Örkény István Színház Nonprofit Kft. Kiegészítı Melléklet a évi beszámolóhoz

Átírás

1 Az Örkény István Színház Nonprofit Kft december 31. -i fordulónapra vonatkozó beszámolója október 26. és a fordulónap közti idıszakra vonatkozóan öleli fel a Társaság gazdálkodását. 1. A Társaság bemutatása A Társaság, Alapítója: Budapest Fıváros Önkormányzata 1052 Budapest, Városház u Az Alapító a Társaságot határozatlan idıre hozta létre 2009 október 26. napjával. Jegyzett tıke alakuláskor: Ft Jegyzett tıke a fordulónapon: Ft A Társaság székhelye: 1075 Budapest, Madách I. tér 6. A Társaság adószáma: A Társaság cégjegyzékszáma: Fıtevékenysége: TEÁOR Elıadó-mővészeti tevékenység A cégjegyzésre jogosult adatai: Mácsai Pál (an.: Gáspár Katalin) 1026 Budapest, Ervin u. 3. A Társaság, az alapító okiratban foglaltaknak megfelelıen érdekében végez üzletszerő gazdasági tevékenységet. csak a közhasznú tevékenység elısegítése 2. Számviteli politika A Társaság könyveit és nyilvántartását a évi C. számviteli törvény szerint vezeti. A Társaság könyvvizsgálója: Moneta Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. Cégjegyzékszám: Kamarai nyilvántartási szám: A számviteli politika alapján a Társaság a tárgyévben egyszerősített éves beszámolót készít. A mérlegkészítés idıpontja február 28-a.

2 A Társaság a Számviteli Törvény 1. számú melléklete szerinti mérlegsémák közül az A változatú mérleget, a Sztv. 2. számú melléklete szerinti eredménykimutatás-sémák közül az A változatú eredménykimutatást állítja össze, az elıírt részletezés szerint. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelıs a szolgáltatást végzı Útitárs 2004 Kft ( 1022 Budapest, Tulipán utca 15. ) nevében: Dobosné Gödölle Ágnes Mérlegképes könyvelı Pénzügyminisztériumi regisztrációs száma: A Társaság valós vagyoni-, pénzügyi- és jövedelmi helyzete 3.1. A vagyoni helyzet vizsgálata A vagyonstruktúra bemutatása Megoszlás (%) Megnevezés év 2009.év év Befektetett eszközök ,2% Forgóeszközök ,8% Aktív idıbeli elhatárolások 0 0 0,0% Összesen ,0% A tıkeszerkezet bemutatása Megnevezés 2008.év 2009.év Megoszlás (%) 2009.év Saját tıke ,8% Céltartalékok 0 0 0,0% Kötelezettségek ,3% Passzív idıbeli elhatárolások ,9% Összesen: ,0%

3 A vagyoni helyzet mutatói év Tıkeerısség Saját tıke * 100 = 10,8% Mérlegfıösszeg A pénzügyi helyzet vizsgálata Készpénz likviditási mutató Pénzeszközök Rövid Lej. Köt. Likviditási ráta Forgóeszközök Rövid lej. Köt év 8,60 9,16 A fenti mutatók azt mutatják, hogy a Társaságnak a beszámolási idıszak fordulónapján a kötelezettségeire kellı fedezetet biztosítottak a likvid eszközei A jövedelmi helyzet vizsgálata Eszközarányos árbevétel év esítés nettó árbevétele Összes eszköz * = 4,33%

4 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Eszközök Befektetett eszközök A Társaság befektetett eszközök között a decemberében bemutatásra kerülı elıadás színreviteli költségét mutatja ki, szellemi termékek között. Az aktiválás dátuma 2009.december 16. bruttó bekerülési érték 1 500eFt, az év végéig elszámolt értékcsökkenés 46 eft., nyilvántartott nettó eszközérték a fordulónapon eft Forgóeszközök Készletek A Társaság a fordulónapon készletekkel nem rendelkezik Követelések adatok e Ft-ban Követelések részletezése e Vevı követelések Adott elılegek 0 Egyéb követelések munkavállalókkal szembeni követelések 0 - különféle egyéb követelések 129 APEH ÁFA -követelés 129 Követelések záró állománya Aktív idıbeli elhatárolások Olyan bevételek mutatunk ki ezen a soron, melyek a fordulónap után kerültek számlázásra, kerülnek jóváírásra de az elszámolási idıszakot illetik meg (hozamnövelı tételek), ilyenek a fordulónapot követı lejárattal rendelkezı betétlekötések fordulónapig felhalmozott kamatai. Itt mutatjuk ki, azon kiadásokat, amelyek költségként csak a mérleg fordulónapja utáni idıszakra számolhatók el (költség ill. ráfordítás csökkentı tételek). A Kft. A fordulónapon aktív idıbeli elhatárolást nem mutat ki.

5 5.2. Források Saját tıke Saját tıke részletezése Jegyzett tıke Eredménytartalék 0 Lekötött tartalék 0 Mérleg szerinti eredmény 0 Saját tıke záró állománya Céltartalék A Társaság évben céltartalékot nem képzett Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek részletezése adatok e Ftban Rövid lejáratú kölcsönök 0 Kapott elılegek 0 Szállítókkal szembeni kötelezettségek Adóhatósággal szembeni kötelezettségek 418 Jövedelem elszámolás 277 Különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 0 Rövid lejáratú kötelezettségek záró állománya Passzív idıbeli elhatárolások - Költségként csak a következı évben megjelenı tételek, amelyek a tárgyévet terhelik (költség ill. ráfordítás növelı), - tárgyévben befolyt olyan bevételek, amelyek a következı év bevételét képezik (hozamcsökkentı tételek). Passzív idıbeli elhatárolások részletezése Költségek ellentételezésére kapott támogatások passzív idıbeli elhatárolása Bevételek passzív idıbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 651 Költségek, ráfordítások passzív idıbeli elhatárolása 651 Passzív idıbeli elhatárolások záró állománya

6 6. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 6.1. esítés nettó árbevétele Közhasznú tevékenységbıl származó nettó árbevétel esítés nettó árbevételének részletezése A Színház üzemeltetéséhez kapcs. Árbevétel esítés nettó árbevételének záró állománya (közhasznú tevékenység) Vállalkozási tevékenységbıl származó árbevétel A Kft.-nek évben vállalkozási tevékenységbıl árbevétele nem keletkezett Egyéb bevételek Egyéb bevételek részletezése Felhasznált Alapítói támogatás 993 Kerekítési bevétel 1 Egyéb bevételek záró állománya Anyagjellegő ráfordítások Adatok e Ft-ban Anyagjellegő ráfordítások részletezése 05.Anyagköltség - Projektekhez kapcs.vás.anyag kts Igénybe vett szolg. 452 Posta, telefon 174 Igénybe vett szakértıi díjak 272 Egyéb igénybevett szolgáltatás 6 07.Egyéb szolgáltatás 12 Hatósági díjak, illetékek 3 Pénzügyi szolgáltatási díjak 9 08.Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) Szolgáltatások e - Anyagjellegő ráfordítások záró állománya 464

7 6.4. Személyi jellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások részletezése Megnevezés 10.Bérköltség Személyi jell.egyéb kts. - Megbízási díjak Reprezentációs (irodai) 12.Bérjárulékok 402 Egészségbiztosítási járulék 48 Szakképzési hozzájárulás 19 EHO tételes 4 Nyugdíjbiztosítási járulék 308 Munkaadói járulék 23 Személyi jellegő ráfordítások záró állománya csökkenési leírás A Kft. Terv szerinti értékcsökkenésként 46 eft számolt el Egyéb ráfordítások Egyéb ráfordítások részletezése Kerekítési veszteség 2 Egyéb ráfordítások záró állománya Pénzügyi mőveletek eredménye A társaság a tárgyidıszakban 5 eft kamatbevételt realizált Társasági adó A Kft. Tárgyidıszakban eredményt nem realizált, társasági adó fizetési kötelezettsége nincs. 7. Munkavállalókkal kapcsolatos információk A Társaság a tárgyidıszakban az ügyvezetıt foglalkoztatta munkaviszony keretében. 8. Igazgatósággal, Felügyelı Bizottsággal kapcsolatos információk A társaságot az alapító által határozott idıre kinevezett Ügyvezetı Igazgató képviseli, a Kft.-nél három tagú Felügyelı Bizottság mőködik. Budapest, 2010.április a vállalkozás vezetıje (képviselıje)

8 KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS Szakmai beszámoló: Örkény István Színház Nonprofit Kft. Az Örkény István Színház Nonprofit Kft.-t október 12-én, egyhangú szavazással alapította meg Budapest Fıváros Közgyőlése. A Kft november 12- én került bejegyzésre. Ezzel párhuzamosan a közgyőlési határozat meghozatalának napjától megkezdıdött az Örkény Színháznak a Madách Színházról történı leválásának elıkészítése, a folyamat ütemezése. Késedelem nélkül elkezdıdött az új munkatársak keresése, különös tekintettel a gazdasági igazgató és a mőszaki vezetı személyére. A két fontos munkakörbe megfelelı szakembereket találtunk. Gazdasági igazgatónk Herboly Domonkos lett, aki Zeneakadémiai mővésztanári oklevelének megszerzése után a Corvinus Egyetemen közgazdaként is diplomázott, és több hazai illetve külföldi kulturális intézmény gazdasági osztályait vezette, végül a Debreceni Szimfonikus Zenekar igazgatói állásából lépett az Örkény Sínház Gazdasági Igazgatói munkakörébe. Mőszaki vezetınk Csunderlik Péter, aki a Színház és Filmmővészeti Egyetem minden vonatkozó mőszaki képesítésével rendelkezik, és jól ismeri színházunkat, hiszen korábban színpadmesterként nálunk dolgozott. A bejegyzés napjától folyamatosan zajlottak az új színház munkakörülményeinek megteremtésével és eszközeinek beszerzéseivel kapcsolatos elıkészítések. Gondos mérlegelés után került kiválasztásra az új gazdasági és mőszaki apparátus mőködésének helyszíne, szerencsés módon a színház épületében megtalált irodahelyiség bérlésével. Versenytárgyalások, egyeztetések folytak a bútorzat, a számítógéppark kialakításával kapcsolatban is, így sikerült mindent jó minıségben, kifejezetten korrekt árakon, idıre beszereznünk. Felállt felügyelı bizottságunk, melynek elnöke P. Szőcs Julianna, tagjai András Ferenc és Konrád György.

9 Érdemi munkánk a gyors tempójú elıkészítés után, a Fenntartó határozatával összhangban január elsejével megkezdıdött. Tájékoztató adatok: A. Személyi jellegő ráfordítások: ezer Ft 1. Bérköltség : ezer Ft 2. Személyi jellegő kifizetések: 0 ezer Ft 3. Bérjárulékok: 402 ezer FT B. A szervezet által nyújtott támogatások A Kft évben támogatást nem nyújtott. Költségvetési támogatások: Az Kft évre az Alapító, Budapest Fıváros Önkormányzattól eft ( ) eseti mőködési támogatásban, valamint eft mővészeti támogatásban részesült. A Kft. Az alapítótól kapott, mőködési támogatást az induláshoz kapcsolódó évet terhelı költségeinek árbevétellel nem fedezett részére fordította ( tiszteletdíjak és járulékaik, telefon és internet költségek, könyvelési, valamint könyvvizsgálati díj, bankköltségek, hatósági díjak) Az alapító által folyósított mővészeti támogatás nyújtott fedezetet a decemberben bemutatásra került produkció színreviteli költségeire. Vezetı tisztségviselı juttatása: Az ügyvezetı igazgató részére november december 31. idıszakra munkaviszonyból származó jövedelemként bruttó 941 eft került kifizetésre.

10 Az ügyvezetés ellenırzésére létrehozott felügyelıbizottság tagjai részére az alapító havi díjazásként 48 eft-ot, a felügyelıbizottság elnökének 76eFt díjazást állapított meg. A díjak kifizetésére évben nem került sor. A vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás: Sorszám Elızı Tárgyévi A tétel megnevezése év változás Tárgyév a b c d e 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 4. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 5. B. FORGÓESZKÖZÖK I. KÉSZLETEK 7. II. KÖVETELÉSEK III. ÉRTÉKPAPÍROK 9. IV. PÉNZESZKÖZÖK C. AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK ESZKÖZÖK ( AKTíVÁK ) ÖSSZESEN D. SAJÁT TİKE I.JEGYZETT TİKE II. EREDMÉNYTARTALÉK III.LEKÖTÖTT TARTALÉK IV. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 17. V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBİL V. TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBİL E. CÉLTARTALÉKOK F. KÖTELEZETTSÉGEK I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 22. II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK G. PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK FORRÁSOK ( PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN A vállalkozás vezetıje (képviselıje)