kiadási igények megjelenítése 2.4.3. irányelvek, előirások a tervjavaslat kidolgozásához 2.4.4. tervezési naptár összeállítása 2.4.5. tetületi előterjesztés összeállítása egyeztetése véleményeztetése 2.4.6.költségvetési koncepció elfogadása 3.TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV AKTUALIZÁLÁSA 4. TERVEZÉSI ÉRTEKEZLET 5..tervezési kézikönyv kiadása 6. beérkezett adatok ellenőrzése,elemzése, összesítése 7. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETTERVEZET ÖSSZEÁLLÍTÁSA, EGYEZTETÉSE, VÉLEMÉNYEZTETÉSE 7.1.tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése 7.3.1. könyvvizsgálói véleményeztetés 7.3.2 rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal 7.3.3. rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ELFOGADÁSA Képviselőtestület Képviselőtestület Bizottságai Tisztségviselők Jegyző PH szakmai osztályai, keretgazdák Oktatási,Kulturális Sport Osztály PH Pénzügyi és Gazdasági Osztály V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ Jelmagyarázat: V D E T VÉ VÉGZI DÖNT ELLENŐRIZ TÁRS VÉLEMÉNYEZ

Budapest Főváros XXIII. ker. Soroksár Önkormányzatának költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 11 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 1/a. sz. melléklete naptár Hónap Hét folyamatok, feladatok 1. ELŐKÉSZÍTÉS, FORRÁSVIZSGÁLAT 1.1. Költségvetési törvényjavaslat elemzése hatásvizsgálata 1.2. Az önkormányzati saját bevételek prognosztizálása 1.2.1. Működési bevételek vizsgálata 1.2.2. helyi adóbevételek prognózisa 1.2.3. felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1.2.4.kölcsönforrások igénybevételi lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. kötelezettségvállalások helyzete 2. ADATGYŰJTÉS, SZÁMÍTÁSOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA 2.1. kocepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés, problématérképek 2.2. Beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. Költségvetési koncepció előkészítése 2.4.1. bevételi lehetőségek megjelenítése 2.4.2. kiadási igények megjelenítése 2.4.3. irányelvek, előirások a tervjavaslat kidolgozásához 2.4.4. tervezési naptár összeállítása 2.4.5. tetületi előterjesztés összeállítása egyeztetése véleményeztetése 2.4.6.költségvetési koncepció elfogadása 3.TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV AKTUALIZÁLÁSA 4. TERVEZÉSI ÉRTEKEZLET 5..tervezési kézikönyv kiadása Vezetői értekezlet Költségvetési intézmények Kisdunáért Önkormányzati Társulás Kisebbségi önkormányzatok Kerületi Közalkalmazottak Érdekegyeztető Tanácsa Tanácsnokok Könyvvizsgáló V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ 6. beérkezett adatok ellenőrzése,elemzése, összesítése 7. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETTERVEZET ÖSSZEÁLLÍTÁSA, EGYEZTETÉSE, VÉLEMÉNYEZTETÉSE 7.1.tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése 7.3.1. könyvvizsgálói véleményeztetés 7.3.2 rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal 7.3.3. rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ELFOGADÁSA V D E T VÉ Jelmagyarázat: VÉGZI DÖNT ELLENŐRIZ TÁRS VÉLEMÉNYEZ

12 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló I. 7/2010 sz. jegyzői utasítás 2. sz. melléklet TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV a Polgármesteri Hivatal Keretgazdái részére A 2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ELŐKÉSZÍTÉSÉHEZ 2010. Soroksár Homo Regius

13 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV FELÉPÍTÉSE Kitöltési útmutató a nyomtatványokhoz A./ Keretgazdák tervezési adatlapjai (összevont információk) Munkafüzet 1-33 sorszámozott adatlappal B./ Keretgazdák speciális tervezési feladatai I./1. jelű nyomtatvány Bevételi adatlap I./2. jelű nyomtatvány Kiadási adatlap I./3. jelű nyomtatvány Adósságszolgálati adatlap Soroksár Homo Regius

14 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Kitöltési útmutató Általános szabályok A 2010. évi költségvetési tervjavaslatok kidolgozásához biztosított ágazati információk összeállítása során, a formai elemeket illetően a követelmény az áttekinthető, világos, tagolt szerkezet és a megfelelő alátámasztottság. A tervjavaslat kidolgozása során a Képviselő-testület által elfogadott költségvetési koncepció előírásai a meghatározóak. A bevételi lehetőségek vagy a működési kiadások számbavétele során minden egyes szakfeladat, ezen belül Keretgazda szerepel, amely a 2009. évi költségvetésben előirányzattal rendelkezett. A bevételek megalapozottságát biztosító döntések (képviselő-testületi rendeletek, határozatok) szükséges módosítására a tervjavaslat kidolgozásánál javaslatot kell tenni, az előirányzatokat azonban a jelenleg hatályos előírások szerint kell kidolgozni. Soroksár Homo Regius A tárgyévi tervezési adatlapokat és a kitöltési útmutatót az Osztályok vezetői, illetve a Keretgazdák részére a Pénzügyi Gazdasági Osztály vezetője közvetlenül küldi meg. A. Keretgazdák tervezési adatlapjai A működési bevételek és kiadások, valamint a fejlesztési kiadások előirányzati javaslatainak kidolgozása Keretgazdánként történik, a már kialakult szerkezeti és tartalmi rendnek megfelelően. A Keretgazdák által kitöltött adatlapok az egyes feladatokat nevesítik és a megvalósításhoz szükséges előirányzati javaslatot tartalmazzák. A kialakított előirányzatok alátámasztottságát biztosító részletező adatok feltüntetése külön munkafüzetben, illetve adatlapon történik. A kitöltéssel kapcsolatosan felmerülő problémáik esetén forduljanak a Pénzügyi Gazdasági Osztály munkatársaihoz. A tervjavaslat kidolgozása során keletkezett információk összerendezése és összefoglaló táblázatok kidolgozását a Képviselő-testület rendeletében foglalt formai és tartalmi követelmények szerint kell elvégezni. B./ A Keretgazdák speciális tervezési adatlapjai A keretgazdák speciális tervezési adatlapjai a Keretgazdák által használható információs munkalapok, melyek kettős célt szolgálnak. Egyrészt részletezik a javasolt előirányzatokkal kapcsolatos háttér-információkat, (a Keretgazda észrevétele, megjegyzése, javaslata, indoklása a feladat ellátásával kapcsolatban), másrészt tartalmazzák azokat az adatokat, melyet a hatályos jogszabályok előírnak (a feladat kötelező vagy önként vállalt jellege, mutatószámok, előirányzatváltozások)

15 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz A keretgazdák speciális tervezési adatlapjainak alkalmazása és kitöltése a 2010. évi költségvetési javaslat kidolgozása során elsősorban azokon a szakfeladatokon valósítható meg, ahol a mutatószám rendelkezésre áll. Kitöltési útmutató az I./1. jelű nyomtatványhoz Bevételi adatlap A nyomtatványt a Keretgazdának kell kitölteni a feladatkörébe tartozó területeken keletkező, alapvetően a működés különböző területeihez kapcsolódó bevételekről jogcímenként elkülönített adatlapokon. Az egyes jogcímek az I./1. jelű nyomtatványon adatlap 1. sz. sorában kerülnek megnevezésre. A 3.1. sz. sorban kell a bevételi jogcímhez kapcsolódó szakfeladati számot és jogcímet kijelölni, melyet a Pénzügyi - Gazdasági Osztály végez. A 3.2. sz. sor a Pénzügyi Gazdasági Osztály által kerül kitöltésre. A 4-5. sorban a bevételi jogcímhez kapcsolódó szabályzókat kell feltüntetni külön-külön a központi szabályozást, illetve a helyi szabályozást figyelembe véve. A 6. sz. sorban külön-külön kell bemutatni a Keretgazdának, a tárgyévre tervezett bevételek eredeti előirányzatait, valamint a tervezési év adatait. A bevételt jellemző adatokat ezer Ft-ban kell feltüntetni. Azon bevételi jogcímeknél, ahol a bevételhez jellegénél fogva naturália és hozzárendelhető egységár is bemutatható, ott a táblázatot ennek megfelelően ki kell tölteni. A bevételek összegét nettó és bruttó összegben is fel kell tüntetni a táblázatban. A tervezési év vonatkozásában - ha van ilyen - meg kell jelölni a bevételi jogcím alátámasztó dokumentumát (pl. megállapodás, szerződés, stb.) Az adatlap II. fejezete a bevételi forráshoz kapcsolódó észrevételek, megjegyzések helye. Ide minden olyan lényeges információt be lehet írni, amely a költségvetés tervezési folyamatában, a költségvetési rendelettervezet kialakításában lényeges szempontként értékelhető és azt figyelembe kell venni, esetleg további egyeztetéseket igényelnek. Soroksár Homo Regius

16 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Kitöltési útmutató a I./2. jelű nyomtatványhoz Kiadási adatlap A nyomtatvány a Polgármesteri Hivatalnál azokat a működési kiadásokat méri fel, amelyek az államigazgatási, a hatósági feladatok ellátásával, az egyes intézményekhez közvetlenül nem kapcsolható feladatok megvalósításával, az önkormányzati bizottságok által kezdeményezett és javasolt felhasználási célú pénzügyi előirányzatokkal függenek össze. Az adatlap I. fejezetében a feladat jellemzői kerülnek kidolgozásra. Az 1. sz. sorban a feladat megnevezése kerül. A 2. sz. sorban a feladat azonosító száma kerül feltüntetésre. Az 1-2 sorokat a Keretgazdák töltik ki. A 3. sz. sorban a feladatot be kell sorolni a Keretgazdáknak aszerint, hogy az figyelemmel az Ötv-re és egyéb szakmai jogszabályokra kötelező, vagy önként vállalt feladatokhoz tartozik-e. A 4. sz. sorban a költségvetési szakfeladatok szerint kell a kiadási jogcímet meghatározni. Ehhez a hatályos szakfeladati rendet kell használni, melyet az államháztartások szakfeladati rendje használatának útmutatójáról és a szakfeladatok tartalmi meghatározásáról szóló 5/2009.(III.27.) PM tájékoztató tartalmaz. Az 5. sz. sorok kitöltése a Keretgazda feladata, melynek során érvényesíteni kell a hatályos szakfeladat rendet, beleértve a mutatószámokat is. Mutatószám: olyan minőségi, vagy mennyiségi jellemző vagy változó, amelynek segítségével egy szakfeladat (tevékenység) egyszerűen és megbízhatóan mérhető, vagy a szakfeladat (tevékenység) által előidézett változások kifejezhetők; segít a szakfeladat forrásigényének megtervezésében, a finanszírozásában és a beszámolásban, valamint a szakfeladatot végrehajtók teljesítményének megítélésében. A szakfeladat kimutatott kiadásait, bevételeit értelmezhetővé, értékelhetővé, összehasonlíthatóvá teszi. Egy mutatószám egy vizsgált évben jellemzően két értéket vehet fel: a célértéket (tervszám), amely az előzetesen rögzített prioritást, célkitűzést fejezi ki; a költségvetési év (beszámolási időszak) végén (az időszak egészére) érvényes értéket (tényszám), amely a célkitűzések realizálásának szintjét fejezi ki. A számos elvi lehetőségből az egyes szakfeladatok esetén az alábbi négy típusú mutatószám jelenik meg, mely természetesen szakfeladatonként tervezési alapegységenként Soroksár Homo Regius

17 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz (Keretgazdánként) - változó, hogy mely típusok értelmezhetőek. Azoknál a feladatoknál, ahol értelmezhető az alábbi mutatókat kell bemutatni: Kapacitásmutató: a szakfeladat ellátásával összefüggő tárgyi és humán feltételeket jellemző mutató. A kapacitásmutató input-mutató. Feladatmutató: az adott szakfeladat volumenét, valamilyen mennyiségi paraméterét jellemző mutató. Kifejezi tehát a fennálló viszonyok, feltételek (jogszabályi, tárgyi ellátottsági stb.) mellett a feladat mennyiségét valamely szempontból, függetlenül a ténylegesen nyújtott teljesítménytől. Teljesítménymutató: a feladat ellátásának igénybevételét, a végrehajtását, a nyújtott teljesítményt jellemző mutató. Kifejezi, hogy a kapacitás-, illetve feladatmutatókkal is jellemzett feltételek mellett milyennek és mennyinek kell lenni, illetve milyen és mennyi volt adott időszakban a végrehajtás, a kibocsátás. A teljesítménymutató nevével némileg ellentétben ugyanakkor nem a minőség, az elért hatás mérésére szolgál, hanem volumen jellegű mutató. Eredményességi mutató: a várt célkitűzések vagy eredmények elérését, illetve a feladat-ellátás társadalmi-gazdasági hatását kifejező mutató. A közszférában az erőforrások ésszerű felhasználásának fontos kritériuma az eredményesség. A termékeket és a szolgáltatásokat elő lehet állítani gazdaságosan és hatékonyan, ha azonban azok nem érik el a szándékolt célkitűzéseket, a szándékolt hatást, az a közterhek indokoltságának megkérdőjelezését, a felhasznált erőforrások pazarlását jelentheti. A tervezés során át kell tekinteni azokat a hatályos, ill. érvényes szerződéseket, kötelezettségvállalásokat, a feladatellátáshoz kapcsolódó jogszabályokat, (állami és helyi) melyek feladatokat határoznak meg az Önkormányzat számára. A 6-7. sz. sorokban a Keretgazdáknak a kiadási jogcímhez kapcsolódó szabályzókat kell feltüntetni külön-külön a központi szabályozást, illetve a helyi szabályozást figyelembe véve. A II. fejezet alatt kerül bemutatásra a Keretgazda kiadása. A fejezet 1 sorában az előirányzatok, tárgyév eredeti előirányzata, illetve a tervezési év javasolt kiadási előirányzata kerül feltüntetésre Kitöltési útmutató a I./3. jelű nyomtatványhoz Adósságszolgálati adatlap Soroksár Homo Regius

18 Szolgáltató Partnerség projekt 13-17. szakasz Ezek az adatlapok a meglévő hitelszerződések alapján a Pénzügyi - Gazdasági Osztályon kerülnek egyedileg azonosíthatóan kitöltésre. Az adatlapok két fejezetre bonthatók az I fejezetben a hitel (kötvény) azonosító adatai kerülnek feltüntetésre, a II. fejezetben az adósságszolgálati terhek évenkénti ütemezése ( töke, kamat bontásban) szerepel. Az adatlap alkalmas a HUF-ban vagy devizában fennálló tartozások kimutatására. Az egyedi munkalapok azonosító és törlesztési adatai automatikusan összesítésre kerülnek, az önkormányzati adósságszolgálat összefoglalását tartalmazó munkalapra. A tervezési feladatok ellátásához használt nyomtatványok mintáját a 2/a. számú melléklet tartalmazza. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7/2010. sz. jegyzői utasítás 2/a. sz. melléklete Tervezési táblák, nyomtatványok tervjavaslat kidolgozása során alkalmazott táblázatok Keretgazdák tervezési adatlapjai (összevont információk Bevételi adatlap Kiadási adatlap Adósságszolgálat Táblázat jelzése Költségvetés 2010 keretgazdák nyomtatványai Bevételi munkafüzet 1./1 jelű nyomtatvány Kiadási munkafüzet 1./2 jelű nyomtatvány Adósságszolgálati munkafüzet 1./3 jelű nyomtatvány Soroksár Homo Regius

19 Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 2/a. sz. melléklet nyomtatványok Keretgazdák tervezési adatlapjai 2010. évre (összevont információk) Budapest, 2010. 02.08.

Soroksár Önkormányzata Kiadási előirányzatok keretgazdánként Ssz. Kód Keretgazda *áfával ezer forintban 2009.évi 2010.év Eltérés Index Eredeti Tervezet ÁFA Bruttó /2010.terv - 2009.év = előirányzat* 1.változat* 2009. Er.ei./ 100 % 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 003 Szociális és Gyermekjóléti Osztály - Czirok Ferencné 182 900 0 0 0-182 900 0,00 2 050 Polgármesteri Hivatal 1 043 045 0 0 0-1 043 045 0,00 3 Személyi juttatások 956 504 0 0 0-956 504 0,00 4 Műszaki Osztály 400 560 0 0 0-400 560 0,00 051 Hatósági feladatok - Kisné Stark Viola 2 400 0 0 0-2 400 0,00 052 Kertészet - Szénási István 99 360 0 0 0-99 360 0,00 053 Útfenntartás - Bodó János 237 000 0 0 0-237 000 0,00 056 Környezetvédelem - Mayerné Tímár Lívia 1 800 0 0 0-1 800 0,00 076 Telekrendezés - Miklósiné Panyi Borbála 60 000 0 0 0-60 000 0,00 5 054 Beruházási referens - Jónás Ferenc 531 600 0 0 0-531 600 0,00 6 055 Ingatlankezelő csoport - Fórizs Zita 24 960 0 0 0 0 0,00 7 057 Polgári Védelem - Szentgyörgyi Péter 2 016 0 0 0-2 016 0,00 8 Sajtó,- protokoll,- és egyházügyi referens - Lángné 058 Bakallár Imola 12 000 0 0 0-12 000 0,00 9 Vagyongazdálkodási Csoport - Koncsekné dr. Kovács 059 Ágnes 72 000 0 0 0-72 000 0,00 10 Közbeszerzési és beruházási csoport - Napholcz 060 József 1 187 112 0 0 0-1 187 112 0,00 11 061 Számítástechnika - Pethes László 84 000 0 0 0-84 000 0,00 12 062 Hatósági - Igazgatási Osztály - Dr. Horváth Anna 37 178 0 0 0-37 178 0,00 13 063 Mezőőri tevékenység - Hidász Lajos 1 350 0 0 0-1 350 0,00 14 064 Főépítész - Tóth András 16 200 0 0 0-16 200 0,00 15 Szervezési és Ügyviteli Csoport - Vittmanné 065 Gerencsér Judit 27 600 0 0 0-27 600 0,00 16 068 Gondnokság - Rizmayer Mihály 116 940 0 0 0-116 940 0,00 17 070 Oktatási, Kulturális és Sport Osztály - Szokolay Zoltán 128 162 0 0 0-128 162 0,00 18 072 Jegyző - Dr. Homonnai Ildikó 26 808 0 0 0-26 808 0,00 19 073 Üdülő /073, 078/ - Rizmayer Mihály 6 000 0 0 0-6 000 0,00 20 074 Okmányiroda - Baticz Valéria 1 550 0 0 0-1 550 0,00 21 077 Jogtanácsos - Kovácsné Dr Zsákai Teréz 1 800 0 0 0-1 800 0,00 22 079 Gyámhivatal - Dr. Menyhárt Tamara 2 910 0 0 0-2 910 0,00 23 085 Protokoll-.ifjúsági-és civilreferens - Juhász Mária 17 600 0 0 0-17 600 0,00 24 088 Hatósági - Igazg.Osztály - Hidász Lajos 20 100 0 0 0-20 100 0,00 25 099 Közbiztonság - Egressy Pál 4 800 0 0 0-4 800 0,00 26 Közművelődés /bruttó/ 1 596 328 0 0 0-1 596 328 0,00 27 ESZI /bruttó/ 307 655 0 0 0-307 655 0,00 28 P.H. ÁFA kiadások 0 0 0 0 0,00 29 P.H. + Intézm. kiadások összesen: 6 809 678 0 0 0-6 809 678 0,00 30 080 Kisdunáért Önkormányzati Társulás 6 106 0 0 0-6 106 0,00 31 Helyi kisebbségi Önkormányzatok 15 713 0 0 0-15 713 0,00 Intézmény finanszírozás miatti korrekció -15 713 0 0 0 15 713 0,00 Kiadások mindösszesen: 6 815 784 0 0 0-6 815 784 0,00 Bevételek mindösszesen: 6 800 184 0 0 0-6 800 184 0,00 Költségvetés pénzforg.többlet / + /, v. hiány / - / 15 600 0 0 0-15 600 0,00 20

Keretgazda előirányzatainak jogcím szerinti részletezése Szociális és Családvédelmi Osztály - Czirok Ferencné *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 21 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó 007-es kód Közhasznú foglalk. / sz.melléklet/ 5 000 0 0 0 Közhaszn.működésre átadott pénzeszköz 5 000 0 0 0 021-es kód Közcélú foglalk./ sz.melléklet/ 43 500 0 0 0 Közcélú működésre átadott pénzeszköz 43 500 0 0 0 050-es kód Családsegítő MÖS / sz.melléklet/ 26 000 0 0 0 Átadott pénzeszköz - MÖS műk.tám. 26 000 0 0 0 003-as kód Segélyek / sz.melléklet/ 102 000 0 0 0 Jövedelempótló ellátások 24 700 0 0 0 Rendszeres szociális segély (normatív 10 %) 1 000 0 0 0 Rend.szoc.segély nem foglalkoztatott (normatív 10 %) 7 500 0 0 0 Rend.szoc.segély továbbfolyósítás (normatív 10 %) 300 0 0 0 Időskorúak járadéka (normatív 10 %) 400 0 0 0 Ápolási díj+járulékai normatív (normatív 10 %) 100 %-os 2 500 0 0 0 Ápolási díj+járulékai normatív (normatív 10 %) 130 %-os 2 000 0 0 0 Ápolási díj+járulékai (méltányossági) 80 %-os, szakértői díj 11 000 0 0 0 Jövedelem kiegészítő ellátások 21 300 0 0 0 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 0 0 0 0 Helyi gyermeknevelési támogatás 5 000 0 0 0 Lakásfenntartási támogatás helyi 13 000 0 0 0 Lakásfenntartási tám.(normatív 10 %) 1 300 0 0 0 Adósságcsökkentési tám. (normatív 10 %) 1 000 0 0 0 Adósságkezeléshez kapcs.lft.(normatív 10 %) 1 000 0 0 0 Eseti ellátások összesen: 24 000 0 0 0 Rendkívűli gyermekvéd.támogatás 5 000 0 0 0 Átmeneti segély 6 000 0 0 0 Beiskolázási segély 5 000 0 0 0 Gyógyszersegély 4 000 0 0 0 Temetési segély, köztemetés 4 000 0 0 0 Otthonteremtési támogatás 0 0 0 0 Rendszeres gyvt.kedvezményre jogosultak pénzbeli tám. 0 0 0 0 Természetbeni ellátások összesen: 32 000 0 0 0 Gyermekétkeztetés szociális támogatása 11 000 0 0 0 Közgyógyellátás 16 000 0 0 0 Karácsonyi segély (élelmiszercsomsg) 5 000 0 0 0 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 0 0 0 0 Gyermektartásdíjak megelőlegezése 0 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 6 400 0 0 0 Szolgáltatások 6 400 0 0 0 Postai levél, csomag, távirat 3 500 0 0 0 Foglalkozás-egészségügy 2 600 0 0 0 Ügygondnok 300 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 182 900 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése 050-es kód Polgármesteri Hivatal *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése Személyi juttatások és járulékai 22 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások /sz.melléklet/ 468 222 0 0 0 Belföldi finanszírozás kiadásai 468 222 0 0 0 Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése pü. Vállalkozásoknak 217 300 0 0 0-200 mft után - tőke 0 0 0 0-300 mft után - tőke 30 000 0 0 0-276 mft után - tőke 18 400 0 0 0-500 mft után - tőke 0 0 0 0-700 mft deviza hitel után - tőke 70 000 0 0 0-370 mft K&H célhitel - tőke 40 000 0 0 0-2,62 mchf kötvény - tőke 40 000 0 0 0-6,55 mchf kötvény - tőke 18 900 0 0 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek visszafizetése egyéb belföldi 250 922 0 0 0 vállalkozásoknak - halasztott fiz.után (2006.évben IV.név) 250 922 0 0 0 Műk.c.pénzeszk.átadás /sz.melléklet/ 148 213 0 0 0 Átadott pénzeszközök 141 713 0 0 0 Német Helyi Kisebbségi Önkormányzat 7 000 0 0 0 Roma Helyi Kisebbségi Önkormányzat 5 000 0 0 0 Bolgár Helyi Kisebbségi Önkormányzat 2 000 0 0 0 Kisebbségek központi támogatása 1 713 0 0 0 Rendőrség, tűzoltóság 3 000 0 0 0 Egyházak támogatása 3 000 0 0 0 SORTE 60 000 0 0 0 Ifjúsági és sportcélok 9 000 0 0 0 Alapítványok támogatása 11 000 0 0 0 Polgárőrség 1 000 0 0 0 Galéria 13' KHT. 18 000 0 0 0 Szociális Foglalkoztató KHT. 21 000 0 0 0 Műk.c.pe.átadás ÁH-on kívülre 6 500 0 0 0 - Egyéb pénzeszköz átadás 500 0 0 0 - Intézmények nemzetközi kapcsolatai 3 000 0 0 0 - Polgármesteri keret - nem alapítványi tám-ok 3 000 0 0 0 Dologi kiadások /sz.melléklet/ 156 860 0 0 0 Készletbeszerzések 5 000 0 0 0 Szakmai anyagok beszerz.(intézm-hez nem telep.norm.tám.) 5 000 0 0 0 Szolgáltatások 39 140 0 0 0 Nem adatátv.c.távk.díjak - képvis.tel.kártya költsége (008) 5 400 0 0 0 Postai levél, csomag, távirat 3 500 0 0 0 Vásárolt közszolgáltatások 30 240 0 0 0 - Szervezetfejlesztési pályázat 20 040 0 0 0 - Egyéb vásárolt szolgáltatások 10 200 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése 050-es kód Polgármesteri Hivatal *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 23 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Különféle dologi kiadások 72 720 0 0 0 Vásárolt termékek és szolg.áfa 0 0 0 0 Kiszámlázott term.és szolg.áfa befizetés 18 000 0 0 0 Belföldi kiküldetés 4 800 0 0 0 Külföldi kiküldetés 6 000 0 0 0 Reprezentáció - rendezvények 36 000 0 0 0 Reklám és propaganda kiadások 3 600 0 0 0 Dolgozók részére vás.okt.és továbbképz. 4 320 0 0 0 Egyéb folyó kiadások 40 000 0 0 0 Egyéb befizetési kötelezettség 8 000 0 0 0 Munkáltató által fizetett SZJA 10 000 0 0 0 Különféle adók, díjak, egyéb befiz köt. - tagdíjak 15 000 0 0 0 Kamatkiadás 7 000 0 0 0 Kölcsönök nyújtása és törlesztése 0 0 0 0 Működési c.tám.kölcsön törl.áh-on belül 0 0 0 0 Tartalékok /sz.melléklet/ 269 750 0 0 0 Céltartalékok 217 750 0 0 0 Hiteltörlesztés 159 600 0 0 0 Kamatkiadások teljesítése ÁH-on kívülre 159 600 0 0 0-200 mft után - kamat 3 000 0 0 0-300 mft után - kamat 10 000 0 0 0-500 mft után - kamat 0 0 0 0-700 mft deviza hitel után - kamat 28 000 0 0 0-370 mft K&H célhitel - kamat 13 600 0 0 0-276 mft OTP célhitel - kamat 23 000 0 0 0-2,62 mchf kötvény - kamat 14 000 0 0 0-6,55 mchf kötvény - kamat 38 000 0 0 0 - likvid hitel kamata 30 000 0 0 0 Egyéb célú tartalékok 58 150 0 0 0 Képviselők költségtérítései 2009+áthuzodó 3 925 0 0 0 Ifjúsági és sport pályázati önrész 0 0 0 0 Közbiztonsági és bűnmegelőzési pályázati önrész 0 0 0 0 Ingyenes angol nyelvoktatás 0 0 0 0 EU pályázati önrész 29 225 0 0 0 Egyéb célú tartalékok 25 000 0 0 0 Általános tartalék 52 000 0 0 0 Általános tartalék 47 000 0 0 0 Vis major keret 5 000 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 1 043 045 0 0 0

Köztisztviselők, tisztségviselők és képviselők juttatásai Személyi juttatások *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 24 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó 1 2 3 4 5 Rendszeres és nem rendszers személyi juttatások 670 558 0 0 0 T.m.fogl.rendszeres személyi juttatások 488 613 0 0 0 Köztisztviselők alapilletm. + (MT.hat.alá) 409 263 0 0 0 - köztisztviselők alapilletménye 366 388 0 0 0 - magasabb fizetési fokozatba lépés 1 866 0 0 0 - Mt.hatálya alá tartozók illetménye 20 225 0 0 0 - évi egyszeri juttatás /0.havi/ 0 0 0 0 - tisztségviselők illetménye 20 784 0 0 0 - kerekítésből adódó differencia 0 0 0 0 Köztisztviselők illetménykiegészítése 63 160 0 0 0 - illetménykiegészítés 10 % 0 0 0 0 - illetménykiegészítés 30 % 0 0 0 0 Köztisztviselők nyelvpótléka 6 994 0 0 0 Egyéb kötelező illetménypótlékok 8 548 0 0 0 - köztisztviselők vezetői pótléka 8 548 0 0 0 Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások 648 0 0 0 - köztisztviselők egyéb köt.illetménypótléka 648 0 0 0 Egyéb juttatás 0 0 0 0 Részmunkaidőben foglalk.rendsz.szem.juttat. 0 0 0 0 Nem rendszeres személyi juttatások 181 945 0 0 0 T.m.munkavégzéshez kapcsolódó juttatások 77 692 0 0 0 Köztisztviselők jutalma 35 269 0 0 0 Köztisztviselők jutalma /telj.-hez kötött/ 40 023 0 0 0 - teljesítménytől függő (érdekeltségi.) 5 000 0 0 0 - teljesítménytől függő (célfeladat) 35 023 0 0 0 Köztisztviselők helyettesítése 0 0 0 0 Egyéb munkavégzéshez kapcs. juttatások 2 400 0 0 0 - köztisztviselők szabadidő megváltása 2 400 0 0 0 Részmunkaidőben foglalk.mv.kapcs..sz.juttat. 0 0 0 0 T.m.foglalkoztatottak sajátos juttatásai 12 500 0 0 0 Végkielégítés 0 0 0 0 Jubileumi jutalom 7 500 0 0 0 Napidíj 0 0 0 0 Egyéb sajátos juttatások 5 000 0 0 0 - továbbtanulási támogatás 5 000 0 0 0 Részmunkaidőben foglalk.sajátos juttat. 0 0 0 0 T.m.szem.-hez kapcs.ktg.térítések és hozzájárulások 87 153 0 0 0 Ruházati költségtérítés, hozzájárulás 13 760 0 0 0 Adómentes béren kívüli juttatások 51 928 0 0 0 Közlekedési költségtérítés 3 900 0 0 0 - köztisztviselők közlekedési költségtérítés 2 600 0 0 0 - saját gépkocsi haszn.költségtérítése 1 300 0 0 0 Étkezési hozzájárulás 0 0 0 0 Egyéb költségtérítés és hozzájárulás 17 565 0 0 0 - adómentes juttatás 0 0 0 0 - egyéb ktg.tér.és hj. 0 0 0 0 - tisztségviselők ktg.általánya éa jutalma 17 565 0 0 0 - lakossági folyószámla költsége 0 0 0 0 Részmunkaidőben foglalk.szem.kapcs.ktg.tér. 0 0 0 0 T.m.szociális jellegű juttatások 4 600 0 0 0 - szociális eseti segély 1 800 0 0 0 - beiskolázási segély 0 0 0 0 - temetési segély 1 500 0 0 0 - albérleti hozzájárulás 0 0 0 0 - család alapítási támogatás 600 0 0 0 - nyugállományú ktv-k szoc.tám. 700 0 0 0

Köztisztviselők, tisztségviselők és képviselők juttatásai Személyi juttatások *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 25 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó 1 2 3 4 5 Részmunkaidőben foglalk.szoc.jell.juttatásai 0 0 0 0 Különféle nem rendszeres juttatások 0 0 0 0 T.m.fogl.különf.nem rendsz..juttatásai 0 0 0 0 Részm.időben foglalk.különf.nem rendsz.juttat. 0 0 0 0 0 Külső személyi juttatások 75 540 0 0 0 Állományba nem tartozók juttatásai 75 540 0 0 0 - Megbízási díjak 30 000 0 0 0 - Oktatás 0 0 0 0 - Képviselők tiszteletdíja + ktg.térítése /050/ 45 540 0 0 0 - Megbízási díj: újságterjesztők, biz.titkárok 0 0 0 0 Egyéb sajátos juttatások 0 0 0 0 Személyi juttatások összesen: 746 098 0 0 0 0 Munkaadókat terhelő járulékok 210 406 0 0 0 Társadalombiztosítási járulék 186 373 0 0 0 - köztisztviselők juttatásai után 163 453 0 0 0 - tisztségviselők + képviselők juttatásai után 22 920 0 0 0 Munkaadói járulék 17 596 0 0 0 - köztisztviselők juttatásai után 16 591 0 0 0 - tisztségviselők + képviselők juttatásai után 1 005 0 0 0 Egészségügyi hozzájárulás 4 937 0 0 0 - köztisztviselők juttatásai után 4 025 0 0 0 - tisztségviselők + képviselők juttatásai után 912 0 0 0 Táppénz hozzájárulás 1 500 0 0 0 Mindösszesen: 956 504 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Műszaki Osztály - Kisné Stark Viola *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 26 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó 051 kód - Hatósági feladatok Kisné Stark Viola 2 400 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 2 400 0 0 0 Szolgáltatások 2 400 0 0 0 Hatósági feladatok 2 400 0 0 0 052 kód - Kertészet Szénási István 99 360 0 0 0 Felhalmozási kiadások / sz. melléklet/ 0 0 0 0 Egyéb építmények vásárlása, létesítése 0 0 0 0 Szentlőrinci ltp. - extrém sportpálya építése 0 0 0 0 Egyéb építmények felújítása 0 0 0 0 Parképítés 0 0 0 0 Épületek vásárlása, létesítése 0 0 0 0 Molnár-szigeti tanösvény, pihenőpark építése 0 0 0 0 Dologi kiadások / sz. melléklet/ 99 360 0 0 0 Szolgáltatások 99 360 0 0 0 Parkfenntartás 52 560 0 0 0 Fasorfenntartás 15 360 0 0 0 Játszóeszközök szabványosítása, szakipari munkák 6 720 0 0 0 Kommunális kiadások 24 720 0 0 0 közkifolyós vízfogyasztás 1 800 0 0 0 parklocsolás 1 200 0 0 0 köztéri óra üzemeltetés 120 0 0 0 kommunálinfó kölség 4 800 0 0 0 Tisztasági Napok 9 600 0 0 0 illegális hulladék elszállítása 7 200 0 0 0 053 kód - Útfenntartás Bodó János 237 000 0 0 0 Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 79 800 0 0 0 Építmények felújítása 79 800 0 0 0 2008. évben megkezdett út s járad felújítások 51 720 0 0 0 Vízelvezető rendszerek fenntartása, karbantartása, nyílt földárok átépítése, szikkasztó műtárgyak fenntartása, karbantartása 12 000 0 0 0 Kerékpárút 0 0 0 0 Tempo 30 további bővítése 16 080 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 157 200 0 0 0 Szolgáltatások 157 200 0 0 0 Szilárd burkolatú utak fenntartása, karbantartása, kátyúzása 12 000 0 0 0 Euroveló karbantartás 2 400 0 0 0 Gyalogjárda fenntartása, karbantartása 48000 0 0 0 Földutak fenntartása, zúzalékos kátyúzása 44400 0 0 0 Elektromos hálózat bővítése, ideiglenes rendszerek kialakítása 8 400 0 0 0 Soroksár-busz üzemeltetése 42 000 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Műszaki Osztály - Kisné Stark Viola *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 27 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó 056 kód - Környezetvédelem Mayerné Tímár Lívia 1 800 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 1 800 0 0 0 Szolgáltatások 1 800 0 0 0 Környezetvédelmi feladatok 1 800 0 0 0 veszélyes hulladék-gyűjtés 600 0 0 0 hatósági mérések 1 200 0 0 0 076 kód - Telekrendezés, telekszabályozás, utcanyitás Miklósiné 60 000 0 0 0 Panyi Borbála Dologi kiadások / sz.melléklet/ 60 000 0 0 0 Szolgáltatások 60 000 0 0 0 - Orbánhegyi közterület kialakítások (ingatlan becslés, telekszab.) 60 000 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 400 560 0 0 0 Bevételek / sz.melléklet/ Építésrendészeti bevételek 0 0 0 0 Bevételek mindösszesen: 0 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Beruházási referens - Jónás Ferenc 054 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 28 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 531 600 0 0 0 Egyéb építmények vásárlása, létesítése 531 600 0 0 0 Szennyvízcsatorna építés 251 640 0 0 0 Horgászpart I.ütem 221 640 0 0 0 Sportcsarnok 30 000 0 0 0 Csapadékcsatorna Sportcsarnok 0 0 0 0 Útépítés 192 000 0 0 0 Vágó u.,délitemető, Láva, Vadevezős,Háló, Tusa,Háló 192 000 0 0 0 Sportcsarnok parkoló 0 0 0 0 Vízellátás 69 600 0 0 0 Orbánhegy 69 600 0 0 0 Gázellátás 13 800 0 0 0 Sportcsarnok külső gázvezetéképítés 13 800 0 0 0 Közvilágítás 0 0 0 0 Sportcsarnok közvilágítás 0 0 0 0 Tervezés 4 560 0 0 0 Molnár szigeti vízterv (vásárlás) 2 160 0 0 0 Engedélyezések hatósági eljárási díjai 2 400 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 531 600 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Ingatlankezelő Csoport - Fórizs Zita 055 kód *áfával Jogcím megnevezése 29 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 4 800 0 0 0 Épületek felújítása 4 800 0 0 0 Önkormányzati lakások felújítása 4 800 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 20 160 0 0 0 Szolgáltatások 20 160 0 0 0 Gázenergia szolgáltatás díjak 120 0 0 0 Villamosenergia szolgáltatás díjak 120 0 0 0 Víz-és csatornadíjak 3 000 0 0 0 Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás kiadásai 4 800 0 0 0 Szemétszállítás, kéményseprési díj 1 080 0 0 0 Szemétszállítás 960 0 0 0 Kéményseprői díj 120 0 0 0 Ingatlankezelés 10 800 0 0 0 Ingatlanbecslés, szakértői díj 240 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 24 960 0 0 0 Intézményi működési bevételek 24 940 0 0 0 Egyéb sajátos bevételek 24 940 0 0 0 - lakbér 4 000 0 0 0 - üzletek bérleti díja 13 000 0 0 0 - közüzemi díjak 6 240 0 0 0 - közös képviselet 1 700 0 0 0 0 Felhalmozási és tőke jellegű bevét. / sz. melleklet/ 6 400 0 0 0 lakásértékesítés 0 0 0 0 Korábban értékesített telek utáni törlesztés 4 400 0 0 0 Korábban értékesített lakás utáni törlesztés 2 000 0 0 0 Bevételek mindösszesen: 31 340 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Polgárvédelem - Szentgyörgyi Péter 057 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 30 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 0 0 0 0 Ügyv., szám.techn.eszk.vásárlása, létesítése 0 0 0 0 Szám.techn.eszközök beszerzése 0 0 0 0 Egyéb gépek-, berend.-, felszer.vásárlása 0 0 0 0 Katonai eszközök beszerzése 0 0 0 0 Személyi juttatások / 050 140 0 0 0 Rendszeres és nem rendsz.szem.juttatások 0 0 0 0 Egyéb bérrendsz.közlekedési ktg.tér. 0 0 0 0 Külső személyi juttatások 100 0 0 0 Megbízási díjak 100 0 0 0 Munkaadókat terhelő járulékok 40 0 0 0 Társadalombiztosítási járulék 40 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 1 876 0 0 0 Készletbeszerzések 720 0 0 0 Irodaszer, nyomtatvány beszerzés 24 0 0 0 Hajtó-és kenőanyag beszerzés 456 0 0 0 Kisértékű tárgyi eszk.és szellemi termékek 120 0 0 0 Egyéb anyagbeszerzés 120 0 0 0 - egyéb készletbeszerzések 120 0 0 0 Szolgáltatások 696 0 0 0 Nem adatátviteli távközlési díjak 60 0 0 0 Szállítási szolgáltatások 12 0 0 0 Gépek, berendezések karbantartása 72 0 0 0 Járművek karbantartása 192 0 0 0 Iroda festése 360 0 0 0 Különféle dologi kiadások 360 0 0 0 Rendezvény 120 0 0 0 Dolgozó részére vás.oktatás és továbbképz. 240 0 0 0 Egyéb folyó kiadások 100 0 0 0 Különféle adók, díjak, egyéb befizetések 100 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 2 016 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Sajtó,- protokoll,- és egyházügyi referens - Lángné Bakallár Imola 058 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 31 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Dologi kiadások / sz.melléklet/ 12 000 0 0 0 Különféle dologi kiadások 12 000 0 0 0 Reklám, propaganda, rendezvény kiadások 12 000 0 0 0 - Soroksári Hírlap 12 000 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 12 000 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Vagyongazdálkodási Csoport - Koncsekné dr. Kovács Ágnes 059 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 32 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 53 400 0 0 0 Épületek vásárlása, létesítése 53 400 0 0 0 Ingatlan vásárlása 27 000 0 0 0 Ingatlan vásárlása (elővásárlási jog) 26 400 0 0 0 Dologi kiadások / sz.melléklet/ 18 600 0 0 0 Szolgáltatások 9 600 0 0 0 Ingatlanbecslés, szakértői díj 9 600 0 0 0 - ingatlan értékbecslések 4 800 0 0 0 - telekrendezés, szabályozási térrajzok 4 800 0 0 0 Különféle dologi kiadások 9 000 0 0 0 Egyéb különféle dologi kiadások 9 000 0 0 0 - újsághírdetések 1 800 0 0 0 - nyílvános WC üzemelteetése 3 600 0 0 0 - Takarnet használat 3 600 0 0 0 Kiadások mindösszesen: 72 000 0 0 0 Bevételek / sz.melléklet/ Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 453 648 0 0 0 Ingatlanok értékesítése 453 648 0 0 0 telekértékesítés 431 648 0 0 0 helyiségértékesítés 12 000 0 0 0 lakásértékesítés 10 000 0 0 Intézményi működési bevételek 7 000 0 0 0 Egyéb sajátos bevételek 7 000 0 0 0 - haszonbérletidíj bevételek 3 000 0 0 0 - vállalkozási szerződés bérleti díj 4 000 0 0 0 Bevételek mindösszesen: 460 648 0 0 0

Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Közbeszerzési és beruházási csoport - Napholcz József 060 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése 33 2009.évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA 1 2 3 4 5 Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ 1 079 220 0 0 0 Beruházás 900 000 0 0 0 Sportcsarnok közműellátás 0 0 0 0 Sportcsarnok építés 900 000 0 0 0 Sportcsarnok építés áthúzódó 0 0 0 0 Okmányiroda bővítés tervezése 0 0 0 0 Közösségi Ház tervezése 0 0 0 0 Térfigyelő rendszer tervezése (Újtelep) 0 0 0 0 Térfigyelő rendszer kiépítése (Újtelep) 0 0 0 0 Mozgássérültek közlekedésének tervezése 0 0 0 0 Tervezés 11 580 0 0 0 Varga telep csapadék csat. 2 400 0 0 0 Orbánhegyi csapadékvíz elvezetés 780 0 0 0 Sportcsarnok csap.csatorna terv, közműterv 2 400 0 0 0 Újtelep fejl.terület víz és csat.terv 1 200 0 0 0 Közösségi Ház tervezés (áthúzódó) 4 800 0 0 0 Épületek felújítása 167 640 0 0 0 Török F. Általános Iskola Vizesblokk 30 000 0 0 0 Fekete I. Ált.Iskola Tartsay utcai épületszárny felújítása, nyílászárók cseréje 30 000 0 0 0 Kazánház 2 400 0 0 0 Páneurópa Általános Iskola Régi épület ablakcsere 12 000 0 0 0 Grassalkovich A. Általános Iskola Számtech.terem 10 800 0 0 0 I.sz. Összevont Óvoda Csillag u.felújítása, kerítés csere 14 400 0 0 0 II.sz. Összevont Óvoda Tetőszigetelés 8 400 0 0 0 III.sz. Összevont Óvoda Pistahegyi Óvoda Melegvízcsőcsere 4 800 0 0 0 ESZI Felújítása (2008. évről áthúzódó) 12 840 0 0 0 Tetőszigetelés felújítás 6 000 0 0 0 Ablakcsere részleges felújítás 30 000 0 0 0 Gondozóház pályázati elut.esetén akadályment. 3 600 0 0 0 SEPSZI Akadálymentesítés 2 400 0 0 0