CSONGRÁD MEGYEI FÖLDHIVATAL S Z E G E D Horváth Mihály u. 1/b. 6701 Pf. 129 (62) 551-950 Fax: (62) 425-581 web:www.csmfhiv.hu Szám: 28008-22/2008. Tárgy: 2007. évi szöveges beszámoló Elıadó: Bozsóné Hiv.sz.: 10043/3/2008. Földmővelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Költségvetési és Vagyongazdálkodási Fıosztály B u d a p e s t Intézményünk 2007. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló szöveges beszámolóját a hivatkozott számú levélben megadott szempontok alapján - az alábbiak szerint terjesztjük fel jóváhagyásra: 1. Feladatkör, szakmai tevékenység 1/1. Intézményi adatok Az intézmény neve: Csongrád Megyei Földhivatal Törzskönyvi azonosító száma: 324898 Honlapjának címe: www.csmfhiv.hu 1/2. A szakmai tevékenység összefoglaló értékelése Intézményünk a földügyi szakigazgatási tevékenység minden szakmai feladatát teljesítette, a célfeladatként jelentkezı parlagfő elleni védekezési feladatokat elláttuk, az osztatlan földtulajdon megszüntetés feladataiból idıarányosan 2007. évre vállalt feladatrészt elvégeztük, költségvetési gazdálkodásunk kiegyensúlyozott volt, az intézmény vagyonát gyarapítottuk. 1/3. Az intézmény által ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változások, jellemzı mutatók segítségével a szakmai feladatok teljesítésének értékelése Az intézmény által ellátott tevékenységi kör a földügyi szakigazgatási tevékenység, ezen belül a földügyi szakigazgatási tevékenység körébe tartozó, külön
2 jogszabályban meghatározott hatósági és egyéb állami feladatok ellátása (a földtulajdon, a földhasználat, a földvédelem, az ingatlan-nyilvántartás, földértékelés és földminısítés, a földmérés és térképészet hatósági feladatainak végrehajtása, valamint a földügyi szakigazgatási feladatok megyei szinten történı összefogása és irányítása). A szakmai tevékenység részletes értékelése: Ingatlan-nyilvántartás A 2007. évi ügyiratforgalom az elmúlt évek tendenciájához hasonlóan növekedett: alapszámon és győjtıs iktatószámon 2007. évben 410.680 db ügyirat érkezett, melybıl 332.990 db ingatlan-nyilvántartási ügy. Az összes érkezés 48.862 db-bal, ezen belül az ingatlan-nyilvántartási tárgykörben érkezett ügyirat 16.066 darabbal volt több az elızı évinél. A megyei földhivatalhoz 214 db (ebbıl 184 db ingatlan-nyilvántartási) fellebbezés érkezett. A fellebbezések másodfokú elbírálása során a megyei földhivatal a fellebbezéssel megtámadott elsıfokú határozatok 67 %-át helybenhagyta, 15 %-át megváltoztatta, 18 %-át megsemmisítette és új eljárást rendelt el. A másodfokú határozatok ellen 43 esetben került sor bírósági jogorvoslati kérelem benyújtására, melybıl 42 db ingatlan-nyilvántartási határozat elleni kereset volt. Az ítélettel lezárult perek közül 24 esetben a bíróság a másodfokú határozatokat helybenhagyta, 1 esetben új eljárás lefolytatását rendelte el, 24 per folyamatban van. Ügyészi óvásra nem került sor 2007. évben sem. 2007. évben a kiadott hiteles és nem hiteles tulajdoni lapok száma az elızı évi 152.737 db-ról 94.646 db-ra csökkent (fı oka, hogy a termelıszövetkezeti részarányok kiadásával kapcsolatos adatszolgáltatás lényegesen csökkent). A díjmentesen kiadott tulajdoni lapok száma az elızı évi 40.882 db-ról 23.775 db-ra csökkent, a díjkötelesen kiadott tulajdoni lapok száma pedig az elızı évi 111.855 db-ról 70.871 db-ra csökkent. Földhasználat, földvédelem, földminısítés, részarány ügyek A mővelési, hasznosítási kötelezettség vizsgálatát a parlagfő felderítéssel öszszekapcsoltan végeztük. A hasznosítatlanul talált terület 745 ha, mővelési ág eltérést 216 ha-on észleltünk, termıföld engedély nélküli hasznosítását 3 esetben (1 ha területen) tapasztaltuk. A parlagfő felderítés során 260 ha parlagfővel fertızött területet jegyzıkönyveztünk, ez alapján 135 esetben 113 ha-on került sor közérdekő védekezés elrendelésére. 2007. évben általános helyszínelésre nem került sor a megyében, az eltérı mővelési ág változások vizsgálatára a határszemlék és a parlagfő felderítésekhez kapcsolódóan került sor. Földhasználati nyilvántartást érintıen 12201 db földhasználati beadvány érkezett. A földhasználati nyilvántartás adatállományának átvizsgálása - a többlet bejelentések kiszőrése és a nyilvántartásba vételre be nem jelentett termıföldekre vonatkozóan minden körzeti földhivatalnál folyamatosan történt.
3 Az elmúlt évrıl áthúzódó II-es kárpótlási földalappal kapcsolatban néhány esetben merült fel földhivatali feladat. Árverésre csak Szentesen került sor, néhány árverés még esedékes. Részarány tulajdonú földek kiadásával kapcsolatban a Megyei Földmővelésügyi Hivatal 325 db kiadási határozatot adott át, amely 14.894 AK értékő termıföldet érintett. Az osztatlan közös tulajdon megszüntetésének földhivatali munkálatai során 1596 db földrészlet alakult ki a megosztásokkal, melybıl 1560 kitőzésre került. 2007. évben 271 db sorsolási jegyzıkönyv felvételére került sor, az eljárásokkal kapcsolatban mindössze egy ügyben fellebbeztek. Költségvetési forrás hiánya miatt ügyfelek részérıl 815 e Ft összegben került sor költségmegelılegezésre. Földmérés és térinformatika Földmérési alappontok helyszínelését és karbantartását 2007. évben 473 db felsırendő magassági alappont esetén végeztük el. Az alappontok által elfoglalt területek közérdekő használati jogának ingatlan-nyilvántartási bejegyzését folyamatosan ellenırizzük. A földmérési állami alapmunkák végrehajtásához szükséges adatszolgáltatásokat soron kívül elvégeztük. Csongrád megye településeinek BEVET, ZÁVET átalakításához szükséges adatszolgáltatásokat a végrehajtási ütemtervben szereplı idıpontokban, határidıre teljesítettük. Biztosítottuk az állami átvételi vizsgálatoknak a szabályzatokban és az utasításokban meghatározott minıségben és határidıben történı végrehajtását. A belterületi és a különleges külterületi ingatlan-nyilvántartási térképek vektoros átalakítása megyénkben 2007. november 1-én befejezıdött. 2007. december 1-én kivontuk a forgalomból az összes fekvés papíralapú ingatlan-nyilvántartási térképét, a változásvezetés és adatszolgáltatás a digitális állományokból történik. A változások térképi átvezetését a körzeti földhivataloknál elvégeztük, az F.2. Szabályzat elıírásainak megfelelıen a határozathozatalt követı 30 napon belül. 1/4. Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések és a gazdálkodásra, feladatellátásra gyakorolt hatásuk 2007. július 1-jétıl megnyitottuk a Szegedi Körzeti Földhivatal Mórahalmi Kirendeltségét, amely korábban ügyfélszolgálatként mőködött. Egyéb szervezeti változást sem jogszabály, sem felügyeleti szervünk nem írt elı számunkra és saját hatáskörben sem hajtottunk végre, változatlan szervezeti struktúrában láttuk el feladatainkat. Intézményünk a költségtakarékosság érdekében 2007. évben is szigorította az üzemeltetési költségekkel való gazdálkodást. A takarékossági intézkedések hatásának számszerő kimutatását részletesen a 2/4. pont tartalmazza.
4 2. Az elıirányzatok alakulása 2/1. Az elıirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló fıbb tényezık (pl. létszámleépítés), az elızı évi(ek) eredeti, tényadatokhoz képest bekövetkezı változások, eltérések bemutatása 2007. évben költségvetésünkben Kormányzati hatáskörben 78.892 e Ft, felügyeleti szervi hatáskörben 18.250 e Ft, saját hatáskörben 64.389 e Ft összegő elıirányzat-emelés történt. Az elıirányzat-módosítások hatására az elemi költségvetésben jóváhagyott 827.300 e Ft költségvetési fıösszeg 988.831 e Ft-ra emelkedett. Költségvetési pótelıirányzatok jogcímei: a./ Kormány hatáskörben 78.892 e Ft: - 10 fı létszámleépítés fedezetére összesen 45.958 e Ft-ot (ebbıl 34.817 e Ft személyi juttatás, 11.141 e Ft munkaadókat terhelı járulékok) - 2007. júliustól 6 részletben folyósítandó 13. havi illetményelılegre 16.521 e Ft-ot (ebbıl személyi juttatás 12.516 e Ft, munkaadókat terhelı járulékok 4.005 e Ft), - korábbi évek létszámleépítése miatti elvonás visszatérítésére 16.413 e Ft-ot (mivel az elvonás 3.500 e Ft/fı/év mértékben történt, de intézményünknél ennél kisebb összegő volt a leépítésre költsége ill. az azt pótló támogatás). A pótelıirányzatból személyi juttatás 6.885 e Ft, munkaadókat terhelı járulékok 3.979 e Ft. b./ Felügyeleti szervi hatáskörben 18.250 e Ft: - az osztatlan földterület kimérésének támogatására 15.000 e Ft-ot (személyi juttatásra 9.400 e Ft-ot, munkaadókat terhelı járulékokra 2.970 e Ft-ot, dologi kiadásokra 2.630 e Ft), - a parlagfő elleni védekezés támogatására 3.250 e Ft-ot (eszközök beszerzésére 975 e Ft-ot, dologi kiadásokra 2.275 e Ft-ot). Pótelıirányzatok felhasználásával kapcsolatos elszámolás 1./ Intézményünk 2007. évben 10 fı létszámcsökkentésre volt kötelezett, amely 10 fı tényleges elbocsátásával valósult meg. A póttámogatásként kapott öszszeg a létszámleépítés miatt 2007. évben szükséges kifizetések fedezetére teljes mértékben felhasználásra került. 2./ Az osztatlan földterület kimérésének támogatására kapott pótelıirányzatból a kapott pótelıirányzatnak megfelelı kiadásokat finanszíroztunk, a pótelıirányzatot teljes egészében felhasználtuk. 3./ A parlagfő felderítési feladatok ellátásához szükséges eszközök beszerzésére biztosított keretbıl eszközöket vásároltunk, valamint a felderítéssel kapcsolatos dologi kiadásokat fedeztük. 2007. évi befizetési kötelezettség Intézményünknek a költségvetési törvényben meghatározott földhivatali befizetésbıl 72.000 e Ft-ot kellett teljesítenie, amelyet maradéktalanul befizettünk. A
5 felügyeleti szerv 2007. évben még kétszer, összesen 16.000 e Ft összegő befizetési kötelezettséget írt elı, melyet az elıírt határidıben teljesítettünk. Eredeti elıirányzatok és pénzügyi teljesítésük alakulása (e Ft-ban): Megnevezés 2006. évi 2007. évi 2006. évi 2007. évi eredeti elıirányzat teljesítés ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Kiadások Személyi juttatás 393.400 384.500 461.858 467.689 Munkaadókat terhelı jár. 133.500 123.000 145.595 138.150 Dologi kiadások 244.800 319.800 208.320 284.441 Beruházás - - 73.397 30.116 Felújítás - - 45.410 37.130 kiadások összesen 771.700 827.700 934.580 957.526 Bevételek Költségvetési támogatások 49.400-117.651 97.142 Elızı évi mők. célú maradv.átv. - - - 9.416 Elızı évi felh.célú maradv.átv - - - 945 Mők. célú támogotásért.bevétel - - 83.923 1.780 Intézményi mőködési bevétel 722.300 827.300 714.533 861.834 Intézményi felhalm. bevétel - - 782 1.954 Elızı évi elıirányzat-maradvány - - 33.645 15.954 bevételek összesen 771.700 827.300 950.534 989.025 2006. évben elıirányzat-maradványunk 15.954 e Ft volt, amely - 23.707 e Ft kiadási megtakarításból és - 7.753 e Ft bevételi lemaradásból tevıdött össze, a 2007. évi elıirányzat-maradvány összege 31.499 e Ft, amely - 31.305 e Ft kiadási megtakarításból és - 194 e Ft bevételi többletbıl áll. Gazdálkodásunk mindkét évben megfelelı volt (a 2006. évi kismértékő bevételi lemaradás mellett is). Mőködıképességünket, likviditásunkat megıriztük, indokolatlan és fedezetlen kötelezettségvállalást nem tettünk. Az elıirányzat-maradvány mindkét évben jól közelítette a maradványtartási kötelezettségként elıírt összeget. 2/2. Költségvetési feltételek változásának hatása a feladatok teljesítésére 2007. évben költségvetésünk szerkezete jelentısen megváltozott 2006. évhez képest: - elemi költségvetésünkben költségvetési támogatás már nem került jóváhagyásra, (2006. évben a költségvetési támogatás eredeti elıirányzata 49.400 e Ft volt), - 2007. évben 72.000 e Ft költségvetési befizetési kötelezettség került elıírásra, melyet év közben a felügyelet további 16.000 e Ft-tal megnövelt (2006. évben összes befizetési kötelezettségünk 23.000 e Ft volt).
6 A két év költségvetésében hasonló, hogy elızı évhez képest díjtétel-változások voltak, valamint mindkét évben hasonló nagyságrendő (2006. évben 11 fı, 2007. évben 10 fı) létszámcsökkentést kellett végrehajtanunk. 2/3. A személyi juttatások elıirányzatának alakulása, a létszámváltozások, ill. az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási elıirányzatok alakulása, az elızı évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változás, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintő hatása A személyi juttatások eredeti elıirányzata módosított elıirányzata teljesítés adata 384.500 e Ft 468.193 e Ft 467.689 e Ft. Intézményünk 2007. évi jóváhagyott létszámkerete az elemi költségvetésben 184 fı volt, majd 10 fı létszám-leépítési kötelezettség után az engedélyezett létszám 174 fıre csökkent. A betöltött éves átlagos statisztikai állományi létszám 166 fı volt, a 2007. december 31-i záró statisztikai létszámunk 162 fı, a munkajogi záró létszám pedig 174 fı (12 fı szülési szabadságon, gyeden ill. gyesen). Az éves átlagos statisztikai létszám a tartósan keresıképtelen dolgozók, valamint a felmentettek és szülési szabadságot igénybe vevı dolgozók statisztikai létszámból történı kikerülése és késıbbi pótlása miatt volt alacsonyabb az engedélyezett létszámnál, tartósan üres álláshely hivatalunknál nem volt. Az egy fıre jutó kereset intézményünknél 2007. évben 2.281 e Ft/fı/év volt, ami 4,06 %-os növekedést jelent a 2006. év 2.192 e Ft/fı/év adatához viszonyítva. Intézményünknél 2007. évben a bruttó átlagkereset 190.084 Ft/fı/hó volt, a KSH által kiadott tájékoztató szerinti bruttó átlagkeresetet (185.000 Ft/fı/hó) kissé meghaladja (2,7 %-kal). A rendszeres személyi juttatások átlaga 2007. évben 2.096 e Ft/fı volt, 2006. évben 1.955 e Ft/fı, azaz elızı évhez képest az éves átlagilletmény 141 e Fttal emelkedett. Ennek okai: - a 2006. évben április hónaptól emelkedı illetményalapnak a bevezetés évében csak részleges, míg 2007. évben már teljes éves hatása volt, - jogszabály módosítás következtében 2007. júliustól elıleg formájában kifizetésre került a 2007. után járó egy havi külön juttatás fele, így 2007. évben ténylegesen ½ havi külön juttatással több került kifizetésre, mint 2006. évben, - a soros átsorolások mellett soron kívüli átsorolásra került sor 7 köztisztviselı esetében felsıfokú végzettség megszerzése miatt (illetményük nyelvpótlékkal együtt összesen 699.700 Ft/hó). 2007. évi létszámcsökkentés hatása: A 2007. évi 10 fıs létszámcsökkentés végrehajtására egy fı esetében 2007. március 17-étıl, 9 fı esetében 2007. április 1-jétıl került sor. A létszámleépítés kapcsán a központi költségvetésbıl megtérítésre került a felmentési idıre járó átlagkereset, a szabadságmegváltás, az idıarányos 13.
7 havi juttatás és végkielégítés, nem került megtérítésre azonban megtérítésre az étkezési hozzájárulás és ruházati költségtérítés. Mivel a létszámleépítéssel érintett dolgozók elemi költségvetésben tervezett személyi juttatási kiadásaiból csak a felmentési idıre jutó illetményük (az átlagkereset részeként) került megtérítésre, így megtakarítás ennek megtérítésébıl, valamint a 11 hónapnál rövidebb ideig fennálló munkaviszonyok miatt ki nem fizetett illetményekbıl lehet számítani. A létszámcsökkentéssel elért megtakarítás így 11.635 e Ft, tekintettel azonban arra, hogy az elemi költségvetésben meghatározott személyi juttatási elıirányzat a kötelezı személyi juttatási jogcímekre nem volt elegendı, így a létszámleépítés révén jelentkezı megtakarításnak hiánypótló szerepe volt. Ugyanakkor meg kell jegyezni, hogy a 2007. évi létszám leépítési kötelezettség végrehajtása figyelemmel a korábbi évek létszám leépítési kötelezettségeire is már munkaszervezéssel nem korrigálható létszámhiányt jelent, tekintettel arra, hogy feladataink nem csökkentek. 2/4. A dologi kiadások elıirányzata változásának, a mőködési kiadások fıbb jogcímeinek bemutatása. A takarékossági intézkedések hatásának számszerősítése A dologi és egyéb folyó kiadások eredeti elıirányzata módosított elıirányzata teljesítési adata 319.800 e Ft, 290.091 e Ft, 284.441 e Ft. A dologi kiadások terén a költségtakarékosság érvényesítésére, az üzemeltetési és adminisztrációs kiadások csökkentésére hozott intézkedések alapján szigorodott az üzemeltetési költségekkel való gazdálkodás. Költségcsökkenést több költségelemnél sikerült elérni: - irodaszer- és nyomtatványbeszerzésnél 19,1 %-ot (5.417 e Ft) - hajtó- és kenıanyag-beszerzésnél 13,2 %-ot (483 e Ft) - gázenergia költségeknél 11 %-ot (972 e Ft). Az egyes költségelemeknél elért megtakarítás hatását azonban más költségelemeknél mutatkozó többletkiadás lerontotta (pl. a postaköltségek - a postától kapott forgalomtól függı visszatérítések ellenére - elızı évhez képest 4.524 e Ft-tal nıttek, ugyancsak növekedés mutatkozik az elektromos energia költségeinél). A többletkiadások az áremelkedések és a jogszabályok (pl. KET) elıírásai miatt (több érdekelt tájékoztatási kötelezettsége, nagyobb mennyiségő tértivevényes levél kiküldése stb.) jelentkezı többletkiadások következményei. Az év során megtett szervezési és takarékossági intézkedéseinknek tudható be, hogy a mőködéshez szükséges szokásos dologi és egyéb folyó kiadások - az áremelkedések ellenére - összesenjében nem nıttek, hanem kismértékben csökkentek: 2006. évben 161.664 e Ft volt, 2007. évben 161.216 e Ft volt a dologi és egyéb folyó kiadás (az állami költségvetési és a felügyeleti szerv által elıírt befizetési kötelezettségek, továbbá a térkép-értékesítési bevételekbıl az NKP Kht-nak utalandó összegek figyelmen kívül hagyásával).
8 2/5. A felhalmozási kiadások elıirányzatának alakulása, az eredeti elıirányzathoz képest a változások okai. A felújítások és beruházások tételes bemutatása, indoklása, összefoglalása Felújítás 2007. évi eredeti felújítási elıirányzat költségvetésünkben nem volt, de az elızı évi elıirányzat-maradványból, valamint munkaadókat terhelı járulékok elıirányzata és dologi elıirányzat átcsoportosításából összesen 52.383 e Ft módosított elıirányzat keletkezett. Az elıirányzatból 37.130 e Ft értékő felújítás valósult meg 2007. évi pénzügyi teljesítéssel: 1./ A Megyei hivatal épületében - nyílászárókat cseréjét végeztettük el 6.672 e Ft bekerülési költséggel, - gázkazánt cseréltünk 5.232 e Ft értékben. 2./ A Szentesi Körzeti Földhivatal épületében kazáncserét és radiátorcseréket végeztettünk 4.750 e Ft-ért. 3./ A Makói és a Csongrádi Körzeti Földhivatalban biztonsági rácsokat szereltettünk fel 1.026 e Ft értékben. 4./ A Szegedi Körzeti Földhivatal épületének - tetıfelújítását végeztettük el 10.237e Ft értékben, - udvari homlokzatát, garázsát és irattárát újíttattuk fel 9.213 e Ft költséggel. Fentiek bekerülési költsége összesen 37.130 e Ft, a felújítási elıirányzatmaradvány 15.253 e Ft, mely felújítási kötelezettségvállalással terhelt (Makói Körzeti Földhivatal teljes festése, mázolása, valamint a megyei földhivatal tetıfelújítására kötöttünk szerzıdést 2008. évi kivitelezéssel). Beruházás 2007. évi elemi költségvetésben beruházási elıirányzat nem szerepelt, 2007. év folyamán az elızı évi elıirányzat-maradványból, többletbevételbıl, költségvetési támogatásból és kiemelt elıirányzatok átcsoportosításából 39.980 e Ft elıirányzatot képeztünk. Az elıirányzatból az alábbiakat valósítottuk meg: 1./ Immateriális javak vásárlására 500 e Ft-ot költöttünk (Saldo könyvelési program vételárrészlete és szerverhez telepített programok használati joga). 2./ Számítástechnikai beruházásokra 15.186 e Ft-ot költöttünk. Ebbıl beszereztünk 53 db számítógépet, 2 db nyomtatót, 2 db szervert, egy vonalkód nyomtatót és olvasót, egyéb eszközöket (szünetmentes, switch, rack szekrény), valamint stukturált hálózatot fejlesztettünk és újabb végpontokat építettünk ki. 3./ Egyéb gépeket, berendezéseket vásároltunk: - klímaberendezéseket szereltettünk a Csongrádi Körzeti Földhivatal szerverszobájába 171 e Ft-ért,
9 - a korábbi évben vásárolt GPS mőszerhez tartozékokat és kiegészítıket vásároltunk 1.872 e Ft-ért, - riasztó- és tőzvédelmi rendszert szereltettünk a Mórahalmi Kirendeltség épületébe 633 e Ft-ért, - a Csongrádi Körzeti Földhivatal vagyon- és tőzvédelmi rendszerét bıvítettük 648 e Ft-ért, - Makói Körzeti Földhivatalnál tőzjelzı rendszert építettünk ki 1.021 e Ft-ért, - egyéb berendezési tárgyakat (bútorok, Salgo polcrendszer) vásároltunk 3.578 e Ft-ért. 4./ 1 db SUZUKI típusú jármővet szereztünk be 6.507 e Ft-ért. Fenti beruházási kiadások összege 30.116 e Ft, az elıirányzat-maradvány 9.864 e Ft, amely kötelezettségvállalással terhelt (számítástechnikai eszközöket rendeltünk belıle). Fenti felújítások és beruházások épületeink állagának megóvását, energiatakarékosság érdekében tett intézkedéseket, a biztonságos és a hatékony munkavégzés feltételeinek megteremtését ill. megtartását szolgálták. 2/6. Bevételek alakulása, jellege, típusai bemutatása, rendszerezése: 2.6.1. Bevételi tételek alakulása, ezen belül a mőködési bevételek elemzése, az egyéb bevételek fıbb tételeinek bemutatása Az év közben keletkezı többletbevételek egy része a felügyeleti szervtıl kapott összeg (elızı évi maradványból és tárgyévi maradványból), egy része intézményi többletbevétel. A többletbevételek jogcímei: 1./ A felügyeleti szervtıl 12.141 e Ft-ot kaptunk, melyet intézményi hatáskörben volt jogunk elıirányzatosítani: a./ elızı évi elıirányzat-maradványból a 2007. januárban esedékes 13. havi illetmény kifizetésére 9.416 e Ft-ot (ebbıl személyi juttatásra fordítva 7.500 e Ft, munkaadókat terhelı járulékokra 1.916 e Ft), b./ elızı évi elıirányzat-maradványból szerver beszerzésre 945 e Ft-ot (melyet beruházási kiadásra fordítottunk), c./ tárgyévi elıirányzat-maradványból parlagfő elleni védekezés költségeinek fedezetére 1.780 e Ft-ot kaptunk (ebbıl beruházási kiadásra 1.246 e Ft, dologi kiadásokra 534 e Ft került felhasználásra). 2./ Saját többletbevételeink a./ hatósági díjakból és egyéb szolgáltatási tevékenység bevételeibıl 34.534 e Ft többletbevételt értünk el, melybıl 34.340 e Ft elıirányzatosítására került sor év közben,
10 b./ Az osztatlan földtulajdon megszüntetés keretmérési feladatainak ellátásához vásárolt GPS-hez tartozékokat, kiegészítıket vásároltunk, úgy, hogy a forgalmazó cég visszavásárolta hasonló, már 0-ra leírt eszközeinket. Ebbıl, valamint néhány egyéb kiselejtezett eszköz értékesítésébıl összesen 1.954 e Ft felhalmozási többletbevétel keletkezett. Az intézményi mőködési bevételek jogcímei és nagyságrendjük: Jogcím bevétel összege/aránya változás 2006. arány 2007. arány 2007/2006. e Ft % e Ft % % ------------------------------------------------------------------------------------------------------ Ingatlan-nyilvántartási eljárási díjak 292.545 40,9 405.042 47,0 138,5 Tulajdoni lap szolgáltatás bevételei (saját adatbázisból) 231.588 32,4 231.946 26,9 100,2 Takarnet-bıl származó bevételek 61.985 8,7 87.115 10,1 140,5 Térképes adatszolgált. saját bevételei 32.750 4,6 50.513 5,9 154,2 Térképes adatszolgáltatás NKP Kht-t megilletı bevételei 29.089 4,1 41.900 4,9 144,1 Hatósági vizsgálat bevételei 17.683 2,5 7.181 0,8 40,6 Földhasználati bevételek 19.734 2,8 12.710 1,5 64,4 Egyéb szolgáltatások bevételei 22.731 3,2 20.097 2,3 88,4 Egyéb különféle bevételek 6.428 0,8 5.330 0,6 113,1 Összes intézményi mőködési bevétel 714.533 100,0 861.834 100,0 120,6 Az intézményi mőködési bevételek nagyságrendje több mint 20 %-kal nıtt, ezen belül az eljárási díjbevételek, a térkép értékesítésbıl származó bevételek (az NKP Kht részére továbbadandó térképtéri bevételeket is ideértve) és a Takarnet-bıl származó bevételek jelentısen növekedtek, a hatósági vizsgálat bevételi, a földhasználati bevételek, valamint az egyéb szolgáltatások bevételei csökkentek. A két év között arányeltolódás is megfigyelhetı az egyes jogcímek között, legjelentısebb az ingatlan-nyilvántartási eljárási díjak arányának növekedése, valamint a tulajdoni lapok szolgáltatásából származó bevételek arányának csökkentése (annak ellenére, hogy ez utóbbiból a két évben szinte ugyanaz az összeg folyt be). 2.6.2. A többletbevételek alakulása, a tervezettıl való eltérések okai, azok egyszeri illetve tartós jellege, azokból finanszírozott kiadások A jóváhagyott elemi költségvetésben az intézményi mőködési bevételi elıirányzat 827.300 e Ft összegben került elıírásra, teljesítése 863.789 e Ft összegben valósult meg, ami jelentıs mértékő túlteljesítést jelent. Ennek döntıen az az oka, hogy 2007. évben hatósági feladatainkat illetıen díjtétel módosításra került sor: 2007. február 4-étıl emelkedett az ingatlannyilvántartási eljárásért fizetendı igazgatási szolgáltatási díj több tétele. Ennek következtében 2007. évben az ingatlan-nyilvántartási eljárásért fizetendı díjakból 405.042 e Ft bevételünk keletkezett (2006. évben még csak 292.545 e Ft-ot szedtünk be ezen a jogcímen).
11 A díjtétel emelés tartósan érvényesülı hatás, de a jövıre vonatkozóan nem további bevétel növelı hatása, hanem szinten tartó hatása van. A térképi adatszolgáltatási bevételek növekedése annak következménye, hogy a papíralapú térképek helyett digitális térképeket forgalmazunk (ennek megfelelı díjtételekkel), ez azonban intézményi bevételeinkbıl nagyobb arányú rész (50 % helyett 70 %) továbbadását jelenti más szervezetnek, így bevételnövelı hatása csak részben javít az intézményi mőködésen. Intézményünk a bevételek növelése érdekében kiemelt figyelmet fordított a díjmentes adatigénylések jogosságának vizsgálatára, amelybıl azonban tartós bevétel növekedést nem eredményez. A többletbevételeket az alábbi célokra fordítottuk: - személyi juttatásra 6.885 e Ft-ot, - munkaadókat terhelı járulékokra 270 e Ft-ot, - dologi és egyéb folyó kiadásokra 22.409 e Ft-ot, - beruházási kiadásokra 4.970 e Ft-ot. 2.6.3. Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya Intézményünknek behajtási problémái nem voltak 2007. évben, behajthatatlan követelésünk nem keletkezett. 2.6.4. Követelések változása a nyitó állományhoz viszonyítva a./ Vevıkövetelésünk 2007. december 31-én 1.000 e Ft volt, 2006. december 31-én pedig 6.018 e Ft. Ez jelentıs csökkenés, de mindkét évben csak 1-1 számla ellenértékét jelenti követelésállományunk. b./ Egyéb követelések összege a nyitó 1.059 e Ft-ról 129 e Ft-ra csökkent, az összeg az alábbi tételekbıl áll: - itt került kimutatásra a lakásépítési és vásárlási kölcsönökbıl fennálló tartozások éven belül esedékes törlesztı részlete, 72 e Ft, - OTP-vel szembeni követelésként került kimutatásra 57 e Ft, amely a lakásépítési kölcsönök 2007. IV. n. évi törlesztı részletébıl OTP által bankszámlánkra 2007. december 31-ig át nem utalt összeget jelenti. 2/7. Elıirányzat-maradvány 2.7.1. A 2006. évi elıirányzat-maradvány fıbb felhasználási jogcímei A 2006. évi elıirányzat-maradvány összege 15.954 e Ft volt, melynek felhasználása 2007. évben teljes egészében megtörtént, az alábbi jogcímeken: - személyi juttatásokra 141 e Ft - munkaadókat terhelı járulékokra 3 e Ft - dologi és egyéb folyó kiadásokra 10.230 e Ft - beruházásokra 1.134 e Ft - felújításra 4.446 e Ft összesen 15.954 e Ft.
12 2.7.2. A 2007. évi elıirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai (a tárca által elrendelt maradványtartási kötelezettség, feladat-elmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többletek stb.) A felügyeleti szerv 2007. évben 32 millió Ft maradványtartási kötelezettséget írt elı, a 2007. évi gazdálkodás tényleges elıirányzat-maradványa 31.499 e Ft: - kiadási elıirányzat-maradvány (megtakarítás) 31.305 e Ft, - bevételi túlteljesítés 194 e Ft. Az elıirányzat-maradványok és a terhükre vállalt kötelezettségek: - személyi juttatások maradványa 504 e Ft decemberi hóközi számfejtésekbıl történt levonásokra - munkaadókat terhelı járulékokra 34 e Ft - dologi kiadásokra 5.844 e Ft (visszaigazolt, de tárgyévben nem teljesített megrendelésekre, valamint az 5 %-os befizetési kötelezettségre) - beruházásokra (eszközbeszerzésekre) 9.864 e Ft - felújításokra (szerzıdéssel lekötve) 15.253 e Ft. 3. Egyéb 3.1. A gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése, nagy értékő vagyontárgyak értékesítése Gazdálkodásunk során az intézményi vagyont növeltük, az általunk kezelt vagyon (immateriális javak és tárgyi eszközök) könyv szerinti nyilvántartási értéke 2007. évben az elızı évhez képest 27.058 e Ft-tal nıtt a beruházások és felújítások eredményeképpen. Az év folyamán nagy értékő vagyontárgy értékesítésére nem került sor, 0-s értéken nyilvántartott 2 db gépkocsit és 2 db utánfutót értékesítettünk, valamint a selejtezett eszközök hasznosítható részeit. Az intézményünk által kezelt épületek csak saját hivatalaink elhelyezését szolgálták, egyéb vagyontárgyaink szintén a hivatali feladatellátást segítették. 3.2. A 2007. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítások (kincstári vagyon bérbeadása, elidegenítése), a befolyt bevétel és felhasználása 2007. évben kincstári vagyont nem idegenítettünk el és nem adtunk bérbe, így ilyen jogcímen bevételünk nem keletkezett. 3.3. Gazdasági társaságokban való részvétel és indokai (a gazdasági társaságokban való részvétel mértékének bemutatásával) Intézményünk gazdasági társaságnak nem tagja.
13 3.4. Közhasznú társaságoknak, (köz)alapítványoknak, társadalmi szervezeteknek, köztestületeknek adott nem normatív támogatások Intézményünk közhasznú társaságoknak, alapítványoknak, társadalmi szervezeteknek támogatást nem folyósított. 3.5. A lakásépítés munkáltatói támogatására fordított kiadások alakulása, a kölcsönben részesítettek száma 2007. évben lakásépítési támogatást nem folyósítottunk. Munkáltatói kölcsönökbıl 2007. december 31-én 273 e Ft követelésünk állt fenn, amelybıl 72 e Ft törlesztése 2008. évben esedékes. 3.6. A humánszolgáltatások ellátására biztosított normatív állami hozzájárulások felhasználása Ilyen jogcímen állami hozzájárulást intézményünk nem kapott, humánszolgáltatási feladatot nem látott el. 3.7. A letéti számlák nyitó és záró állománya, valamint az évközi forgalom tartalmi értékelése Hivatalunk letéti számlákat 2007. évben nem kezelt. 3.8. A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, az elıirányzatgazdálkodási rendszer, a feladatfinanszírozás, a kincstári információszolgáltatás tapasztalatai Intézményünk elemi költségvetésében 2007. évben már nem szerepelt költségvetési támogatás, így a kincstári finanszírozás gyakorlatilag elıirányzatgazdálkodást jelent számunkra. Az elıirányzat-gazdálkodási rendszer gyakorlatát megfelelınek ítéljük, ugyanígy a kincstári rendszeres információszolgáltatást is. Feladatfinanszírozásban nem részesültünk, így ezzel kapcsolatos tapasztalataink nincsenek. Néhány esetben szükségesnek látjuk a kincstári rendszer továbbfejlesztését, az alábbiak miatt: - a kincstári könyvelés sok befizetési tételt nem azonosított ill. függı bevételként szerepeltet, ezáltal növeli a rendezést igénylı tételek számát, - többször gondot okoz a kincstári ügyintézés átfutási ideje (pl. pénzkivételt megelızı nap ¾ 9 óráig kell eljuttatni a készpénzigényt), - csoportos utalás esetén egyidejőleg csak 3 db KTK jelölhetı meg. 3.9. A KESZ-en kívül lebonyolított pénzforgalom és ügyletek alakulás (pl. lakásalap számla) Intézményünknek KESZ-en kívüli pénzforgalma az OTP-nél kezelt Lakásépítés és vásárlás munkáltatói támogatása számla kivételével - nem volt. A lakás
14