Jedlik Ányos Tudományos Ismeretterjesztő Társaság Kiegészítő melléklet 2011. Jedlik Ányos T.I.T. 2011. december 31 -i beszámolójának kiegészítő melléklete Miskolc, 2012. február 28.. Schmidt Ferenc elnök
1. Általános tájékoztató fejezet 1.1. A Szervezet bemutatása Neve: Jedlik Ányos Tudományos Ismeretterjesztő Társaság Adószáma: 18436831-1-05 Bejegyzés száma: Pk. 63.058/2001/4 Besorolása: Kiemelkedően közhasznú Alakult: 2001. április 4. Székhelye: 3530 Miskolc, Széchenyi utca 14. Fő tevékenysége: Bank: Oktatás, ismeretterjesztés Magyarországi VOLKSBANK ZRt.: 14100378-94155749-01000001 Statisztikai szám: 18436831 9133 529 05 Alakulás: előzmény nélkül Könyvelő: Szabó Lászlóné nyt.sz.: 160842 Beszámoló aláírására jogosult: Schmidt Ferenc 1.2. Alkalmazott számviteli módszer bemutatása a./ A Kettős könyvvitelt vezető társadalmi szervezetek közhasznú beszámolója. Mérleg és Eredménykimutatás b./ Az értékcsökkenés választott módszerei: A Szervezet az Écs. elszámolást a számviteli törvény előírásai szerint végzi, figyelembe véve a Társasági adótörvény által preferált kulcsokat is, továbbá a számviteli politikában megfogalmazottak szerint, az új beszerzésű tárgyi eszközök esetén szükség szerint maradvány érték kerül figyelembe vételre. c./ A 100.000,- Ft alatti eszközök elszámolásának elvei: 2011 ben a kisértékű, 1 éven túl elhasználódó tárgyi eszközöket a számviteli törvény előírásai szerint amortizáltuk. A vállalkozás tevékenységét l évnél rövidebb ideig szolgáló eszközök értékét használatba vételkor azonnal költségként számoltuk el. d./ Az értékelési módszerek: A Szervezetnél a befektetett eszközöket egyedileg tartjuk nyilván - bekerülési értéken értékeljük. A készletekről évközben nem vezetünk tételes mennyiségi és értékbeli nyilvántartást, év végén leltározunk. Az év végi készletet a leltár alapján helyesbítjük. A forrásokat a mérlegben könyv szerinti értékben mutatjuk ki. Piaci értékre történő értékelés nem történt
e./ Az értékvesztés módszerei: A Szervezetnél értékvesztés elszámolásra nem került a követelések állományára. f./ A céltartalék képzés elvei: 2011-ben céltartalékot nem képeztünk, mivel a várható kötelezettségek állománya nem indokolta azt. g./ A mérleg fordulónapja: 2011. december 31. A mérleg készítésének időpontja: 2012. február 28. 2. Kiemelt tételek 2.1. A rendszeres üzletmenet során felmerült költségek közül a kiemeltek: a./ Bankköltség kamat nélkül: 146 e Ft b./ Nem anyagjellegű szolgáltatások értéke: - bérleti díjak: 2386 e Ft - hirdetés, reklám: 643 e Ft - szolgáltatások: 6544 e Ft 2.2. Az igazgató részére fizetett tiszteletdíj és bér: - munkabér, jutalom: 3461 e Ft 2.3. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma, bérköltsége: Állománycsoport: Létszám (fő) Bérköltség (e Ft) Fizikai: 0 0 Szellemi: 2 4741 Állományon kívüli: 0 0 Összesen: 2 4741
2.4. Immateriális javakra, tárgyi eszközökre vonatkozó adatok: Megnevezés Bruttó érték Nettó érték Értékcsökkenés Immateriális javak: 60 0 60 Ingatlanok: 1001 535 466 Műszaki gép berendezés: 2842 0 2842 - ebből járművek: Egyéb gép, berendezés: 4837 157 4680 -ebből járművek: Összesen: 8740 692 8048 2.5. A vállalkozás vagyoni, pénzügyi helyzetének bemutatása: A társaság vagyoni, pénzügyi helyzetének jellemzését az alábbi mutatók alapján végeztük: A./ Vagyoni helyzet 1. Eszközök összetételének alakulása: Hiv. Megnevezés Előző Tárgy A Befektetett eszközök 1017 4,69 692 3,47 B Forgóeszközök 20504 94,67 19202 96,29 C Aktív időbeli elhatárolások 139 0,64 47 0,24 Összesen 21660 100,00 19941 100,00 2. Források összetételének alakulása Hiv. Megnevezés Előző Tárgy D Saját tőke 15281 70,55 15663 78,55 E Céltartalék 0 0,00 0 0 F Kötelezettségek 1712 7,9 1862 9,34 G Passzív időbeli elhatárolás 4667 21,55 2416 12,11 Összesen 21660 100,00 19941 100,00
3. Saját tőke és idegen források aránya Hiv. Megnevezés Előző Tárgy D Saját tőke 15281 89,93 15663 89,38 F Kötelezettségek 1712 10,07 1862 10,62 Összesen 16993 100,00 17525 100,00 B./ Pénzügyi helyzet 1. Pénzjövedelem (Cash Flow) Mérleg sz. eredmény + Écs = 382 + 495 = 877 e Ft 2. Likviditási gyorsráta: Likvid pénzeszközök 18726 -------------------- = ---------- = 10,06 Rövid lej. köt. 1862 3. Likviditás mutató: Forgóeszközök 19202 ---------------- = ---------- = 10,31 Rövid lej. köt. 1862
C./ Jövedelmezőség 1. Árbevétel arányos jövedelem Adózás előtti eredmény 382 ---------------------------- * 100 = ------------ * 100 = 0,95 Bevételek 40341 Jedlik Ányos Tudományos Ismeretterjesztő Társaság Kiegészítő melléklet 2011. 2. Eszközarányos jövedelem Adózás előtti eredmény 382 --------------------------- * 100 = ----------- * 100 = 1,92 Eszközök főösszege 19941 Miskolc, 2012. február 28.... Schmidt Ferenc elnök