Nógrád Község Önkormányzata Képviselı-testületének 4/214. (V. 27.) önkormányzati rendelete az önkormányzat 213. évi költségvetésének végrehajtásáról Képviselı-testülete (továbbiakban: képviselı-testület) a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint az államháztartásról szóló 211. évi CXCV. tv. 91. -ában meghatározott feladatkörében eljárva, az önkormányzat 213. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja: Általános rendelkezések 1. A rendelet hatálya Nógrád Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervére (továbbiakban: Intézmény) terjed ki. Az önkormányzat 213. évi költségvetésének teljesítése 2. (1) A képviselı-testület Nógrád község 213. évi költségvetésének végrehajtását: 889 E Ft nyitó bankszámla egyenleggel 144 56 E Ft pénzforgalmi bevétellel 3 46 E Ft pénzforgalom nélküli bevétellel, azaz 147 462 E Ft bevételi fıösszeggel 144 881 E Ft kiadási fıösszeggel 64 E Ft bankszámla maradvánnyal jóváhagyja. (2) A képviselı-testület az Önkormányzat költségvetési bevételeit és finanszírozási bevételeit az 1. mellékletben részletezi. (3) A képviselı-testület az önkormányzat kiadásait a 2. mellékletben részletezi. (4) A képviselı-testület az önkormányzat fejlesztési mérlegét a 3. mellékletben részletezi. (5) A képviselı-testület az önkormányzat mőködési mérlegét a 4. mellékletben részletezi. (6) A képviselı-testület z önkormányzat 213. évi egyszerősített beszámolóját az 5-7. mellékletek szerint hagyja jóvá. (7) A képviselı-testület által elfogadott szabályozás következtében 213-ban közvetett támogatásként jelentkezı támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. (8) A képviselı-testületnek 213-ban többéves kihatással járó döntése, valamint adósságot keletkeztetı ügyelete nem volt. Bevételek részletezése 3. (1) Intézményi mőködési bevételek: 26 265 E Ft, (2) Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl: 79 686 E Ft (3) Mőködési célú átvett pénzeszközök: 152 E Ft (4) Közhatalmi bevételek: 32 965 E Ft (5) Felhalmozási bevételek: 1 52 E Ft (6) Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl: 3 34 E Ft (7) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 385 E Ft (8) Finanszírozási bevételek (elızı évi maradvány mőködési célú igénybevétele) 3 46 E Ft (9) Kiegyenlítı, átfutó, függı bevételek: -221 E Ft
2 Kiadások részletezése 3. (1) Önkormányzat folyó kiadásai 15 967 E Ft, ezen belül kiemelten: a) Személyi juttatások kiadása 39 13 E Ft b) Munkaadókat terhelı járulékok 9 197 E Ft c) Dologi és egyéb folyó kiadások 57 64 E Ft (2) Mőködési célú támogatásértékő kiadások: 21 611 E Ft (3) Mőködési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre: 1 162 E Ft (4) Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7 491 E Ft (5) Felújítások (áfával): 2 4 E Ft (6) Beruházások (áfával): 3 339 E Ft (7) Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre: 2 84 E Ft (8) Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre: 148 E Ft (9) Befektetési célú részesedések vásárlása: 11 E Ft (1) Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások: 344 E Ft Az önkormányzat pénzmaradványa 4. A képviselı-testület a 213. évi költségvetési pénzmaradványt az alábbi összegekkel fogadja el: a) Önkormányzatnál: 3 176 E Ft b) Intézménynél: 78 E Ft Az Önkormányzat vagyona 5. (1) Az Önkormányzat 213. december 31-ai fordulónappal elkészített vagyonleltárát a 11. mellékletben szereplı kimutatás szerint a képviselı-testület jóváhagyja. (2) Az önkormányzat 213. év végi kötelezettségeit és követeléseit a 9-1. melléklet részletezi. (3) A képviselı-testület tudomásul veszi, hogy elévülés miatt behajthatatlanná váló 465 97 Ft összegő követelés a könyvekbıl kivezetésre került. E rendelet a kihirdetést követı napon lép hatályba. Záró rendelkezések Szórágy Gyuláné polgármester Árpásné Schlenk Judit körjegyzı Kihirdetési záradék: Ez a rendelet 214. május 27-én kihirdetésre került. Árpásné Schlenk Judit körjegyzı
3 1. sz. melléklet 213. évi bevételei Bevételi forrás megnevezése 213. évi tervezett E Ft-ban Módosított elıirányzat E Ft-ban Teljesítés E Ft-ban Települési önkormányzatok mőködésének támogatása 26 792 28 517 28 517 Óvodapedagógusok és segítık bértámogatása 13 52 13 756 13 756 Óvodamőködtetési támogatás 2 16 2 16 2 16 Ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés tám. 4 8 4 8 4 8 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 4 92 4 92 Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz 2345 2 345 2 345 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 2214 2 214 2 214 Könyvtári, közmővelıdési feladatok támogatása 1717 1 717 1 717 Központosított mőködési célú elıirányzatok 113 113 Mőködıképesség megırzését szolgáló kieg. tám. 9931 2 299 2 299 Szerkezetátalakítási tartalék 6 157 6 157 Egyéb mőködési célú központi támogatás 2 55 2 55 Önkormányzat mőködési célú költségvetési tám. 62 615 7 621 7 621 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési tám. 148 148 Gépjármőadó 4 8 4 8 4 939 Magánszemélyek kommunális adója 9 6 9 6 9 127 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 25 Iparőzés adó állandó jelleggel végz. tev. után 14 14 17 497 Talajterhelési díj 3 3 599 Adópótlék, adóbírság 35 35 619 Egyéb közhatalmi bevételek 25 25 69 Igazgatási szolg. díj 5 5 9 Közhatalmi bevételek 29 35 29 35 32 965 Szennyvíz győjtése,tisztítása 127 127 127 Saját tulajdonú ing. adásvétele 47 34 Nem lakóingatlan bérbeadása 86 86 2 113 Önkorm. igazgatási tevékenység 4 4 453 Szociális étkeztetés 5 831 5 831 5 867 Kulturális mősorok, rendezvények 588 Történelmi hely 35 Köztemetı fenntartásai feladat 4 4 23 Oktatási feladatok 329 Óvodai intézményi étkeztetés 1 824 1 824 1 867 Iskolai intézményi étkeztetés 3 938 3 938 3 694 Munkahelyi étkeztetés 226 226 1 111 Egyéb vendéglátás 8 947 8 947 9 718 Intézményi mőködési bevételek összesen 21 833 22 24 26 265 Mőködési célú támogatásértékő bevételek 3 247 6 697 9 65 Mőködési célú pénzeszk. átvétel áht-n kívülrıl 152 Felhalmozási célú támogatásértékő bevételek 3 156 3 156 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 385 Felhalmozási bevételek 1 52 1 52 Támogatási kölcsönök visszatérülése Kiegészítések, visszatérülések Mőködési célú hitel Felhalmozási célú hitel 955 955 Függı, kiegyenlítı és átfutó bev. -221 Finanszírozási bevételek 955 955-221 Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 3 46 Bevételek mindösszesen 118 134 687 147 462
4 2. sz. melléklet Cím Alcím Szakfeladat 213. évi kiadásai Eredeti Módosított Teljesítés elıirányzat Személyi juttatások Járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Felhalmozási kiadások Pénzeszk. átad./ Tám. egyéb jutt. adatok E Ft-ban Hiteltörleszt. Összesen 1.1.1. Jogalkotás 9 238 7 863 7 41 1 669 167 36 9 543 1.1.2. Önk. igazgatás 27 634 27 859 1 341 199 7 829 2 727 3 96 1.1.3. Önk. kiadvány 19 19 56 13 29 98 1.1.4. Ktgv-i pénzellátás 1 927 1 12 1.1. Önk. tev. összesen 38 989 37 32 8 798 1 881 8 25 21 33 39 737 1.2.1. Szennyvíz győjtése 127 275 2 219 148 2 367 1.2.2. Hulladékgazdálkodás 151 151 148 148 1.2.3. Utak ép., üzem. 1 735 1 735 1 575 1 575 1.2.4. Tó létesítése 227 227 5 5 1.2.5. Ingatlanügyek 44 3 836 85 21 555 3 339 11 4 11 1.2.6. Zöldterület-kezelés 81 81 634 634 1.2.7. Közvilágítás 3 54 3 54 3 78 3 78 1.2.8. Községgazdálkodás 26 2 839 1 726 455 586 2 767 1.2.9. Köztemetı fenntart. 2 2 154 154 1.2. Település üz.össz. 9 83 13 613 1 811 476 9 71 3 339 159 15 486 1.3.1. Szociális étk., házi s. 4 4 4 4 7 597 974 8 571 1.3.2. Önk. szoc. tám. 1 695 7 458 141 7 335 7 476 1.3.3. Szociális ösztöndíj 21 21 133 133 1.3.4. Közfoglalkoztatás 35 3 8 3 238 445 129 3 812 1.3. Szoc. ellátás össz. 6 295 15 58 3 238 445 7 867 8 442 19 992 1.4.1. Háziorvosi alapell. 2 226 2 427 1 859 492 19 2 37 1.4.2. Család- és nıvéd. 3 81 3 838 2 363 622 647 3 632 1.4.3. Háziorvosi ügyelet 63 63 56 56 1.4. Eü. ellátás össz. 6 666 6 895 4 222 1 114 1 172 6 58 1.5.1 Kulturális m. rend. 36 819 1 122 1 122 1.5.2. Könyvtár 85 85 372 91 157 62 1.5.3. Történelmi helyek 16 16 51 51 1.5.4. Közmővelıdés 15 15 124 124 1.5.5. Sportlétesítmények 185 185 15 15 1.5.6. Társadalmi összetart. 1 1 1 162 3 966 3 966 1.5.7. Alapfokú oktatás 7 555 8 984 58 141 4 535 5 184 1.5. Egyéb fel. össz. 1 36 12 31 88 232 6 94 3 966 11 172 1. Önk. összesen 72 14 85 358 18 949 4 148 32 859 3 339 33 6 92 895 2.1. Óvodai nevelés 2 6 22 988 12 561 3 278 4 87 2 4 23 21 953 2.2. Étkeztetés 25 8 26 342 7 62 1 771 2 298 29 689 2. Ált. Isk. és Óvoda összesen 45 86 49 33 2 181 5 49 24 385 2 4 23 51 642 Mindösszesen: 118 134 688 39 13 9 197 57 244 5 343 33 623 144 537
5 3.sz. melléklet 213. évi fejlesztési mérlege Megnevezés Eredeti elıirányzat Módosított elıirányzat Teljesítés E Ft E Ft E Ft Teljesítés B e v é t e l e k Termıföld értékesítése 1 27 1 27 1,% Gépek, berendezések értékesítése 25 25 1,% Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 385 Felhalmozási célú támogatásértékő bevétel 3 156 3 156 1,% Önk. felhalmozásicélú költségvetési tám. 148 148 Felhalmozási célú hitelfelvét 955 955,% Fejlesztési bevételek összesen 955 5 779 5 29 9,14% K i a d á s o k Ingatlanok felújítása 751 2 484 1 733 69,77% Felújítások áfája 23 397 271 68,26% Felújítás összesen 954 2 881 2 4 69,56% Immateriális javak vásárlása Ingatlanok vásárlása, létesítése 1 2 585 2 629 11,7% Földterület vásárlása Gépek, berendezések vásárlása 3 3 Beruházások áfája 752 71 94,41% Beruházási kiadásokhoz kapcs. áfa befiz. 81 Beruházások összesen 481 3 637 3 339 91,81% Fejlesztési kiadások összesen Felhalmozási célú pénzeszközátadás 1 435 6 518 148 5 343 148 1,% Felhalmozási célú támogatásértékő kiadás Felhalmozási célú hiteltörlesztés Befektetési célú részesedések vásárlása 11 Felhalmozási kiadások mindösszesen 1 435 6 666 5 52 82,54%
I.BEVÉTELEK 6 4. számú melléklet 213. évi mőködési mérlege adatok E Ft-ban Megnevezés Eredeti elıir. Módosított elıir. Teljesítés Teljesítés %-a Intézményi mőködési bevételek 21 833 22 24 26 265 118,1% Közhatalmi bevételek 29 35 29 35 32 965 112,32% Önkormányzatok költségvetési támogatása 62 615 7 621 7 621 1,% Támogatásértékő bevételek 3 247 6 697 9 65 135,36% Pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl 152,% Mőködési célú hitelfelvét,% Mőködési pénzmaradvány igénybevétele 3 46,% Kiegyenlítı, függı, átfutó bevét -221 Mők. célú bevétel mindösszesen: 117 45 128 98 142 253 11,35% II. KIADÁSOK Személyi juttatások 34 443 38 125 39 13 12,64% Munkaadókat terhelı járulékok 6 83 7 429 9 197 123,8% Dologi kiadás 49 159 51 29 57 64 112,38% Támogatásértékő mőködési kiadások 21 228 21 228 21 611 11,8% Mőködési célú pénzeszközátadások 1 1 1 162 1 162 1,% Szociálpolitikai juttatások, egyéb j. 1 95 7 668 7 491 97,69% Támogatási kölcsönök nyújtása 2 84 Általános mőködési tartalék 1 927 1 12 Függı, átfutó, kiegyenlítı kiadás 344 Mőködési célú hiteltörlesztés Mőködési célú kiadás mindösszesen: 116 565 128 22 139 379 18,87%
7 213. évi egyszerősített mérlege 5. sz. melléklet Megnevezés E S Z K Ö Z Ö K A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemelt., kez.-re átadott eszk. B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Elızı évi költségvetési beszámoló záró adatai 1 44 838 1 44 838 11 425 543 7 299 9 2 683 Tárgyévi költségvetési beszámoló 1 446 543 1 446 532 11 11 594 658 7 845 64 3 27 Eszközök összesen 1 452 263 1 458 137 Auiditálási eltérések (±) adatok E Ft-ban Tárgyévi auditált egysz. besz. záró adatai F O R R Á S O K D) SAJÁT TİKE 1. Tartóstıke 2. Tıkeváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok II. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Egyéb passzív pü.-i elszámolások 1 429 85 1 291 666 138 139 3351 3351 19 17 13 665 5 21 232 1 429 527 1 291 666 137 861 3 91 3 91 25 519 16 482 9 37 Források összesen 1 452 263 1 458 137
8 6. sz. melléklet 213. évi egyszerősített pénzforgalmi jelentése adatok E Ft-ban Megnevezés Elıirányzat Teljesítés Eredeti Módosított 1. Személyi juttatások 34 443 38 125 39 13 2. Munkaadót terhelı járulékok 6 83 7 429 9 197 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 49 159 51 29 57 64 4. Mőködési célú támogatásértékő kiadások 21 228 21 228 21 611 5. Áht-n kívülre végleges mők. célú átad. 1 1 1 162 1 162 6. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 95 7 668 7 491 7. Felújítási kiadások 954 2 881 2 4 8. Beruházási kiadások 481 3 637 3 339 9. Felhalm. célú támogatásértékő kiadások 11 1. Felhalmozási pénzeszközátadás 148 148 11. Kölcsönök nyújtása 2 84 12. Költségvetési pénzforgalmi kiadások összesen (1+ + 11) 116 73 133 568 144 537 13. Hosszú lejáratú hitelek kiadásai 14. Rövid lejáratú hitelek kiadásai 15. Finanszírozási kiadások össz. (13+14) 16. Pénzforgalmi kiadások (12+15) 116 73 133 568 144 537 17. Pénzforgalom nélküli kiadások 1 927 1 12 18. Kiegyenlítı, függı, átfutó kiadások össz. 344 19. Kiadások összesen (16+17+18) 118 134 688 144 881 2. Mőködési bevételek 21 833 22 24 26 265 21. Mők. célú támogatásértékő bevételek 3 247 6 697 9 65 22. Áht-n kívülrıl mők. célú pénezeszk. átvét. 152 23. Közhatalmi bevételek 29 35 29 35 32 965 24. Felhalmozási és tıke jellegő bevételek 1 52 1 52 25. 24-bıl önk. sajátos felhalm. és tıke bev. 26. Felhalm. célú támogatásértékő bevétel 3 156 3 156 27. Pénzeszközátvétel felhalmozási. 385 28. Támogatások, kiegészítések 62 615 7 769 7 769 29. 28-ból önkorm. ktgv-i támogatása 62 615 7 769 7 769 3. Költségvetési pénzforgalmi bevételek összesen ((2+,,,+ 24+26+27+28) 117 45 133 732 144 277 31. Hosszú lejáratú hitelek felvétele 955 955 32. Rövid lejáratú hitelek felvétele 33. Finanszírozási bevételek összesen (31+32) 955 955 34. Pénzforgalmi bevételek (3+33) 118 134 687 144 277 35. Pénzforgalom nélküli bevételek 3 46 36. Kiegyenlítı, átfutó, függı bevételek össz. -221 37. Bevételek összesen (34+54+36) 118 134 687 147 462 38. Költségvetési bevételek és kiadások különbsége (3+35-12-17) -955-956 3 146 39. Finanszírozási mőveletek eredménye (33-15) 955 955 4. Aktív és passzív pénzügyi mőveletek eredménye (36-18) -565
9 7. sz. melléklet 213. évi egyszerősített pénzmaradvány-kimutatása S. sz. Megnevezés Elızı év Tárgy év 1. Záró pénzkészlet 889 64 2. Forgatási célú pénzügyi mőveletek egyenlege 3. Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összevont záróegyenlege (±) 2 462 3 27 4. Elızı év(ek)ben képzett tartalékok maradványa (-) -55 5. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye (-) 6. Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány (1±2-3-4) 3 351 3 146 7. Finanszírozásból származó korrekciók (±) -36 18 8. Pénzmaradványt terhelı elvonások (±) 9. Költségvetési pénzmaradvány 3 45 3 254 1. A vállalkozási tevékenység eredményébıl alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 11. Költségvetési pénzmaradványt külön jogszabály alapján módosító tétel (±) 12. Módosított pénzmaradvány (5±6±7±8±9) 3 45 3 254 13. 12. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszközmaradvány 14. 12-bıl kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 3 45 3 176 15. 12-bıl szabad pénzmaradvány 78 adatok E Ft-ban Tárgyévi auditált egysz. Auditálási eltérések besz. záró (±) adatai
1 213. évi költségvetésében közvetett támogatásként jelentkezı tételek kimutatása (ezer Ft-ban) 8. sz. melléklet Sorszám Közvetett támogatás megnevezése Támogatás összege 1. Ellátottak térítési díjának méltányossági alapon történı elengedésébıl 2. Magánszemélyek kommunális adójánál nyújtott kedvezménybıl 3 3. Helyiségek, eszközök kedvezményes használati díjából származó 4. Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésébıl származó Összesen: 3 213. évi követelései (ezer Ft-ban) 9. sz. melléklet Követelések Bruttó érték Értékvesztés Nettó érték - magánszemélyek kommunális adója 2 511 1 681 83 - helyi iparőzési adó 4 537 3 65 1 472 - gépjármőadó 5 31 3 111 2 199 - pótlék, bírság 5 695 5 347 348 - egyéb bevétel - talajterhelési díj 1 2 828 192 - államigazgatási illeték - vevık 12 12 Összesen: 19 85 14 44 5 41 213. évi kötelezettségei (ezer Ft-ban) 1. sz. melléklet Kötelezettségek összeg - egyéb hosszú lejáratú kötelezettség 16 482 - egyéb rövidlejáratú hitel, kölcsön - szállítók követelései 6 125 - adó túlfizetések 1 698 - különféle egyéb tartozás 214 - fejlesztési hitelek következı évi törlesztırészlete 1 Összesen: 25 519
11 213. évi vagyonleltára 11. sz. melléklet E Ft-ban Ingatlanok Imm. javak Forgalomképtelen épületek - Községháza 5 364 - Ravatalozó 1 63 Településrendezési - Honismereti ház 181 terv 2 946 Forgalomképtelen épületek összesen: 7 148 Háziorvosi szoftver 228 Korlátozottan forgalomképes épületek Települési környezetvéd. prg. 768 - Orvosi rendelı + szolg. lakás 9 646 Szoftverek öszszesen: - Szondi u. 42. szám alatti ingatlan 3 92 3 942 - Óvoda 78 39 Értékcsökkenés 3 942 - Tőzoltó szertár 1 22 Nettó érték - Mővelıdési ház 23 92 -ig leírt 3 942 - Egészségház 9 374 - Új tájház 6 Korlátozottan forgalomképes épületek összesen: 13 733 Gépek, berendezések, felszerelések Forgalomképes épületek - Sportöltözı 1 435 Ügyviteli gépek - Minksz ház 1 2 1 977 - Civil Szervezetek Háza 2 27 Egyéb gépek 4 945 - Infopont 14 295 Képz. alkotás 8 Törzsvagyonba nem tartozó (forgalomképes) épületek 33 719 Forgalomképtelen építmények Gépek összesen: - Belterületi utak 513 68 7 2 - Külterületi utak 56 924 Értékcsökkenés 6 31 Forgalomképtelen építmények összesen 569 992 Nettó érték 71 -ig leírt 4 37 Korlátozottan forgalomképes építmények - Ivóvízközmő hálózat 31 373 - Szennyvízközmő 628 967 - Buszvárók 2 86 - Morgó pataki horgásztó 2 534 - Piactér 14 943 Korlátozottan forgalomképes építmények összesen 68 677 Forgalomképes egyéb építmény - Sallai úti pince 86 - Szeméttelep kerítése 189 - Dögkút kerítése 13-545/C hrsz. pince 4 Törzsvagyonba nem tartozó forgalomképes egyéb építmények összesen 688 Forgalomképtelen földterület állománya 192 5 Korlátozottan forgalomképes földterület állománya 3 581 Törzsvagyonba nem tartozó földterület állománya 15 117 Forgalomképtelen erdık állománya 5 132 Törzsvagyonba nem tartozó lakótelkek 37 65 Üzemeltetésre átadott (általános iskola + tornaterem) 9 398 Ingatlanok mindösszesen 1 788 78 Értékcsökkenés 344 378 Nettó érték 1 443 7 Teljesen -ig leírt ingatlanok 13 Üzemeltetésre átadott gépek Bruttó érték 7962 Értékcsökkenés 6272 Nettó érték 169 -ig leírt 1189