Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Pénzügyi Bizottsága 5527. Bucsa, Kossuth tér 6.

Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Pénzügyi Bizottsága 5527. Bucsa, Kossuth tér 6. M E G H Í V Ó Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulása Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának 2015. február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére Az ülés helye: Községháza nagyterme (Bucsa, Kossuth tér 6.) Napirendi pontok: 1./ Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Előadó: Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 2./ Bejelentések Kérem az ülésen való szíves megjelenését. Bucsa, 2015. január 28. Földesi Györgyné a Pénzügyi Bizottság elnöke 1

ELŐTERJESZTÉS 1. napirendi pont Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa Pénzügyi Bizottságának 2015. február 3-án (kedden) délután 15,00 órakor tartandó rendes nyilvános ülésére Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás, valamint Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Tisztelt Pénzügyi Bizottság! Bucsa Község Önkormányzata és Kertészsziget Község Önkormányzata 2013. július 1-jén alapította az Intézményfenntartó Társulást. Az így létrejött Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás önálló intézménye a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény alapján a Bucsai Közös Önkormányzati Hivatal elkészítette az óvoda, valamint a társulás 2015. évi költségvetését Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi C. törvény 2. számú melléklete alapján. A központi költségvetés támogatást biztosít az önkormányzatok köznevelési feladatainak ellátására, ezen támogatási típusokat és a támogatás összegeit a Társulási Tanács 2014. december 11-ei ülésén már tárgyalta a koncepciói ismertetésekor. A támogatási összegekben a törvényjavaslathoz képest történtek változások, melyeket lentebb részletezek. I. Intézményfenntartó Társulás 2015. évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása a Társulás tekintetében: Az Intézményfenntartó Társulásnak nincs önálló tevékenységből származó bevétele, csak az önkormányzat által biztosított működési célú támogatás. Ez a támogatás tartalmazza az alapító önkormányzatok által kiegészített állami feladatalapú támogatást. Mindösszesen bevételek: 59.899,- e Ft. Kiadások alakulása a Társulás tekintetében: A Társulás az önkormányzattól kapott működési célú támogatást továbbadja az Óvodának, mint intézményfinanszírozás, valamint számlavezetéssel kapcsolatos pénzügyi tranzakciós díjjakból van éves szinten 100,- e Ft dologi kiadása. Mindösszesen kiadása 59.899,- e Ft. 2

II. Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi bevételei és kiadásai Bevételek alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három bevételi tábla, a B-Ö (Óvoda Mindösszesen), a B-1 (Bucsa Óvoda) és a B-2 (Kertészsziget Óvoda). A B-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény bevételeit részletezi. Bucsa székhelyen (B-1) az étkezési térítési díjjakból várható bevétel az állami feladatalapú finanszírozásnál meghatározott összeggel került betervezésre, összege 801,- e Ft, valamint 217,- e Ft áfa. A tábla 33. sorában szereplő intézményfinanszírozásból származó bevétel a következő tételekből tevődik össze: - állami támogatás Bucsára eső része: 35.239,- e Ft - Bucsa önkormányzati hozzájárulás: 6.342,- e Ft - állami támogatás Kertészszigetre eső része: 8.575,- e Ft - Kertészsziget önkormányzati hozzájárulás: 2.158,- e Ft - étkeztetés támogatása (bér és üzemeltetési): 7.485,- e Ft Finanszírozási bevételek összesen: 59.799,- e Ft Mindösszesen bevételek: 60.817,- e Ft Kiadások alakulása az Óvoda tekintetében: Az előterjesztés mellékletét képezi három kiadási tábla, a K-Ö (Óvoda Mindösszesen), a K-1 (Bucsa Óvoda) és a K-2 (Kertészsziget Óvoda). A K-Ö tábla a székhely-, valamint a tagintézmény kiadásait részletezi. A K-Ö tábla Személyi juttatások ás Munkaadókat terhelő járulékok sorain lett betervezve - Bucsa székhelyen 5 fő pedagógus, 1 fő gyakornok, 4 fő pedagógus munkáját segítő és 0,4 fő munkatörvénykönyves alkalmazott bére, cafetériája és járulékai. - Kertészsziget tagintézménynél 1,5 fő pedagógus, 1 fő pedagógus munkáját segítő bére, cafetériája és járulékai. A Dologi kiadások soron kerültek betervezésre a működési, működtetési kiadások, mint például a készletbeszerzések, közüzemi díjak, étkeztetésből adódó vásárolt élelmezés és mindezen kiadások áfa vonzata. Mindösszesen kiadások: 60.817,- e Ft Az óvoda működését, költségvetését meghatározó főbb adatok A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata továbbra is az óvodai ellátás, amelyhez a központi költségvetés több elemű támogatással járul hozzá: a jogszabályi előírások alkalmazásával biztosítja az óvodapedagógusok illetményét, igazodva az Országgyűlés által elfogadott, 2013. év szeptemberétől bevezetésre került pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. Figyelembe veszi továbbá a köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoport átlaglétszám, foglalkoztatási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött munkaidő stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. A gyermeklétszám alakulása: 2014/2015 tanév 2015/2016 tanév statisztikai létszám becsült létszám Bucsa 67 55 Kertészsziget 14 14 Összesen: 81 69 3

Foglalkoztatotti létszám alakulása Óvodapedagógus : 7,5 fő Dajka: 5 fő Tisztelt Társulási Tanács! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. (4) bekezdése alapján a költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indokolással együtt - bemutatni: a) a helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét, b) a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve, c) a közvetett támogatásokat - így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket - tartalmazó kimutatást, és d)a 29/A. szerinti tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban, és a 29/A. szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 28. alapján az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja szerinti közvetett támogatásokat legalább az alábbi részletezettségben kell bemutatni: a) az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege, b) a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege, c) a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként, d) a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege, és e) az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege. A fentiek szerint előírt tájékoztatást, illetve annak szöveges indokolását jelen előterjesztés tartalmazza. Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) közvetett támogatásokat nem érvényesít. A Társulás költségvetési mérlege a költségvetési határozatba került beépítésre. A mérleg tartalmazza a megállapított bevételi főösszeg jogcím-csoportonkénti részletezését, valamint a megállapított kiadási főösszeg részletezését kiemelt előirányzatonként. A Társulásnak jelenleg többéves kihatással, anyagi kötelezettséggel járó döntése nincs. Előirányzat felhasználási ütemterv: Az előirányzat felhasználási ütemterv bevételeinek esetében nagyrészt az éves összeg 12 részre osztásával történt a tervezés. Felhalmozási kiadások nem várhatóak a társulás gazdálkodásában. 4

A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportokban ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK Kötelezettség 2015. év 2016. év 2017. év 2018. év Készfizető kezesség 0 0 0 0 Összesen: 0 0 0 0 SAJÁT BEVÉTELEK Megnevezés 2015. év 2016. év 2017. év 2018. év Helyi adók 0 0 0 0 Önk. vagyon és vagyoni ért. jog értékesítéséből 0 0 0 0 származó bevétel Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel 0 0 0 0 Tárgyi eszköz értékesítés 0 0 0 0 Bírság, pótlék, díjbevétel 0 0 0 0 Összesen: 0 0 0 0 Kérem a Tisztelt Pénzügyi Bizottságot, hogy az előterjesztést tárgyalja meg és tegyen javaslatot esetleges módosításokra. Bucsa, 2015. január 28. Kláricz János a Társulási Tanács elnöke Készítette: Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző 5

Határozati javaslat: /2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozata Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a 2011. évi CXCV. törvény 26. (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda gazdálkodásáról szóló 2015. évi költségvetése véleményezéséről: A Társulási Tanács a Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda (a továbbiakban Óvoda) 2015. évi költségvetését 60.817,- ezer forint költségvetési bevétellel 60.817,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások 37.523,- K2 Munkaadókat terhelő járulékok 10.230,- K3 Dologi kiadások 13.064,- K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- K5 Egyéb működési célú kiadások 0,- K6 Beruházások 0,- K7 Felújítások 0,- K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- K9 Finanszírozási kiadások 0,- KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) 60.817,- A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B3 Közhatalmi bevételek 0,- B4 Működési bevételek 1.018,- B5 Felhalmozási bevételek 0,- B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B8 Finanszírozási bevételek 59.799,- KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+ +B8) 60.817,- IV. I. II. III. 6

A Társulási Tanács az Óvoda tekintetében kizárólag kötelező feladatot lat el. Az Óvoda tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított bevételek jogcím és forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2. melléklet; c) a megállapított kiadások jogcím szerinti megbontását előirányzatonként a 3. melléklet d) a társult önkormányzatok által fizetendő hozzájárulásokat a 4., 5. melléklet tartalmazza. A Társulási Tanács az Óvoda költségvetési létszámkeretet 12,9 főben állapítja meg. A Tanács és az Óvoda létszámadatait a 6. melléklet tartalmazza. V. VI. VII. A Társulási Tanács az Óvoda 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, 2015. január 28. IX. Felelős: Határidő: Kláricz János elnök Kovácsné Knyizsák Erika intézményvezető Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint 7

1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi összevont mérleg adatok: ezer forintban Megnevezés 2015.évi eredeti Megnevezés 2015.évi eredeti Rovat előirányzat Rovat előirányzat Bevételek Kiadások I. Önkormányzat működési támogatása I. Személyi juttatások 37 523 II. Működési célú támogatások II. Munkaadókat terhelő járulékok 10 230 III. Felhalmozási célú támogatások III. Dologi kiadások 13 064 IV. Működési bevételek 1 018 IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Felhalmozási bevételek V. Egyéb működési célú kiadások VI. Működési célú átvett pénzeszközök VI. Beruházások VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök VII. Felújítások VIII. Finanszírozási bevételek 59 799 VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások IX. Finanszírozási kiadások Bevételek összesen 60 817 Kiadások összesen 60 817 8

2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi bevétele költségvetéshez Sor-szám Intézmények B e v é t e l e k j o g c í m e n k é n t B1 B3 B4 B6 B2 B5 B7 B8 adatok: ezer forintban Működési célú támogatások ÁHT-n belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívül MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Finanszírozási bevételek Mindösszesen 1. Bucsa székhely Óvoda KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1 018 1 018 0 59 799 60 817 2. Kertészsziget telephely Óvoda 0 0 0 Mindösszesen 0 0 1 018 0 1 018 0 0 0 0 59 799 60 817 9

3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa Község Napközi Otthonos Óvoda 2015. évi kiadása költségvetéshez Sor-szám Intézmények K i a d á s o k j o g c í m e n k é n t K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási kiadások adatok: ezer forintban Mindösszesen 1. Bucsa székhely Óvoda KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 29 853 8 147 12 084 50 084 0 50 084 2. Kertészsziget telephely Óvoda 7 670 2 083 980 10 733 0 10 733 Mindösszesen 37 523 10 230 13 064 0 0 60 817 0 0 0 0 0 60 817 10

4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsai székhelyintézmény 2015. évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg 4.152.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 6 16 608 000 16 608 000 4,7 6 504 800 6 504 800 Összesen: 23 112 800 Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: 35.000,- Ft/számított létszám/3 hó) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 4,7 164 500 164 500 Összesen: 164 500 Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítók támogatása: (fajlagos összeg 1.800.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 4 4 800 000 4 800 000 4 2 400 000 2 400 000 Összesen: 7 200 000 Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: 352.000,- Ft/fő/11 hó) Létszám Támogatás - hó Támogatás 11 hó Mindösszesen: 1 352 000 352 000 Összesen: 352 000 Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: 70.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 67 3 126 667 3 126 667 55 1 283 333 1 283 333 Összesen: 4 410 000 Társulás által fenntartott óvodákba étkezők támogatása (üzemeltetési és dolgozói bértámogatás, 2014. évi C. 2. melléklet III. 5. a,) és b,) pontja szerint) Létszám Támogatás - hó Támogatás 12 hó Mindösszesen: 56 7 485 410 7 485 410 Térítési díjból származó bevétel 1 017 854 1 017 854 Összesen: 8 503 264 Támogatás mindösszesen: Bucsa Község Önkormányzatának hozzájárulása Térítési díjból származó bevétel Étkeztetés állami hozzájárulása BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 35 239 300 Ft 6 341 700 Ft 1 017 854 Ft 7 485 410 Ft 50 084 264 Ft 50 084 264 Ft 11

5. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Kertészszigeti tagintézmény 2015. évi költségvetési bevétele és fizetendő hozzájárulása adatok Ft-ban Óvodapedagógusok támogatása: (fajlagos összeg 4.152.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1,3 3 598 400 3 598 400 1,3 1 799 200 1 799 200 Összesen: 5 397 600 Óvodapedagógusok átlagbérének pótlólagos támogatása (2015/2016 nevelési évre): (fajlagos összeg: 35.000,- Ft/számított létszám/3 hó) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1,3 45 500 45 500 Összesen: 45 500 Óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők támogatása: (fajlagos összeg 1.800.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 1 1 200 000 1 200 000 1 600 000 600 000 Összesen: 1 800 000 Kiegészítő támogatás az óvodapedagógusok minősítéséből adódó többletkiadáshoz (fajlagos összeg: 352.000,- Ft/fő/11 hó) Létszám Támogatás - hó Támogatás 11 hó Mindösszesen: 1 352 000 352 000 Összesen: 352 000 Óvodaműködtetés támogatás: (fajlagos összeg: 70.000,- Ft/fő/év) Létszám Támogatás 8 hó Támogatás 4 hó Mindösszesen: 14 653 333 653 333 14 326 667 326 667 Összesen: 980 000 Támogatás mindösszesen: Kertészsziget Község Önkormányzatának hozzájárulása BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN: KIADÁSOK MINDÖSSZESEN: 8 575 100 Ft 2 157 900 Ft 10 733 000 Ft 10 733 000 Ft 12

6. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi létszámadatai adatok: fő-ben Intézmény neve: Óvodapedagógus Óvodapedagógus nevelő munkáját segítő Mt. Hatálya alá tartozó Összevontan Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Bucsa székhelyintézményénél Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Kertészsziget tagintézményénél 1,5 1 0 2,5 6 4 0,4 10,4 Mindösszesen: 7,5 5 0,4 12,9 13

Határozati javaslat: /2015.(II.3.) Pénzügyi Bizottsági határozat Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi költségvetésének véleményezése Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsa (a továbbiakban Társulási Tanács) a 2011. évi CXCV. törvény 26. (1) bekezdése alapján az alábbiak szerint dönt a gazdálkodásáról szóló 2015. évi költségvetése véleményezéséről: A Társulási Tanács a Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás (a továbbiakban Társulás) 2015. évi költségvetését 59.899,- ezer forint költségvetési bevétellel 59.899,- ezer forint költségvetési kiadással j a v a s o l j a megállapítani. A kiadási főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban K1 Személyi juttatások 0,- K2 Munkaadókat terhelő járulékok 0,- K3 Dologi kiadások 100,- K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai 0,- K5 Egyéb működési célú kiadások 0,- K6 Beruházások 0,- K7 Felújítások 0,- K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 0,- K9 Finanszírozási kiadások 59.799,- KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK (K1+...+K9) 59.899,- A bevételi főösszegen belül a kiemelt előirányzatokat a Társulási Tanács a következőkben állapítja meg. adatok ezer forintban B1 Működési célú támogatások ÁHT-on belülről 59.899,- B2 Felhalmozási célú támogatások ÁHT-on belülről 0,- B3 Közhatalmi bevételek 0,- B4 Működési bevételek 0,- B5 Felhalmozási bevételek 0,- B6 Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-on kívülről 0,- B8 Finanszírozási bevételek 0,- KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (B1+ +B8) 59.899,- I. II. III. 14

IV. A Társulási Tanács kizárólag kötelező feladatot lat el. A Társulás tekintetében a) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg megoszlását, annak összevont mérlegét az 1. melléklet; b) a megállapított kiadási és bevételi főösszeg forrásonkénti megbontását előirányzatonként a 2., 3. melléklet; c) a finanszírozási ütemterv a 4. melléklet tartalmazza V. A Társulási Tanács a Tanács költségvetési létszámkeretet 0 főben állapítja meg. VI. VII. A Társulási Tanács 2015.évi költségvetésében tartalékot nem tervez. VIII. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök gyakorlására a Társulási Tanács jogosult. A Társulási Tanács kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési határozat kiemelt előirányzatainak módosítása. Bucsa, 2015. január 23. IX. Felelős: Határidő: Kláricz János elnök Erdei Sándor pénzügyi ügyintéző értelem szerint 15

1. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi összevont mérlege 2015.évi eredeti előirányzat adatok: ezer forintban 2015.évi eredeti előirányzat Megnevezés Megnevezés Rovat Rovat Bevételek Kiadások I. Önkormányzat működési támogatása I. Személyi juttatások II. Működési célú támogatások 59.899 II. Munkaadókat terhelő járulékok III. Felhalmozási célú támogatások III. Dologi kiadások 100 IV. Működési bevételek IV. Ellátottak pénzbeli juttatásai V. Felhalmozási bevételek V. Egyéb működési célú kiadások VI. Működési célú átvett pénzeszközök VI. Beruházások VII. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök VII. Felújítások VIII. Finanszírozási bevételek VIII. Egyéb felhalmozási célú kiadások IX. Finanszírozási kiadások 59 799 Bevételek összesen 59 899 Kiadások összesen 59 899 16

2. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi bevétele költségvetéshez Sor-szám Intézmények B e v é t e l e k j o g c í m e n k é n t B1 B3 B4 B6 B2 B5 B7 B8 adatok: ezer forintban Működési célú támogatások ÁHT-n belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívül MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belül Felhalmozási bevételek Felhalmozási célú átvett pénzeszközök FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN Finanszírozási bevételek Mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Társulás 59 899 59 899 0 59 899 ebből Bucsa önk. 6 442 ebből Kertészsziget önk. 2 158 ebből állami támogatás 51 299 Mindösszesen 59 899 0 0 0 59 899 0 0 0 0 0 59 899 17

3. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi kiadása költségvetéshez K i a d á s o k j o g c í m e n k é n t K1 K2 K3 K4 K5 K6 K7 K8 K9 adatok: ezer forintban Sor-szám Intézmények Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások FELHALM. KIADÁSOK ÖSSZESEN Finanszírozási kiadások Mindösszesen KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 1. Társulás 100 100 0 59 799 59 899 Mindösszesen 0 0 100 0 0 100 0 0 0 0 59 799 59 899 18

4. melléklet Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás Társulási Tanácsának /2015. (..) társulási tanácsi határozatáshoz Bucsa és Kertészsziget Önkormányzat Napközi Otthonos Óvoda Intézményfenntartó Társulás 2015. évi finanszírozási ütemterve Bucsa Község Napközi Otthonos Óvodára vonatkozóan adatok: ezer forintban Sorszám Hónap Finanszírozási ütem 1 Január 2 Február 3 Március 4 Április 5 Május 6 Június 7 Július 8 Augusztus 9 Szeptember 10 Október 11 November 12 December 4 986 Összesen: 59 799 19