Balatonalmádi Kistérségi Egészségügyi Központ Közhasznú Nonprofit Kft 8220 Balatonalmádi Petıfi Sándor u. 2-4. KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET a 2015. évi Egyszerősített Éves Beszámolóhoz 2015.01.01-2015.12.31. üzleti év Balatonalmádi, 2016.március 29... vállalkozás vezetıje
2 1. Általános kiegészítések A vállalkozás mőködési formája: Nonprofit Korlátolt felelısségő társaság Alapítás idıpontja: 2011.02.24. Fı tevékenységi kör: Egészségmegırzés, betegségmegelızés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység Piaci helyzet: A 2011. október 26-án ünnepélyes keretek között Balatonalmádiban megnyitott Egészségügyi Központ, melyet a Balatonalmádi Önkormányzat tulajdonában levı, 2011. áprilisában alapított Balatonalmádi Kistérségi Egészségügyi Központ Közhasznú Non-profit Kft. feladat átadási szerzıdés alapján üzemeltet, elsı teljes évét zárta 2012-ben. Az Egészségügyi Központ Kft. 2011. november 1.-tıl érvényes OEP finanszírozási szerzıdéssel Kistérségi megállapodás alapján Balatonalmádi és 11 környékbeli település lakossága számára ellátja a Balatonalmádiban eddig is mőködı szakrendeléseket belgyógyászat, fül-orr-gégészet, neurológia, reumatológia, psychiatria, szemészet, bırgyógyászat -, valamint a KDOP-5.2.1/B-2008-0012 sz. nyertes pályázatban megnyert, újonnan indított röntgen, ultrahang és sebészeti szakrendeléseket és a központi ügyeleti ellátást. Az Egészségügyi Központ Kft 2013-ban TÁMOP -6.1.2/11/3-2012-0077. kódszámú nyertes pályázat keretein belül egészségfejlesztési programokat valósított meg, illetve valósít meg Balatonalmádi kistérségben. A projekt tényleges kezdete 2013.10.16. tényleges befejezése 2015.07.14. Emberi Erıforrások Minisztériuma Pályázatok Felülvizsgálati Fıosztályának helyszíni ellenırzése 2015.11.10-én megtörtént. EFI fenntartási idıszaka 2015.05.16-án elkezdıdött és várható befejezések 2021. 03.21. A Balatonalmádi Kistérségi Egészségügyi Központ Közhasznú Nonprofit Kft foglalkoztatást támogató pályázata (TÁMOP -6.2.4.B-12/2-2013-0015) szintén sikeres volt. A projekt keretében tizenhárom szakterületen szakorvos foglalkoztatása történik közremőködıi megbízási szerzıdéssel. A projekt tényleges kezdete 2014.06.04. a záró beszámoló leadására 2016.01.29-én került sor. 2. A számviteli politika fı vonásai: A számviteli politika célja: A vállalkozás valós pénzügyi, jövedelmi és vagyoni helyzetének bemutatása Alkalmazott értékelési eljárások: - tárgyi eszközöknél a tényleges beszerzési értéken kerülnek kimutatásra az egyes eszközök, - készletek: a tényleges beszerzési értéken szerepelnek a mérlegben,
3 - értékcsökkenés elszámolási módja: évente történik az amortizáció elszámolása. Az alkalmazott leírási kulcsok a társasági adótörvény által megengedett mértékek. A társaság a 100.000 Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javakat és tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben értékcsökkenésként elszámolja. A 200.000 Ft-ot meg nem haladó beszerzési értékő eszközöket 2 adóév alatt számolja el értékcsökkenésként. - készletként az év végén meglévı vásárolt és saját termeléső készleteket mutatja ki. Könyvvezetés módja: Kettıs könyvvitel Üzleti év: Jelen beszámoló a 2015. január 1. 2015. december 31. idıszakot ölel fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. Mérlegkészítés idıpontja: A mérlegkészítés szemviteli politika szerinti idıpontja 2016. március 29. Az ezen idıpontig ismertté vált a tárgyévet vagy az elızı éveket érintı gazdasági események körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. Mérleg alkalmazott formája: Számviteli törvény szerinti A típusú Eredmény megállapítás módja: A típusú, összköltségeljáráson alapuló eredmény kimutatással. A társaság 2015. idıszakában számviteli politikájától nem tért el. 3. A valós pénzügyi, jövedelmi helyzet értékelése Eszközök Érték Megoszlás Érték Megoszlás 2014.12.31. 2015.12.31. Befektetett eszközök 4 193 e Ft 4,61 % 3 516 e Ft 3,79 % Forgóeszközök 18 680 e Ft 20,52 % 55 815 e Ft 60,17 % Aktív idıbeli elhat. 68 156 e Ft 74,87 % 32 434 e Ft 36,04 % 91029 e Ft 100,00 % 91 765 e Ft 100,00 % Források Érték Megoszlás Érték Megoszlás 2014.12.31. 2015.12.31. Saját tıke 22 058 e Ft 24,23 % 53 374 e Ft 58,17 % Kötelezettségek 51 548 e Ft 56,63 % 28 441 e Ft 30,99 % Passzív idıbeli elhat 17 423 e Ft 19,14 % 9 950 e Ft 10,84 % 91 029 e Ft 100,00 % 91 765 e Ft 100,00 %
4 4. Tárgyi eszközök bruttó értékének és értékcsökkenési leírásának alakulása Bruttó érték 2014.12.31. 2015.12.31. Immateriális javak 0 e Ft 0 e Ft Ingatlanok 0 e Ft 0 e Ft Mőszaki berendezések,gépek,jármővek 4 352 e Ft 4 700 e Ft Egyéb gépek, ber., jármővek 1 821 e Ft 3 028 e Ft Idegen ingatlanon végzett beruházás 0 e Ft 0 e Ft 6 173 e Ft 7 728 e Ft Értékcsökkenési leírás 2014.12.31 2015.12.31. Immateriális javak 0 e Ft 0 e Ft Ingatlanok 0 e Ft 0 e Ft Mőszaki berendezések,gépek,jármővek 1 471 e Ft 2 450 e Ft Egyéb gépek, ber., jármővek 509 e Ft 1 762 e Ft Idegen ingatlanon végzett beruházás 0 e Ft 0 e Ft 1 980 e Ft 4 212 e Ft Az értékcsökkenési leírás lineáris. Terven felüli értékcsökkenés elszámolására 2015..évben nem került sor. 5. Kötelezettségek Hosszúlejáratú kötelezettség 0 e Ft Rövid lejáratú kötelezettségek SZJA 552 e Ft EHO 41 e Ft Nyugdíjbiztosítási járulék 331 e Ft Egészségbizt. és Munkaerıpiaci járulék 249 e Ft Szociális hozzájárulási adó 902 e Ft Jövedelemelszámolás 1 876 e Ft Letiltás munkabérbıl 127 e Ft ÁFA 182 e Ft Belföldi szállítók 7 307 e Ft TÁMOP-6.1.2-11/3-2012-0077 kötelezettség 946 e Ft TÁMOP-6.2.4/B/12/2-2013-0015 kötelezettség 178 e Ft EFI fenntartás elılege 15 750 e Ft 28 441 e Ft
5 Passzív idıbeli elhatárolások: 9 950 e Ft A társaságnak 2015.12.31-én jegyzett, de még be nem fizetett tıkéje nem volt. 6. Követelések Belföldi vevık 201 e Ft Belföldi szállító 120 e Ft Bérjárulékok 73 e Ft 394 e Ft Aktív idıbeli elhatárolások: 32 434 e Ft 7. Mérlegben nem szereplı tételek Nem volt. 8. Eredménykimutatás Anyag jellegő ráfordítások: Anyagköltség 8 961 e Ft Igénybe vett szolgáltatások értéke 27 251 e Ft Egyéb szolgáltatások értéke 1 488 e Ft Eladott áruk beszerzési értéke 0 e Ft Eladott (közvetített) szolg. értéke 143 665 e Ft 181 365 e Ft Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség 37 902 e Ft Személyi jellegő egyéb kifizetések 1 719 e Ft Bérjárulékok 10 319 e Ft Értékcsökkenési leírás 49 940 e Ft 1 378 e Ft
6 Egyéb ráfordítások Kerekítés 4 e Ft Vissza nem igényelhetı ÁFA 4 130 e Ft Késedelmi pótlék 160 e Ft Terven felüli értékcsökkenés 0 e Ft Gépjármőadó 24 e Ft Önellenırzési pótlék 3 e Ft 4 028 e Ft A Kft vállalkozási tevékenységet nem végzett, vállalkozási eredménye nem keletkezett. A társaságnak 2015. idıszakában társasági adófizetési kötelezettsége nem volt. Összesítve a mérleg szerinti eredmény elemeit: Üzemi(üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi tevékenység eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli eredmény Adózás elıtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Mérleg szerinti eredmény 31 309 e Ft 7 e Ft 0 e Ft 0 e Ft 9. Tájékoztató kiegészítések A társaság nagymértékő eredménynövekménye a megnyert pályázatok következménye. A TÁMOP -6.2.4.B-12/2-2013-0015. számú, illetve a TÁMOP -6.1.2/11/3-2012-0077. kódszámú sikeres pályázatból adódóan jelentıs bér megtakarítás keletkezett a közremőködıi díjak tekintetében. A társaságnak a mérlegben, illetve jelen kiegészítı mellékletben nem ismertetett kötelezettségvállalása, kezességnyújtása nincs. A társaság átlagos létszáma: Bérköltség 2015. idıszakában: 15 fı 37 902 e Ft A társaság más vállalkozásban tulajdonosi részesedéssel nem rendelkezik. A társaságnál 5 fıs felügyelı bizottság mőködik. A felügyelı bizottság tagjai tiszteletdíjban nem részesülnek. A társaság ügyvezetıje 3.000 e Ft tiszteletdíjban és 803 e Ft megbízási díjban részesült. A társaság környezetre káros tevékenységet nem folytat.
7 A társaság közhasznú éves beszámolóját, az alapító önkormányzat megbízásából könyvvizsgáló ellenırzi. A könyvvizsgálat éves díja: 480 e Ft. A megbízott könyvvizsgáló adatai: LÁNCZI Könyvvizsgáló Gazdasági Tanácsadó Kft 8230 Balatonfüred, Szılısi utca 35/4. Cgj.: 19-09-502092 Könyvvizsgáló személye: Bauerné Poór Vilma kamarai tag könyvvizsgáló Kamarai tagsági száma: 000643 Könyvelést végzi: KIPU Kft alkalmazásában Márkusné Borbély Ildikó regisztrált mérlegképes könyvelı, regisztrációs száma: 170127 A társaságnál képviseletre és aláírásra jogosult: Balatonalmádi, 2016.március 29. Dr. Németh Ilona Erzsébet 8230 Balatonfüred Jókai Mór u. 21.