CIB ÁZSIAI RÉSZVÉNY SZÁRMAZTATOTT ALAP Féléves jelentés CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. Forgalmazó, Letétkezelő: CIB Bank Zrt. 2019 1/5
1. Alapadatok 1.1. A CIB Ázsiai Részvény Származtatott Alap Megnevezése: Az Alap típusa: Az Alap fajtája: CIB Ázsiai Részvény Származtatott Alap (a továbbiakban: Alap) nyilvános nyíltvégű, azaz a futamidő alatt az Alap befektetési jegyei a kezelési szabályzatban foglalt szabályok szerint megvásárolhatók, illetve visszaválthatók Az Alap futamideje: az Alap határozott futamidőre, 2016/07/04-2019/07/05 közötti időszakra jött létre Besorolása: speciális, származtatott, ABAK-irányelv alapján harmonizált befektetési alap 1.2. Az alapkezelő CIB Befektetési Alapkezelő Zrt. (a továbbiakban: Alapkezelő) 1.3. A forgalmazó CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Forgalmazó) 1.4. A letétkezelő CIB Bank Zrt. (a továbbiakban: Letétkezelő) 1.5. Forgalmazási helyek CIB Bank Zrt. központja és fiókjai 1.6. A könyvvizsgáló Boros Judit (Kamarai tagsági szám: MKVK-005374) KPMG Hungária Kft. Székhelye: H-1134 Budapest, Váci út 31. 2/5
2. A befektetési eszközállomány összetétele Az Alap portfóliójában taláható eszközök és források tételes összetétele Tárgynap (T. forgalmazás-elszámolási nap) Saját tőke Egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték Darabszám 2018.12.28 4 484 311 187 HUF 9 570,7161 468 545 db 2019.06.28 4 399 492 042 HUF 9 504,7498 462 873 db Tőkeáttétel bruttó, valamint kötelezettség rel számított teljes mértéke* Kötelezettség Bruttó Kötelezettség Bruttó Tényleges 99,91% 97,61% 100,00% 80,46% Maximális 120,00% 120,00% 120,00% 120,00% Alap devizaneme Devizakitettség fedezettségi szintje HUF 0,00% HUF 0,00% Alap teljes portfólióján belül 10% feletti részarányban szereplő eszközök felsorolása, értéke illetve részaránya Lejáratkori 95%-os árfolymvédelmet biztosító szintetikus betét 3 194 463 994 HUF 71,2364% 3 214 296 933 HUF 73,0606% Folyószámla (HUF) - - 859 736 474 HUF 19,5417% MÁK 2019/A 850 984 800 HUF 18,9769% 0 HUF 0,0000% HSBC Holdings PLC, Hyundai Motor Co, Lenovo Group Ltd, Samsung Electronics Co Ltd, PetroChina Co Ltd részvényekből kialakított befektetési eszközkosár teljesítményétől függően 4 257 990 HUF 0,0950% 0 HUF 0,0000% hozamot biztositó OTC opció I. Kötelezettségek felsorolása, értéke ill. eszközökhöz viszonyított aránya 17 708 013 HUF 0,3933% 15 674 850 HUF 0,3550% I/1. Hitelállomány 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% I/2. Egyéb kötelezettségek 17 708 013 HUF 0,3933% 15 674 850 HUF 0,3550% I/3. Származékos ügyletekből eredő kötelezettség 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II. Eszközök felsorolása, értéke ill. az összes eszközökön belüli aránya 4 502 019 200 HUF 100,0000% 4 415 166 892 HUF 100,0000% II/1. Folyószámla, készpénz 102 919 296 HUF 2,2861% 859 736 474 HUF 19,4723% II/2. Egyéb követelés 8 803 832 HUF 0,1956% 321 228 HUF 0,0073% II/3. Lekötött bankbetétek 3 194 463 994 HUF 70,9562% 3 214 296 933 HUF 72,8013% II/3.1. 3 hónapnál rövidebb lekötésű 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/3.2. 3 hónapnál hosszabb lekötésű 3 194 463 994 HUF 70,9562% 3 214 296 933 HUF 72,8013% II/4. Átruházható értékpapírok 1 191 574 088 HUF 26,4675% 340 812 257 HUF 7,7191% II/4.1. Állampapírok 850 984 800 HUF 18,9023% 0 HUF 0,0000% II/4.1.1. Kötvények 850 984 800 HUF 18,9023% 0 HUF 0,0000% II/4.1.2. Kincstárjegyek 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.1.3. Egyéb jegybankképes értékpapírok 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.2. Vállalati, egyéb hitelviszonyt jelentő értékpapírok 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.2.1. Tőzsdére bevezetett 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.2.3. Tőzsdén kívüli 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.3. Részvények 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.3.1. Tőzsdére bevezetett 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.3.2. Tőzsdén kívüli 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.4. Jelzáloglevelek 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.4.1. Tőzsdére bevezetett 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.4.2. Tőzsdén kívüli 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.5. Befektetési jegyek 340 589 288 HUF 7,5653% 340 812 257 HUF 7,7191% II/4.5.1. Tőzsdére bevezetett 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/4.5.2. Tőzsdén kívüli 340 589 288 HUF 7,5653% 340 812 257 HUF 7,7191% II/5. Származékos ügyletek 4 257 990 HUF 0,0946% 0 HUF 0,0000% II/5.1. Határidos 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/5.1.1. Futures 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/5.1.2. Forward 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/5.2. Opciós ügyletek 4 257 990 HUF 0,0946% 0 HUF 0,0000% II/5.2.1. Tőzsdei opciók 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/5.2.2. OTC típusú opciók 4 257 990 HUF 0,0946% 0 HUF 0,0000% II/6. Közelmúltban forgalomba hozott átruházható ép. 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% II/7. Egyéb átruházható értékpapír 0 HUF 0,0000% 0 HUF 0,0000% Bruttó eszközérték 4 502 019 200 HUF 100,0000% 4 415 166 892 HUF 100,0000% Nettó eszközérték 4 484 311 187 HUF 99,6067% 4 399 492 042 HUF 99,6450% * Az Alapkezelő az Alap tőkeáttétel szerinti kitettségét a bruttó, valamint a kötelezettség r el számítja ki. A bruttó az Alap teljes kitettségét adja meg, míg a kötelezettség figyelembe veszi az Alapban lévő befektetési eszközök fedezeti és nettósítási hatásait is. Az Alapkezelő az Alap esetében alkalmazható tőkeáttétel (nettó összesített kockázati kitettség) legnagyobb mértékét az Alap típusa, befektetési stratégiája, a tőkeáttétel forrásai, az eszközök és a kötelezettségek aránya, a tőkeáttételes pozíció biztosítékának mértéke, az Alap mögöttes piacain végrehajtott üzletkötések volumene, természete és kiterjedése, valamint az üzletkötések végrehajtási helyszíneit jelentő pénzügyi szolgáltatók, intézmények, partnerek által képviselt rendszerkockázat alapján állapítja meg. A tőkeáttétel mértéke a tájékoztatási időszakban a feltüntetett tényleges és a megengedett maximális értékek között ingadozott. Az Alapkezelő az Alap nevében kötött szerződések, teljesült megbízások, tőkeáttételt eredményező ügyletek vonatkozásában biztosítékokat nem nyújt, garanciákat nem vállal, valamint ezek újbóli felhasználására jogokat nem szerez és nem biztosít. 3/5
3. Az Alap forgalmi adatai 3.1. A tájékoztatási időszakban az Alap befektetési jegyeinek forgalmi adatai forgalomban lévő befektetési jegyek darabszáma eladott befektetési jegyek darabszáma visszaváltott befektetési jegyek darabszáma tőkeszámla növekedése tőkeszámla csökkenése a portfólió összesített nettó eszközértéke az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközérték Előző tájékoztatási időszak végén (2018. december 28.) Tájékoztatási időszakban Tájékoztatási időszak végén (2019. június 28.) 468 545 db 462 873 db 78 db 5 750 db 746 765 HUF 55 097 493 HUF 4 484 311 187 HUF 4 399 492 042 HUF 9 570,7161 9 504,7498 3.2. A tájékoztatási időszakban az Alap saját tőkéjének és az egy jegyre jutó nettó eszközértékének a változása havi bontásban az Alap saját tőkéje az egy jegyre jutó nettó eszközérték 2018/12/28 4 484 311 187 HUF 9 570,7161 2019/01/31 4 510 196 926 HUF 9 639,3150 2019/02/28 4 485 052 611 HUF 9 600,6983 2019/03/29 4 462 378 422 HUF 9 584,3108 2019/04/30 4 451 902 942 HUF 9 574,1289 2019/05/31 4 442 625 014 HUF 9 562,5872 2019/06/28 4 399 492 042 HUF 9 504,7498 4/5
4. Az Alap hozamadatai az alap által 2019/06/28- ig elért hozamok CIB Ázsiai Részvény Származtatott Alap 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év indulástól mért évesített hozamok naptári évre számított 2018 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009-0,84% -2,14% - - - -1,71% -3,51% -2,88% - - - - - - - - Az Alap által két tetszőlegesen választott időpont között elért, valamint tetszőlegesen választott időponttól 3, 6, 9 hónapos, illetve 1, 2, 3 éves időtávokra számított hozamadatok megtekinthetők a www.cib.hu és a www.cibalap.hu oldalakon. Az Alap múltbeli teljesítménye nem jelent garanciát a jövőbeni hozamra! Az Alap portfóliójában lévő eszközök értékelésének forrásait és eit az Alap MNB által elfogadott kezelési szabályzata tartalmazza. Az Alap eszközértékének megállapítását a Letétkezelő végzi, az Alap kezelési szabályzatában meghatározottak szerint, piaci és kereskedés napi elszámolás elvén. Az Alap portfóliójában lévő kamatozó kötvény típusú értékpapírokból, valamint minden eszközből, amelyből kamatjövedelem származik, az időarányos kamat figyelembe van véve az Alap eszközértékének számításakor, hasonlóan a pénzből és a pénzjellegű eszközökből származó hozamokhoz, illetve a realizált és nem realizált árfolyamnyereséghez. Az Alapkezelő kijelenti, hogy az Alap különböző időszakokra számított hozamait az osztalékon, kamaton és árfolyamnyereségen keletkező vissza nem igényelhető forrásadó levonása után, illetve a visszaigényelhető forrásadó figyelembe vételével számítja ki. Magánszemélyek a befektetési jegyek forgalmazónál történő visszaváltásakor realizálnak hozamot. A realizált hozam kamat jövedelemnek minősül, ami a kamatadó hatálya alá tartozik, hasonlóan a hitelintézeti betéten, takarékbetéten és folyószámlán elért kamathoz, illetve a nyilvánosan forgalomba hozott hitelviszonyt megtestesítő értékpapírokon elért kamathoz és hozamhoz. Az adó alapja a visszaváltási ár és az értékpapír megszerzésére fordított érték, valamint az értékpapírok megszerzéséhez kapcsolódó járulékos költségek különbsége. Az Szja. törvény alkalmazásában a kamatjövedelem adókulcsa a féléves jelentés készítésének időpontjában 15%. A Befektetési jegyek tartós befektetési számlára, illetve nyugdíj-előtakarékossági számlára helyezhetők. Az értékpapír számlán elhelyezett Befektetési jegyek árfolyamnyeresége, illetve hozama után a kifizetőnek minősülő Forgalmazó adót von le. A tartós befektetési számlán, illetve nyugdíj-előtakarékossági számlán elhelyezett Befektetési jegyek árfolyamnyeresége, illetve hozama után a Forgalmazó adót nem von le. Jogi személyek és jogi személyiség nélküli társaságok esetében a befektetési jegyek árfolyamnyeresége és hozama az adóköteles árbevételüket növeli. Ez után a mindenkor érvényes adójogszabályok szerint kell az adót megfizetni. Az Alapot a 2006. évi LIX. számú, az államháztartás egyensúlyát javító különadóról és járadékról szóló törvény 2015. január 1-től hatályos módosítása értelmében különadófizetési kötelezettség terheli. Az Alap teljesítményének bemutatásához szükséges számításokat az Alapkezelő összegyűjti és megőrzi. A féléves jelentésben szereplő hozamok a forgalmazási, számlavezetési költségek és kamatadó levonása előtti, illetve az alapok működési költségeinek úgy, mint alapkezelési díj, letétkezelési díj, könyvvizsgálói díj stb. felszámítása utáni nettó hozamként kerültek meghatározásra. Az Alap hozamadatai az Alap kibocsátási pénznemében kerülnek megállapításra. A hozamok bemutatására a BAMOSZ (Befektetési Alapkezelők Magyarországi Szövetsége) vonatkozó mindenkor hatályos előírásaival összhangban kerül sor. Az 1 évnél hosszabb időszakok hozamait évesítve határozzuk meg (kamatos kamatszámítással, tört kitevővel, 365 napos bázison). 5/5