16/2015 E L Ő T E R J E S Z T É S Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2015. február 12-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Horváth Éva polgármester Előkészítő: Jánosiné Izsó Ildikó jegyző Sipos Szilvia csoportvezető Szakály Ferencné pénzügyi főmunkatárs
Tisztelt Képviselő-testület! I. Képviselő-testületi határozatokon alapuló módosítások: I/1. A 457/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzati Képviselőtestülete az óvoda költségvetési előirányzatát az alábbiak szerint módosítja az általános tartalékkeret terhére: + Személyi juttatások 651 e Ft + Munkaadókat terhelő járulékok 176 e Ft - Általános tartalék -827 e Ft I/2. A 462/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozattal Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a pétfürdői figyelőkutak kivitelezése során felmerült pótmunkák, valamint az üzembe helyezési dokumentáció elkészítésének és az eljárás lebonyolításának fedezete biztosítására a költségvetési rendeletben előirányzott 15.000 ezer Ft-os keretet megemeli 1.041 ezer Ft-tal az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Strand és Tó_Figyelőkutak kivitelezése) 1.041 e Ft - Általános tartalék - 1.041 e Ft I/3. A 465/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Liszt Ferenc utca 4. előtti lépcső felújítására előirányzott keretet 830 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Felújítások (Utak_Liszt F. u. 2. lépcső felújítás) 830 e Ft - Általános tartalék - 830 e Ft I/4. A 473/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a közvilágítás fejlesztés előirányzatát 2.000 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Közvilágítás hálózatbővítés) 2.000 e Ft - Általános tartalék - 2.000 e Ft 2
I/5. A 474/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy a Horváth István Általános Iskola Hősök terei épületének legfontosabb karbantartási munkáit soron kívül még a 2014. évben elvégezteti. Költség: 1.500 ezer Ft, melynek fedezete az iskola dologi kiadási előirányzata és a költségvetés általános tartaléka. A költségvetést a bútorcsere 1.080 ezer Ft-os összegével módosítjuk a következőképpen: + Beruházási kiadások (Iskola működtetés_kisértékű tárgyi eszköz) 1.080 e Ft - Általános tartalék - 1.080 e Ft I/6. A 476/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy elvégezteti Pétfürdő nagyközség területén lévő kültéri korlátok karbantartását, felújítását és telepítését. Költség: 407 ezer Ft, melynek fedezete a költségvetés általános tartaléka. + Dologi kiadások (Utak, hidak) 407 e Ft - Általános tartalék - 407 e Ft I/7. A 488/2014.(X.9.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének 9. g) pontja szerinti (lakóház energetikai program) céltartalékból 3.257 ezer Ft-ot felszabadít a 2014. október 9-i ülésén elbírált pályázatok alapján megítélt támogatások fedezeteként. + Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 3.257 e Ft - Céltartalék - 3.257 e Ft I/8. Az 516/2014.(XI.13.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete az új Polgármesteri Hivatal és Gondozási Központ klimatizálási munkáinak az épület megépítésével együtt megvalósított I. ütemére a fedezetet 2014. évi költségvetésében a Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásai között az alábbiak szerint biztosítja az általános tartalékkeret terhére: + Beruházások (Új Polgármesteri Hivatal klimatizálás) 10.380 e Ft - Általános tartalék - 10.380 e Ft 3
I/9. Az 535/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete a Berhidai út 2-4. környezetrendezési munkáihoz kapcsolódó szigetrendszerű napelemes közvilágítás kiépítéséről döntött, melynek fedezetéül 5.500 ezer Ft-ot biztosít a 2014. évi költségvetés általános tartalékkeretéből. + Beruházások (Közvilágítás_Berhidai út 2-4. szigetrendszerű 5.500 e Ft napelemes közvilágítás kiépítése) - Általános tartalék - 5.500 e Ft I/10. Az 536/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete az Önkormányzat és Lencsés Gábor vállalkozó között a pétfürdői Fürdő-forrás foglalás kiviteli terveinek elkészítésére 2011. november 22-én megkötött és 2012. augusztus 07-én módosított Megbízási Szerződés 2. számú módosításához hozzájárul. A Képviselő-testület a szükséges 900 ezer Ft + ÁFA többletköltség fedezetét a 2014. évi költségvetés általános tartalékának terhére biztosítja. + Beruházások (Strand és Tó_ Forrásfoglalás kiviteli terv) 1.143 e Ft - Általános tartalék - 1.143 e Ft I/11. Az 537/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésében az Iskola működtetés működési kiadási előirányzatait az általános tartalék terhére alábbiak szerint megemeli: + Személyi juttatások 254 e Ft + Munkaadókat terhelő járulékok 69 e Ft - Általános tartalék - 323 e Ft I/12. Az 539/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete hozzájárult a Polgármesteri hivatal és Gondozási Központ kivitelezési határidejének 2015. május 15-re történő módosításához. A beruházás határidőn túli kivitelezői befejezése miatt a műszaki ellenőri feladatok többlet díja 356 ezer Ft, melynek fedezete a Hivatal kivitelezésére előirányzott 280.000 ezer Ft. Ezért szükséges a költségvetés módosítása a következők szerint: - Beruházási kiadások (Új Polgármesteri Hivatal kivitelezés) -356 e Ft + Beruházási kiadások (Új Polgármesteri Hivatal műszaki ellenőrzés) 356 e Ft 4
I/13. Az 545/2014. (XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete úgy határozott, hogy a Humán Bizottság hatáskörébe utalt, a civil szervezetek támogatására a 2014. évi költségvetésben előirányzott keretet 200 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalék terhére. + Működési célú pénzeszköz átadás (Bizottsági hatáskör) 200 e Ft - Általános tartalék - 200 e Ft I/14. Az 553/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete úgy határozott, hogy az önkormányzat könyveiben már 0 -ra leírt, de még működőképes Asus K52JE-EX225D notebook-ot (a hozzá tartozó Targus hordtáskával, OEM operációs rendszerrel és irodai programcsomaggal) 15 ezer Ft-ért értékesíti. A 2014-2019 ciklusra első alkalommal megválasztott települési önkormányzati képviselő részére új laptopot vásárol, melynek fedezete a 2014. évi költségvetés szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok kisértékű tárgyi eszköz kiadási előirányzata és az általános tartalék terhére 150 ezer forint. + Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 15 e Ft + Beruházások (Önkormányzat_kisértékű tárgyi eszközök) 170 e Ft - Általános tartalék - 150 e Ft -5 e Ft I/15. Az 577/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete a települési térfigyelő kamerarendszer kivitelezési munkáira előirányzott bruttó 30.000 ezer Ft-ot 11.000 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Községgazdálkodás_Térfigyelő kamerarendszer kivitelezés) 11.000 e Ft - Általános tartalék - 11.000 e Ft I/16. Az 578/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete a Liszt Ferenc u. 1. előtti lépcső és térburkolat felújítására előirányzott 200 ezer Ft-ot 1.360 ezer Ft-ra megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Felújítások (Utak, hidak_liszt Ferenc u. 1. lépcső és térburkolat felújítás) 1.160 e Ft - Általános tartalék - 1.160 e Ft 5
I/17. Az 580/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete a Berhidai út 33-35. számú ingatlanok előtt az út mellé szalagkorlátot építtet. A megvalósításra 1200 ezer Ft-ot különít el az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Utak, hidak_ Berhidai út 33-35. szalagkorlát) 1.200 e Ft - Általános tartalék - 1.200 e Ft I/18. Az 582/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete az Ifjúsági tó mellett építendő csónakház kivitelezésének előirányzatát 5.800 ezer Ft-ra megemeli, melynek fedezete a 2014. évi költségvetésben e célra előirányzott 3.500 ezer Ft, és az általános tartalékkeret. + Beruházások (Strand és Tó_Csónakház kivitelezés) 2.300 e Ft - Általános tartalék - 2.300 e Ft I/19. Az 586/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete támogatja a 7. osztályosok 2015. évben megszervezendő Hunyadiak nyomában Délvidéken kirándulását. Az önkormányzat felvállalja a kirándulás megszervezését. A szerződés összege maximum 1.775 ezer Ft, melyet a felhasználásig céltartalékba helyez. Fedezete a 2014. évi költségvetés általános tartaléka. + Céltartalék ( Hunyadiak nyomában Délvidéken kirándulás) 1.775 e Ft - Általános tartalék - 1.775 e Ft I/20. Az 589/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete úgy határozott, hogy még a havazás előtt a Berhidai út településen áthaladó teljes hosszában a padkát legyalultatja, hogy az úttestről a csapadékvíz az árokba be tudjon folyni. A munkák fedezetére 500 ezer Ft-ot különít el, az általános tartalékkeret terhére. + Dologi kiadások (Utak, hidak) 500 e Ft - Általános tartalék - 500 e Ft 6
I/21. Az 591/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének 9. g) pontja szerinti (lakóház energetikai program) céltartalékból 1.200 ezer Ft-ot felszabadít a 2014. december 18-i ülésén elbírált pályázat alapján megítélt támogatás fedezeteként. + Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 1.200 e Ft - Céltartalék - 1.200 e Ft II. Átvett pénzeszközök, saját bevételek miatt szükséges módosítások II/1. A 2014. évi országgyűlési, európai parlamenti és helyi önkormányzati választásokkal kapcsolatos kiadások fedezetéül nyújtott állami hozzájárulás. + Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről 2.956 e Ft + Személyi kiadások 1.697 e Ft + Járulékok 458 e Ft + Dologi kiadások 801 e Ft II/2. Gondozási Központ továbbszámlázott szolgáltatás (telefon) bevétele + Továbbszámlázott szolgáltatások 156 e Ft + Dologi kiadások 156 e Ft II/3. Bevételi előirányzat módosítása (Gondozási Központ) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek -575 e Ft -575 e Ft II/4. OEP többletbevétel (Gondozási Központ) +Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz 608 e Ft + Dologi kiadások 608 e Ft II/5. Diákmunka (Közösségi Ház) + Működési támogatás államháztartáson belülről 203 e Ft + Személyi juttatások 160 e Ft + Járulékok 43 e Ft 7
II/6. Bevételi előirányzat módosítása (Közösségi Ház) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek -1.045 e Ft -1.045 e Ft II/7. Bevételi előirányzat módosítása (Óvoda) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek -2.130 e Ft - Működési támogatás államháztartáson belülről (közmunka) -266 e Ft - Személyi juttatások -209 e Ft - Járulékok -57 e Ft -2.130 e Ft II/8. Bevételi előirányzat módosítása (Iskola) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek -36 e Ft -36 e Ft II/9. Bevételi előirányzat módosítása (Önkormányzat) teljesítés miatt a - Intézményi működési bevételek (Állategészségügy) -4 e Ft - Intézményi működési bevételek (Köztemető) -250 e Ft + Intézményi működési bevételek (Községgazdálkodás) 91 e Ft - Intézményi működési bevételek (Orvosi rendelő) -326 e Ft - Működési támogatás államh. belülről (Községgazdálkodás) - 286 e Ft -775 e Ft II/10. Kamatbevételi többlet (Önkormányzat) + Működési célú hozam- és kamatbevételek 500 e Ft + Általános tartalék 500 e Ft II/11. Helyi adó bevételek, gépjárműadó bevétel előirányzatának módosítása a 2014. évi tényleges adatok figyelembevételével. + Építményadó 3.581 e Ft + Kommunális adó 1.225 e Ft - Helyi iparűzési adó -20.114 e Ft + Gépjárműadó 109 e Ft - Általános tartalék -15.199 e Ft 8
II/12. Bírságok, díjak, pótlékok bevétele + Bírságok, díjak, pótlékok 1.369 e Ft + Általános tartalék 1.369 e Ft II/13. Talajterhelési díj bevétel + Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek 568 e Ft + Általános tartalék 568 e Ft III. Egyéb, szükségessé vált módosítások: III/1. A 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. (1) 4. pontja szerint kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök a 200 e Ft - ÁFA nélkül - egyedi értéket nem meghaladó bekerülési értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök. Ha a tárgyi eszköz éven belül szolgálja a tevékenységet, mint dologi kiadást, ellenkező esetben, mint beruházási kiadást kell elszámolni. A 2014. évi költségvetésben a kisértékű tárgyi eszközöket a dologi kiadások között terveztük, a teljesítési adatok ismeretében szükséges a szervezet tevékenységét éven túl szolgáló eszközök bekerülési értékét a beruházási kiadások közé átcsoportosítani a következőképpen: Önkormányzat (Temető) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 497 e Ft -497 e Ft Önkormányzat (Parkfenntartás) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 1.019 e Ft -1.019 e Ft Önkormányzat (Községgazdálkodás) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 84 e Ft -84 e Ft Önkormányzat (Utak, hidak üzemeltetése) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 293 e Ft -293 e Ft Önkormányzat (Orvosi rendelő) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 43 e Ft -43 e Ft 9
Önkormányzat (Szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 981 e Ft -981 e Ft Önkormányzat (Iskola működtetés) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 107 e Ft -107 e Ft Pétfürdői Polgármesteri Hivatal + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 1.489 e Ft -1.489 e Ft "Panelkuckó" Napköziotthonos Óvoda + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 783 e Ft -783 e Ft Pétfürdői Közösségi Ház és Könyvtár + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 1.963 e Ft -1.963 e Ft Szociális és Gyermekjóléti Gondozási Központ + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) 2.011 e Ft -2.011 e Ft III/2. Fordított Áfa miatt szükséges előirányzat módosítások + Dologi kiadások (Strand és Tó) 3.255 e Ft + Dologi kiadások (Utak, hidak) 4.263 e Ft + Egyéb működési célú bevételek 7.518 e Ft III/3. Dologi kiadási előirányzaton belüli és a személyi és járulék kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás a teljesítések figyelembe vételével a következőképpen: + Dologi kiadások (Parkfenntartás) 2.600 e Ft (Köztisztaság) -2.600 e Ft + Személyi juttatások (Községgazdálkodás) 273 e Ft - Járulékok (Községgazdálkodás) -273 e Ft 10
III/4. Az Állami támogatások rendezése a MÁK által közölt egyeztető táblák alapján: - Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak -1.284 e Ft támogatása + Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak 15.750 e Ft támogatása - Működési célú központosított előirányzatok -1.697 e Ft + Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai 8.170 e Ft + Egyéb támogatás, kiegészítés -24.900 e Ft + Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről 375 e Ft Bérkompenzáció + Személyi juttatások (Iskola) 893 e Ft - Általános tartalék -4.479 e Ft A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet 3. alapján, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak a 2011-2012. évi adó- és járulékváltozások ellentételezésére szolgáló kompenzációra jogosultak a Korm. rendeletben meghatározott feltételek szerint. Az intézmények költségvetését csak a szükséges mértékben módosítottuk a bérkompenzáció összegével, vagyis ahol az előirányzat fedezte a kompenzáció összegét ott nem emeltük meg az előirányzatot, a kompenzáció az általános tartalékba került. Kérem az előterjesztésem elfogadását és a rendelet módosítását. P é t f ü r d ő, 2015. február 5. Horváth Éva polgármester 11
Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetési rendeletének módosításáról szóló rendelet előzetes hatásvizsgálata A 2011. január 1-jétől hatályos jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. -a szerint: 17.. (1) A jogszabály előkészítője a jogszabályban feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. (2) A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a.) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa.) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait ab.) környezeti és egészségi következményeit, ac.) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b.) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c.) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeket. Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének III. módosítása tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai a Jat 17. (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében az alábbiak szerint összegezhetők: a.) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása E körben a Jat szerint különösen a következő kategóriákat kell vizsgálni. aa.) A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet társadalmi hatása: Nem jelentős. Indokolt a tárgyévi költségvetés módosítása az állami támogatás, a támogatás értékű bevételek változása, az év végi rendező tételek és a Képviselő-testület által elfogadott költségvetést érintő határozatok miatt. A Tervezet gazdasági, költségvetési hatásai: A Tervezet révén Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának bevételei és kiadásai 9.719 ezer Ft-tal csökkennek. 12
ab.) A jogszabály környezeti és egészségi következményei: A Tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított, környezeti és egészségi következménye, hatása nincsenek. ac.) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: A Tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet, ez főként annak köszönhető, hogy az újraszabályozásra jogszabályi előírások miatt kerül sor, így a technikailag új szabályozás tartalmilag valójában módosításnak minősül. b.) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A Tervezet nem elsőként szabályozza a tárgykört, hanem a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé a megalkotása. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (1)-(5) bekezdése teszi indokolttá a jogszabály megalkotását. c.) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A Tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. Pétfürdő, 2015. január 5. Jánosiné Izsó Ildikó jegyző 13