Bojt Község Önkormányzat 7. P O L G Á R M E S T E R É T Ő L Előkészítő: Tiszó Sándorné irodavezető Pénzügyi Iroda ELŐTERJESZTÉS Bojt Község Önkormányzat 2009. évi költségvetési koncepciójának elfogadásához Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 70. -a szerint a Képviselő-testület részére a következő évre vonatkozó jegyző által elkészített költségvetési koncepciót a polgármester nyújtja be november 30-ig. A 2008. évi költségvetési törvényjavaslat általános vitáját jelenleg tárgyalja az Országgyűlés, de az alapvető feladatok ellátási normatíváit tartalmazó konkrét mutatószámok az önkormányzatok számára már rendelkezésre állnak. A 2009. évi költségvetési törvényjavaslatból rendelkezésre álló információk csak arra elegendőek, hogy főbb vonalaiban érzékeljük a központi szándékot, ezért a koncepcióban megfogalmazott elvek indokolt esetben a központi költségvetés helyzetéről szerzett további információk ismeretében módosításra kerülhetnek. A képviselő-testület által elfogadásra kerülő koncepció alapján folytatódik a 2009. évi költségvetés tervezése, kidolgozása. A kormányzat gazdaságpolitikája 2008. első félévében a magyar gazdaságban már élénkülés volt megfigyelhető, azonban a második félévtől az amerikai jelzálogpiacról kiindult pénzügyi turbulenciák hatására az eurozóna makrogazdasági adatai a növekedés lassulását és a gazdasági folyamatok tartós gyengeségét jelzik. A válság pénzpiacokra, nemzetközi kereskedelmi folyamatokra vonatkozó rövid- és középtávú következmények sem akkor, sem jelenleg pontosan még nem mérhetők fel, hatása már a világgazdaság egészének növekedését is negatívan érinti. A magyar gazdaság nem tud függetlenedni a nemzetközi folyamatoktól, fel kell készülni arra, hogy a pénzügyi rendszer problémáinak megoldása hosszabb időt vesz igénybe. A Kormány legfontosabb céljai a következők: - a gazdasági teljesítmény és az életkörülmények tartósan és gyorsuló ütemben közelítsenek az Európai Unió átlagához, - növekedés- és fejlesztésorientált gazdaságpolitika, - az euro bevezetéséhez szükséges követelmények mielőbbi teljesítése. 2009-ben nincs lehetőség a kiadások jelentős növekedésére. Az állam kiadásainak mérséklésével a tartós növekedéshez és egyben az euro övezeti csatlakozáshoz szükséges egyensúlyi feltételek megteremtődnek, és létrejönnek az egyensúly hosszabb távú, biztonságos fenntartásához szükséges feltételek.
A helyi önkormányzatok központi forrásszabályozása Az önkormányzati forrásszabályozásban alapvető változás (csökkenés ) következik be, hiszen az önkormányzati rendszerben sincs elmozdulás. Az EU és fejezeti támogatások bővítik az önkormányzatok lehetőségeit, és annak érdekében, hogy a saját forrás hiánya ne legyen akadálya az EU támogatásban részesülő beruházások megvalósításának, emelkedett a rászoruló önkormányzatok számára az EU Önerő Alap. A szociális segélyezés és a közmunka új rendszere megteremti a lehetőségét, hogy a korábbiakhoz képest megnégyszereződjön a segélyezés helyett közfoglalkoztatásban résztvevők száma. A Kormány 2009-ben indítja az Új Tudás Műveltség Mindenkinek programot, melynek középpontjában az esélyteremtés áll. A Legyen jobb a gyerekeknek program keretében a költségvetés garanciát vállal arra, hogy az eddigi 1 hónap helyett már 2 hónapig szerveződjön a rászorult gyerekek nyári étkeztetése. Folytatódik a rászoruló általános iskolai tanulók felmenő rendszerű ingyenes étkeztetése, 2009-től már a 6. osztályosokkal. Folytatódik a társult feladatellátás ösztönzése, ennek révén egyre több feladatot vállalnak a többcélú kistérségi társulások, a kiegészítő normatívákban viszont 25 %-os csökkenés várható átlagosan. A kisebbségi önkormányzat központi költségvetési támogatása 2008. évtől megváltozott. A támogatás igénylésének, döntési rendszerének szabályait a Kormány 375/2007. (XII.23.) rendelete határozza meg. A rendelet szerint a kisebbségi önkormányzat általános működési támogatásra jogosult mindegyik azonos összegben, valamint feladatalapú támogatásra igénylést kell benyújtania. A kisebbségi önkormányzatok a vállalt kisebbségi közügyekkel arányosan eltérő összegű feladatalapú támogatásban részesülhetnek. A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai A helyi önkormányzatok állami támogatását a központi költségvetési kapcsolatokból származó két forrás az állami hozzájárulások és támogatások, valamint az átengedett személyi jövedelemadó együttes alakulása határozza meg. A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó bevételeinek a 2008. évi előirányzathoz viszonyított változását a költségvetési törvényjavaslatból hiányzó normatívák miatt még nem lehet teljes körűen meghatározni. Az önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások központilag szervezett adatszolgáltatása (amely a központi állami támogatás és hozzájárulás számításának alapját képezi) a törvény tárgyalásának időszakában fejeződik be. A helyi önkormányzatokat és a többcélú kistérségi társulásokat megillető normatív hozzájárulások így a törvényalkotás folyamatában véglegeződnek. Ami biztosnak tűnik a törvényjavaslat alapján az, hogy a 2007. évi adóbevallásokból lakóhely szerint kimutatott személyi jövedelemadóból az elmúlt évekhez hasonlóan 40 % illeti meg együttesen a helyi önkormányzatokat, 32 % normatívan elosztva, és 8 % lakóhelyen hagyva. 2
Az önkormányzatunk 2008. évi központi költségvetési támogatásának és hozzájárulásának alakulása Nyitott kérdése (normatívák fajlagos összegeinek elfogadása) mutatják azt, hogy felelősséggel még nem lehet meghatározni koncepciós keretszámokat, csak elvi állásfoglalásokat abban, hogy milyen elvek alapján kerüljön sor a részletes költségvetés kidolgozására. Összességében az államtól származó bevételek a törvénytervezet alapján a előreláthatóan csökkennek. Saját bevételek A rendelkezésünkre álló saját bevételi források gyakorlatilag évek óta nem emelkedtek. A helyi iparűzési adó várható bevétele 2009. évben csak abban az esetben haladja meg a 2008. évi befolyt összeget, amennyiben közigazgatási területünkön újabb adóalany kezdi meg működését, illetve iparűzési tevékenységét. Ennek hiányában helyi iparűzési adó mértéke csökkenhet, ezért 2009. évre 450 e Ft tervezhető. A gépjárműadó bevétel 2008. évben a betervezett 760 e Ft-hoz képest emelkedett, várhatóan az év végéig 830 e Ft fog befolyni, ennyi bevétel tervezhető a 2009. évben is. Egyéb működési bevétel nem várható csekély mértékben várható. A következő években is meghatározó szerepe lesz a pályázatok útján történő forrásbővítésnek, ezért mind az intézményi körben, mind az önkormányzaton belül minden pályázati lehetőséget ki kell használni annak érdekében, hogy a működtetés színvonalát emelni tudjuk. A 2009. évi költségvetés elkészítésére vonatkozó feladatok A körjegyzőséggel kapcsolatban a megkötött körjegyzőségi megállapodás szerint kerül megosztásra, valamint az oktatatási és szociális társulások a hozzájárulások a normatíva és kiegészítő normatíva forrásaival nem fedezett rész szintén csak a költségvetés végleges számait ismerve határozható meg. - a személyi jellegű kiadások a 2008. évi szinten tervezhetőek, növelve a kötelező soros lépés költségeivel és várhatóan csökkentve a 13. havi bérekkel, amennyiben a törvénymódosítás elfogadásra kerül, - felül kell vizsgálni az egyéb személyi jellegű juttatásokat, - amennyiben év közben lehetőség nyílik olyan létszámcsökkentés végrehajtására, amelynek kiadási vonzatát a központi költségvetés biztosítja (Prémiumévek program, korengedményes nyugdíjazás, előrehozott öregségi nyugdíj igénybevétele), úgy élni 3
kell ezzel a lehetőséggel a polgármesteri hivatal, valamint az önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények vonatkozásában is, - a dologi kiadások a 2008. évi szinten tervezhetőek, kivéve a közüzemi díjak (villany, gáz, víz, szemétszállítás) - a szociális kiadások azon része, amelynek kifizetéshez helyi döntés szükséges 2008. évi szinten tervezhetőek, a megítélések szigorúbb és alaposabb megvizsgálása mellett, A 2008. évi működési költségvetésünk az önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása és a működésképtelen helyi önkormányzatok egyéb támogatása ellenére is hiányt mutatott. Ezen működési kiadás-csökkentésekkel elkészített 2009. évi költségvetés valószínűsíthetően csak úgy lesz tervezhető, ha a 2008. évi működési hiányt nem lépjük túl. A rendelkezésre álló számok figyelembevételével az eddigiektől is szigorúbb és takarékosabb gazdálkodásra van szükség. Tekintettel arra, hogy a működési bevételek a működési kiadások fedezetére szükségesek, a felhalmozási kiadások tervezésénél figyelemmel kell lenni arra, hogy felhalmozásra csak az arra kapott pénzeszközök fordíthatók az egyensúly fenntartása miatt. Az önkormányzat bevételi forrásként felhalmozási hitel felvételét a koncepcióban nem tervezte. Szem előtt tartva azt, hogy a szűkös működési forrásokra való tekintettel a működési bevételekből felhalmozási kiadások finanszírozása nem lehetséges, fejlesztésekre kizárólag elnyert támogatások, valamint ténylegesen létező sajáterő fordítható, a 2009. évi költségvetésben az alábbi felhalmozási célok tervezése szükséges: Az Önkormányzat gazdasági programjában a 2009. évre tervezett fejlesztések A falugondnoki gépkocsi cseréje Iskola felújítása - nyílászáró, fűtéskorszerűsítés Az óvoda melegítőkonyhájának felújítása Belvízelvezetés- Kossuth út Tájház kialakítása Ivóvíz minőség javító program Ady E. út 4.sz. alatti épület felújítása Középületek fűtésének átalakítása fűtési költségek csökkentése Fenti fejlesztések magvalósítása pályázatok tükrében A jövő évi költségvetés legfontosabb célkitűzései Az önkormányzat kötelező feladatainak ellátását biztosító intézményrendszer kiegyensúlyozottan és biztonságosan működjön, valamint a társulásban való részvétellel az ellátás színvonalának az emelése 4
A bevételi források számbavételénél a legfontosabb szempont, hogy a működési saját bevételeket az infláció mértékének megfelelően kell emelni Gondoskodni kell az önkormányzat vagyonának hatékony és gazdaságos hasznosításáról Minden meglevő önkormányzat tulajdonában lévő épület és építmény állagának a megóvása folyamatos karbantartással A falu képének kialakítása Járdák karbantartása Köztemető kerítés, előtető parkosítás A munkanélküliség enyhítése érdekében kiemelt feladatunkként kell kezelni az önkormányzat foglalkoztatási lehetőségeit Hátrányos helyzetű gyermeke segítése, Mindenki Ebédel program A közfoglalkoztatáshoz szükséges eszközök beszerzése pályázati lehetőségek kihasználásával Az elfogadásra kerülő koncepció alapján folytatódik a részletes 2009. évi költségvetés tervezése, kidolgozása. A költségvetés tervezésének későbbi szakaszában - a költségvetési törvény megjelenését követően - kerülnek véglegesítésre a központi források, normatívák és egyéb támogatások. Az államháztartás működési rendjéről szóló jogszabályban meghatározott szerint (3) Szerkezeti változásként kell szerepeltetni a) a megszűnő feladatok előirányzatainak éves szintű törlését, b) a tervévet megelőző évben a központi, a helyi, a helyi kisebbségi önkormányzati költségvetés általános és céltartaléka terhére engedélyezett - nem egyszeri jellegű - előirányzatok összegét, c) a feladat átadás-átvételéből, illetve megszün(tet)éséből, az intézmény korszerűsítésből adódó előirányzat-változtatásokat (egyeztetve az érintett másik fejezet felügyeletét ellátó szervvel, önkormányzattal), d) a bevételi előirányzat változását, e) a kiemelt előirányzatok feladatstruktúra, többletbevétel miatti módosulását. A konkrét szerkezeti változásokat az alábbiakban felsoroltak indokolják: Szociális feladatok tekintetében - 2008. október 1.-től a szociális étkeztetést társulásban látjuk el - 2008. október 1.-től a falugondnoki szolgálatot szintén társulásban látjuk el, valamint - 2008. október 1- től az idősek nappali ellátása - A konyha működtetésének feltétele a működési engedély kiadása Általános igazgatási feladatok - Iparűzési adó bevétel jelentős csökkenése 2009. évre vonatkozó költségvetési koncepciót az önkormányzat által benyújtott formában az előterjesztés mellékleteként csatoljuk. 5
A fentiekben leírtak alapján előterjesztem az alábbi H a t á r o z a t i j a v a s l a t - o t Bojt Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2009. évi költségvetési koncepciót megismerte és elfogadja. Felkéri a polgármester, hogy a 2009. évi költségvetés tervezéséhez szükséges intézkedéseket - felhívás az intézmények tervezési munkáinak megkezdésére, a körjegyzőségi hozzájárulások egyeztetésének kezdeményezése - tegye meg. Felkéri a polgármestert, hogy a jegyző útján gondoskodjon a 2009. évei költségvetést érintő rendeletek felülvizsgálatáról. Felelős: Határidő: Vass Mária, polgármester 2008. december 15. az intézkedések megtételére 2009. január 15. a rendeletek felülvizsgálatára Bojt, 20008. november 26. Vass Mária polgármester 6