Üzleti jelentés Cg.:

Üzleti jelentés 2016. Cg.: 05-02-000250... Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 3794 Boldva, Mátyás király u. 76. Telefon: +36 46 399 036 Fax: +36 599 232 E-mail: kozpont@boldva.tksz.hu www.boldvatksz.hu Cégjegyzékszám: 05-02-000250, Miskolci Törvényszék Cégbírósága Adószám: 10047808-2-05

Tartalom 1. BEVEZETŐ... 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG... 3 ADATOK EZER FT-BAN, ILLETVE %-BAN... 4 3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK... 7 4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS... 7 5. A K+F TEVÉKENYSÉG:... 7 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA... 7 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA... 7 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39... 8 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA... 8 10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA. 9 1. sz. melléklet... 13 2. sz. melléklet... 14 3. sz. melléklet... 15 4. sz. melléklet... 16 2

1. Bevezető A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a 2016. évet eredményesen zárta. Megőrizte szövetkezeti formáját, működési területén megtartotta, illetve erősítette piaci pozícióját, betét és hitelkamatát folyamatosan karban tartotta, hogy piacképességét megtartsa. Vállalkozásként nyereséget termelt a saját vagyona (tőkéje) növelése céljából. Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei a szabályozások szempontjából jelentősen nem változtak. Az MNB kamatpolitikája kis mértékben változott. A kamatmarzs további szűkülése következett be. 2016. évben 10.024 e Ft egyéb céltartalékot képeztünk függő jövőbeni kötelezettségre. A bankpiac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk, így a szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség A lakossági hitelállomány 2015. IV. negyedév végi adatokhoz képest 15,8%-os növekedést mutat. A lakossági hitelállomány a teljes hitelállományunk 69%-át adja. A vizsgált időszakban egyedül az éven belüli fogyasztási hiteleknél mutatkozott 18,9%-os csökkenés. Arányaiban az éven túli lakossági hitelek vannak túlsúlyban, ezek jelentős részét jelzáloghitelek adják. A lakossági hiteleken belül az éven túli hitelállomány 63,8%-ot, 1.674 m Ft-ot képvisel. A záloghitel állomány volumenében nagymértékű növekedés tapasztalható. A folyamatos bővülésnek köszönhetően 30,7%-os, mintegy 214 m Ft-os növekedést prognosztizáltunk a hitelállományban. 2016. év folyamán mind a lakossági hitelek, mind a nem pénzügyi vállalkozások iránt javult a kereslet, az önálló vállalkozók hiteligénye mérséklődést mutat, e hiteligényeket szövetkezetünk a prudenciális szabályok figyelembe vétele mellett igyekezett minél teljesebb körben kielégíteni. A leglényegesebb külső körülmény a 2016. üzleti évben a kamatok folyamatos csökkenése, illetve az elszámolási törvénynek való megfelelés. A jegybanki alapkamat 3 alkalommal csökkent, összességében 45 bázisponttal. Takarékszövetkezetünk 2016-ban betétkamatait 3 alkalommal mérsékelte, ügyelve arra, hogy a betétállományunk ne csökkenjen jelentős mértékben. A hitelek kamatai csupán indirekt módon változtak a jegybanki alapkamat, illetve bankközi hitelkamatláb változásainak megfelelően. A jegybanki alapkamat csökkenési üteméhez képest betéti kamataink csökkenési üteme lassabb volt, utólag bevezetve, ezzel is a betétállományt és ügyfeleink érdekeit védve. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége. A változó kamatozású betétekre vonatkozóan a kamatláb változások az általános szerződési feltételek betartása mellett a jegybanki alapkamatláb változáshoz kötődnek, figyelembe véve azt, hogy az alkalmazott kamatkondícióink a pénzpiacon versenyképesek maradjanak. A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet 2016. évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 3 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 407 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, portfoliójának kívánatos összetételét és üzletpolitikai intézkedéseit. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2016. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 73,9 %-át. 3

Betétállományunk az előző évhez képest 0,6%-os csökkenést mutat. Jelen körülmények között a betétek ilyen arányú csökkenése még eredményesnek tekinthető. Az adatok azt mutatják, hogy a nem pénzügyi vállalatok és az önkormányzati szektor állománya nőtt jelentős mértékben. Betétállományunk 39 138 e Ft-os csökkenést mutat. A Takarékszövetkezet piaci pozícióját a térségben meg tudta erősíteni annak ellenére, hogy a forrásgyűjtésben a szektor-szereplők jelentős, és folyamatos erősödése volt tapasztalható. A betétnövekedés hátterében az elfogadott jó kamatpolitikánk áll, betéteseink továbbra is bizalmat szavaznak szövetkezeti tevékenységünkhöz. Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban Betét struktúra 2015.12.31 2016.12.31 BÁZIS: 2015 Ezer/Ft Megoszlás % Ezer/Ft Megoszlás % Önkormányzati 242 449 3,4 321 964 4,59 132,8 Nem pénzügyi vállalatok (Kft. Bt.) 838 040 11,9 1 033 971 14,73 123,4 Pénzügyi vállalkozás 14 097 0,2 60 568 0,86 429,7 Lakossági 5 492 469 77,9 5 186 748 73,92 94,4 Egyéni vállalkozói 249 107 3,5 271 901 3,88 109,2 Non profit 219 740 3,1 141 612 2,02 64,4 ÖSSZESEN 7 055 902 100 7 016 764 100 99,4 A szövetkezet arra törekszik, hogy az aktív pénzpiaci tevékenységét minél jobban hasznosítsa. A hitelállomány 636.625 e Ft-os növekedést mutat, mely 18%-os emelkedést jelent a 2015. év végi hitelállományunkhoz képest. Szövetkezetünk hitelportfóliója 2016.12.31-én az alábbiak szerint alakult: Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban Hitelállomány Összeg e/ft 2015.12.31 2016.12.31 Megoszlás %-ban Összeg e/ft Megoszlás %-ban Bázis Index % Problémamentes 2 612 828 75,9 3 340 392 81,9 107,9 Külön figyelendő 323 510 9,4 247 639 6,1 64,9 Átlag alatti 189 134 5,5 179 228 4,4 80 Kétes 170 881 4,9 172 369 4,2 85,7 Rossz 147 403 4,3 170 754 3,4 79,1 Összesen: 3 443 757 100,0 4 080 382 100 118,5 4

Adatok ezer Ft-ban, illetve %-ban Időpont Összes hitelállomány 90 napon túli hitelállomány A szövetkezet adózás előtti eredménye 2016-ban elérte a 12.126 e Ft-ot, ami a tervezett 404 %-a, az előző évinek pedig 119,2 %-a. A takarékszövetkezet részjegytőke állománya az eredményt meghaladó összegben csökkent, emiatt a saját tőket kis mértékben csökkent. Az általános tartalék értéke 559 e Ft-tal növekedett, emellett a mérleg szerinti eredmény 5.032 e Ft. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 643.298 e Ft-ra változott, amely 2.588 e Ft-os csökkenést jelent egy év alatt. MEGNEVEZÉS 2015.12.31 2016.12.31 INDEX E/FT E/FT % Jegyzett tőke 193 053 193 053 100,0 Szavatoló tőke 645 886 643 298 99,6 Tőke megfelelési mutató 11,97 11,19 93,5 A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató 1 egy év alatt 11,97%-ról 11,19%-ra változott, amely megfelel az előírtaknak. A törvényileg előirt általános tartalék megképzésre került. Portfólió mutató 90 napon túli értékvesztés Fedezeti mutató ezer Ft ezer Ft % ezer Ft % 2015.12.31 3 443 757 586 426 17,0 242 634 41,37 2016.03.31 3 624 098 594 732 16,4 243 064 40,87 2016.06.30 3 658 862 651 364 17,8 244 569 37,55 2016.09.30 3 862 256 618 521 16,0 240 969 38,96 2016.12.31 4 080 382 604 773 14,8 244 294 40,39 A Takarékszövetkezet üzleti stratégiája a törvényi előírások betartásával hatékony működés piaci pozíció megőrzése, jövedelmező gazdálkodás, illetve a tőkekövetelményi előírásoknak való megfelelés. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőrzés is segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani. A takarékszövetkezet 2016. évi tevékenysége során a kamatkülönbözet 4.846 e Ft-tal növekedett, a kapott jutalékok és díjbevételek 1.173 e Ft-tal csökkentek. Az általános költségek csökkentek 35.220 e Ft-tal az előző évhez képest, amely nagyrészt az egyéb igazgatási költségek mérséklődésében mutatkozik. A bevétel az eszközökre vetítve 8,6%-os színvonalat ért el, ami 0,8 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrásait, a hitelezési tevékenység, az értékpapír állomány, illetve a Takarékbank Zrt-nél elhelyezett betéteinkből befolyó kamataink alkotják. A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség 0,1%, ami az előző évhez képest nem változott. A saját tőke arányos nyereség 2016-ban 0,9%-ra csökkent, amely 0,7% ponttal alacsonyabb a 2015 évinél. A szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg. A takarékszövetkezet kamatmarzsa 2016-ban 5,13% volt, ami 0,18 %-ponttal magasabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága minimális 0,2 pontos csökkenést mutat a bázis évhez képest. A mérlegfőösszeg a saját tőke 12,2-szeresét tette ki. 1 Az un. II.Pillér alatti 5

Főbb mutatószámaink az alábbiak szerint alakultak a 2016. évi auditált adatok alapján Adatok %-ban Hatékonysági mutatók 2015.12.31 2016.12.31. Saját tőke/ámfö 8,1% 8,1% Saját eszköz/ámfö 6,5% 6,2% Bruttó hitel/betétáll. 48,5% 58,2% Bruttó hitel/ámfö 42,5% 51,5% Kamatkülönbözet/áMFÖ 4,2% 4,3% Jutalék és díj eredmény/ámfö 2,3% 2,1% Általános ig.költség/ámfö 4,9% 4,5% Személyi Költség/áMFÖ jell. 3,2% 3,2% ROA (AEE/áMFÖ) 0,1% 0,2% ROE(AEE/Saját tőke) 1,6% 1,9% Kamatkül./ált. ig. ktgek 85,3% 95,0% A működés biztonságát a likviditási ráta mutatók szemléltetik. A folyó források forgóeszközökkel való fedezettsége 0,54-szeresen biztosított. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 19%-os. A hitelportfolió minősége kis mértékben változott. Hatékony intézkedéseket tettünk a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében, amelyet továbbra is kiemelt figyelemmel kísérünk. 2016.12.31-én az átlagosan elszámolt értékvesztés az alábbiak szerint alakult: Hitelportfólió 2015.12.31. Képzett értékvesztés % 2016.12.31. Képzett értékvesztés % Problémamentes 0 Külön figyelendő 3,6 4,1 1-10 Átlag alatti 15,8 18,5 11-30 Kétes 43,9 45,1 31-70 Rossz 91,4 94,8 71-100 Összesen 100 100 Korm. rend. előírt % Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az értékvesztés aránya a 90 napon túli elmaradással bíró követelésekhez viszonyítva 42,11%, amely a 2016 év végi állapothoz viszonyítva 0,74 %-kal növekedett. A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszint a bázis évi 61,6%-tól 0,8%-kal tér el. Az eszközarányos költségszint 4,8%, ami a működési költségeink csökkenésével magyarázható. 6

3. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Takarékszövetkezetünknek meg kell kezdenie az egyesülési folyamatokat, a Takarékbank előírásai alapján. 4. Várható fejlődés Az elmúlt évi eredmények alapján takarékszövetkezetünk elkészítette a 2017. évi feladatait, célkitűzéseit. Terveink, feladataink meghatározásánál figyelembe vettük a gazdasági folyamatokat, a makrogazdasági környezetet, az ország gazdasági helyzetét, a lakosság teherbíró képességét. A Takarékszövetkezet üzletpolitikája, az üzleti stratégiája a 2017. évi feladatait, célkitűzéseit foglalja össze. Mivel Takarékszövetkezetünk szerepvállalása a működési körzetében jelentős, ezért olyan célokat határozunk meg, amelyek hosszú távon is értéket teremtenek, és alacsony kockázattal bírnak. 5. A K+F tevékenység: Nem jellemző információ. 6. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: A személygépkocsik üzemeltetése során keletkező fáradt olajat, valamint akkumulátort a szervizek kezelik, illetve veszik át. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2016-ban 52 fő volt, 2 fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozóink tulajdonosként is érdekeltek szövetkezetünknél, a teljes részjegy állomány összegéből mintegy 9,5 %-ban részesülnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet is jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, a hatékonyság és a termelékenység érdekében 7

8. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 2 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. A szavatoló tőke elemeinek alakulása S.sz. Megnevezés 2015.12.31 2016.12.31 Index % 01 Jegyzett tőke (3A111) 193 053 193 053 100% 03 Eredménytartalék 263 649 259 876 99% 05 Általános tartalék 65 572 66 131 101% 07 Tárgyévi eredmény, könyvvizsgáló által hitelesítve 9 157 5 032 55% 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) 0 0 09 Egyéb tartalékok 114 965 119 497 104% 10 Egyéb levonások alapvető tőkéből (Immateriális javak) -510-292 57% 11 ALAPVETŐ TŐKE 645 886 643 298 99,6% 12 Alárendelt kölcsöntőke 13 Értékelési tartalék (számviteli) 14 Járulékos tőkeelemek csökkentése 3A2132, 3A22 15 JÁRULÉKOS TŐKE 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 19 Egyéb korrekciók +,- 20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 645 886 643 298 99,6% 21 Fizetőképességi mutató -TMM 11,97 11,19 93,5% 9. Kockázatkezelési politika A kockázatok kezelésével a Takarékszövetkezet korlátozza a tőkéjére és eredményére nézve kedvezőtlen események hatását, a Takarékbank által kidolgozott, és hitelintézetünk által implementált kockázati stratégia elfogadásával határozza meg a kockázatkezelés szervezeti kereteit, elveit és módszereit, valamint a tevékenysége során vállalható kockázatok méreteit. A Takarékszövetkezet a kockázatkezelési tevékenységét a jogszabályi követelmények, és a felügyeleti elvárások szerint végzi. A Kockázati Stratégia célja, hogy a következő az Üzleti Stratégia tervezési időhorizontot jelentő hároméves időszakra meghatározza a Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció által vállalható kockázatok maximális mértékét, és az annak betartását segítő kockázatkezelési eszközöket, figyelembe véve az üzleti területek célkitűzéseit is. A Kockázati Stratégia betartása a belső tőkeellátottság biztosítását is szolgálja, továbbá bemutatja a Szövetkezeti Hitelintézeti Integráció kockázatokkal kapcsolatos általános irányvonalát, összhangban az Üzleti Stratégiával. Kockázatkezelés szervezete: A Takarékszövetkezet kockázatkezelési rendszerét úgy alakítja ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A takarékszövetkezet 1 fő főállású, a törvényi előírásoknak megfelelő képzettséggel rendelkező dolgozót alkalmaz a kockázatokkal kapcsolatos feladatok ellátására. A kockázatkezelő tevékenysége minden egyéb területtől független, felügyeletét közvetlenül az elnök-ügyvezető látja el. Beszámolási kötelezettséggel tartozik munkájáról és a kockázatok alakulásáról az Igazgatóságnak. A Takarékszövetkezet kockázati típusokra vonatkozó információk összefogásáért és a tőketervezésért a kockázatkezelő a felelős. Kockázatmérési és jelentési rendszerek alkalmazási köre: A szabályozói és a belső tőkemegfeleléséről, a releváns kockázatok alakulásáról legalább negyedévente készül jelentés az Igazgatóságnak és a Felügyelő 2 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. Takarékszövetkezetünk a beszámolóját a magyar számviteli törvény előírásai szerint köteles elkészíteni, a pénzügyi instrumentum fogalmát nem alkalmazza, de mégis be kell mutatni az üzleti jelentésben 8

Bizottságnak. Az Ügyvezetés a kockázatok és a tőkemegfelelés alakulását havonta nyomon követi. A kockázatok és a tőkekövetelmény vonatkozásában külső adatszolgáltatást készítünk. A Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet a végzett tevékenységek kockázatának fedezetét mindenkor biztosító, megfelelő nagyságú szavatoló tőkével rendelkezik. 10. Az ár-, hitel-, kamat, likviditás- és cash-flow kockázat bemutatása Hitelezési mutató alakulása 2015.12.31. 2016.12.31. NPL ráta alakulása 17,03% 14,82% A késedelmes hitelek teljes hitelállományhoz viszonyított aránya 14,82 %, amely a bázisévhez viszonyítva 2,21%- os javulást mutat. Hitelezési kockázat Takarékszövetkezetünk hitelállományának mérlegfőösszeghez viszonyított aránya 52%. A bruttó hitelállományunk 636,6 millió Ft-tal nőtt az előző évhez képest A minősített állományunk mintegy 91 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest. A megképzett értékvesztés értéke 254.669 e Ft. Szövetkezetünk hitelportfóliója a következőképpen alakult: Adatok ezer Ft-ban 2015.12.31. 2016.12.31 Összeg Megoszlás Összeg Megoszlás Változás Problémamentes 2 612 828 75,9 3 340 392 81,9 +27,8% Külön figyelendő 323 510 9,4 247 639 6,1-23,5% Átlag alatti 189 134 5,5 179 228 4,4-5,2% Kétes 170 881 4,9 172 369 4,2 +0,9% Rossz 147 403 4,3 140 754 3,4-4,5% Összesen 3 443 757 100 4 080 382 100 +18,5% 9

2015.12.31 2016.12.31 Megnevezés Összeg Tőkeköv. (8%) Összeg Tőkeköv. (8%) % Teljes kockázati kitettségérték 5 391 462 304 431 316 984 5 750 241 629 460 019 330 106,65% _HITELKOCK- RA,PARTNERKOCK- RA VON. KOCK-TAL SÚLY. KITETTSÉGÉRTÉKEK 4 618 107 078 369 448 566 4 640 277 629 371 222 210 100,48% Sztenderd módszer (SA) Közp-i korm vagy kp-i bankok Regionális kormányzatok vagy helyi hatóságok 4 618 107 078 369 448 566 4 640 277 629 371 222 210 100,48% 0 0 4 265 774 341 262-3 578 683 286 295 27 507 800 2 200 624 768,66% Intézmények 370 082 388 29 606 591 263 394 21 072 0,07% Vállalkozások 650 288 342 52 023 067 833 377 588 66 670 207 128,16% Lakosság 700 958 734 56 076 699 947 414 333 75 793 147 135,16% Ingatlanra bejegyzett, zálogjoggal fedezett kitettségek 356 812 024 28 544 962 376 117 225 30 089 378 105,41% Nemteljesítő kitettségek Részvényjellegű kitettségek 571 146 919 45 691 754 464 535 906 37 162 872 81,33% 0 0 34 240 369 2 739 230 - Egyéb tételek 1 965 239 988 157 219 199 1 952 555 240 156 204 419 99,35% _POZÍCIÓKOCK, DEVIZAÁRF-KOCK ÉS ÁRUKOCK TELJES KOCK-I KITETTSÉGÉRTÉKE Pozíciókock, devizaárf-kock és árukock sztenderd módszer (SA) szerinti kockázati kitettségértéke Tőzsdén forg, hitelviszonyt megt értékpapírok _MŰKÖDÉSI KOCK (OpR) TELJES KOCKÁZATI KITETTSÉGÉRTÉKE Működési kockázatra von. alapmutató módszer(bia) 36 792 726 2 943 418 0 0 0,00% 36 792 726 2 943 418 0 0 0,00% 36 792 726 2 943 418 0 0 106,34% 736 562 500 58 925 000 1 109 964 000 88 797 120 150,68% 736 562 500 58 925 000 1 109 964 000 88 797 120 150,68% _EGYÉB KOCKÁZATI KITETTSÉGÉRTÉKEK 0 0 0 0-10

A 2016. decemberi hitelállomány és a 90 napon túli késedelemmel rendelkező ügyletek alakulása Adatok e Ft-ban Szektorok Bruttó hitelállomány 90 napon túli hitelállomány Megképzett értékvesztés Fedezettség (értékvesztéssel) Felügyelet által elvárt ÉV Többlet/ Hiány Pénzügyi vállalatok 52 806 6 3 50,00% 3 0 (45%) Nem pénzügyi vállalatok 761 497 175 946 86 796 49,39% 79 176 7 620 (45%) Lakosság 2 753 905 356 688 123 002 34,49% 164 992-41 990 ebből: jelzáloghitel 1 557 476 300 892 83 380 27,72% 120 357-36 977 (40 %) ebből fedezetlen 1 196 425 55 796 39 622 71,01% 44 635-5 013 (80%) Egyéni vállalkozó 340 714 72 135 34 493 47,82% 32 461 2 032 (45%) Egyéb 171 460 0 0 0% 0 0 Összesen 4 080 382 604 775 244 294 40,39% 276 632-32 338 A bruttó hitelállomány a bázis év auditált adataihoz képest 18,5 %-os növekedést mutat. A szektorok bruttó hitelállományában növekedés következett be, a legnagyobb mértékben az önkormányzati és a pénzügyi szektor növekedett mintegy 142 m Ft értékben. Devizaárfolyam kockázat Ahhoz, hogy a devizaárfolyam kockázat miatt ne lépjen fel tőkeszükséglet, valamint a jelentősebb árfolyam veszteség elkerülése érdekében a devizában lévő pozícióinkat naponta értékeljük, hogy a számunkra kedvező árfolyam változás esetén a szükséges intézkedéseket meg tudjuk hozni. Tőkelimit: Ha a Takarékszövetkezet teljes (összesített) nyitott devizapozíciója meghaladja a túllépések levonása előtti szavatoló tőke 3 %-át, akkor a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelménye a nyitott devizapozíció 8 %-a. Ennek a limitfelállításnak a célja, hogy a devizaárfolyam kockázat tőkekövetelmény teljesítése ne veszélyeztesse a Takarékszövetkezet egészének tőkemegfelelését. 2016. decemberben nyitott rövid devizapozíciónk 3.932 e Ft. A szavatoló tőke 3 %-a 19 299 e Ft. Mivel a nyitott pozíciónk nem haladja meg a szavatoló tőke 3 %-át, így tőkekövetelményt ebben a hónapban nem kell a deviza műveletek után állítanunk. 11

Likviditási kockázat Betétállományunk bázisidőszakhoz viszonyítva 81.632 millió Ft-tal csökkent. A betétek struktúrája évek óta változatlan, továbbra is a lakossági megtakarítások a meghatározóak. Szövetkezetünk a következő mutatószámokat alkalmazza: Likviditásfedezeti ráta: 2016. december 31-én 1.594.678 e Ft likviditási puffer mellett, a nettó likviditáskiáramlás 199.799 e Ft volt, melyből a likviditásfedezeti ráta 7,9814. Hitelek bruttó állományának aránya a betétekhez: 58,2%, amely bázisidőszakhoz viszonyítva 9,7%-kal magasabb a folyósított hitelek bővülésének, illetve a felvett hitelállomány csökkenésének köszönhetően. A lejárati összhang-elemzés során figyelembe veendő, hogy az ügyfélbetét-állomány egy része tartósan a Takarékszövetkezet forrásai között szerepel, ezért a lejárat nélküli számlapénzeket és a lejárattal rendelkező ügyfélbetéteket át kell sorolni más, az eredeti hátralévő lejárati sávból egy későbbi hátralévő lejárati sávba. Szövetkezetünknek a folyamatos fizetőképességét kell fenntartania, és ehhez ad segítséget a lejárati összhangra vonatkozó előírások betartása. Az ügyfélbetét-állomány tartós részét meg kell becsülni. Tartós állománynak a minimum összeg 85 %-át tekintjük, mellyel a Takarékszövetkezet hosszú távon gazdálkodhat. Nagy egyedi betétektől való függőség szövetkezetünket nem fenyegeti. A szavatoló tőke 15 %-át négy betétesünk haladta meg december végével. Működési kockázat A működési kockázatokra is az I. pillér alatt képezzük meg a tőkét, az alapmutató módszer alapján. A működési kockázat tőkekövetelményét a CRR 316. cikke alapján határozzuk meg. Ez az érték az év folyamán állandó, mert a szabályozás értelmében, az előző 3 üzleti év könyvvizsgálóval hitelesített éves beszámoló Eredmény kimutatásának átlaga alapján számított érték 15 %-a,, amely 2016 évben 88.797 e Ft, melynek kitettségi értéke: 1.109.964 e Ft. Boldva, 2017. március 29. Boldva és Vidéke Takarékszövetkezet...... Tóth Bálintné Vékei Béláné Elnök-ügyvezető Ügyvezető 12

1. sz. melléklet 1. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet 2016.12.31. S.sz. Megnevezés Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,- Jövedelmezőségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség % 1,3% 0,8% -0,5% 2 Eszközarányos bevétel % 9,5% 8,6% -0,9% 3 Eszközarányos nyereség % 0,1% 0,1% 0,0% 4 Saját tőke arányos nyereség % 1,6% 0,9% -0,7% 5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége % 77,1% 90,2% 13,1% 6 Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége % 6,3% 1,4% -4,9% 7 Hitelintézeti műveletek jövedelmezősége % #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! #ZÉRÓOSZTÓ! 8 Kamatmarge % 4,95% 5,13% 0,2% Tőkeellátottsági mutatók 9 Tőkeáttételi mutató 12,4 12,2-0,2 10 Fizetőképességi mutató (hitelezési kockázat szintjén) % 12,0% 11,2% -0,78% 11 Hitelfedezettségi mutató % 28,1% 28,1% 0,00 12 Kockázatvállalási mutató 2716,7 0,0-2716,70 Likviditás, szolvencia 14 Likviditási ráta I. 1,11 0,54-0,57 15 Likviditási ráta II.(gyorsráta) 0,41 0,22-0,19 16 Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez % 27,1% 19,0% -0,08 Eszközminőségi mutatók 17 Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) % 24,1% 18,1% -6,0% 18 Hitelveszteségi ráta % 0,00% 46,20% 46,20% 19 Elszámolt értékvesztés arány % 30,2% 34,4% 4,2% 20 Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés % 3,1% 3,2% 0,1% Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) % 61,6% 62,4% 0,8% 22 Eszközasrányos költségek % 5,2% 4,8% -0,4% 23 Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség % 4,0% 2,2% -1,8% 13

2. sz. melléklet Betét állomány 2016.12.31. BET ÉT FAJT A 2015.12.31 2016.12.31 1 Takarékbetétek 3 372 384 3 035 496 90,01% 2 Életciklus betétek 149 527 164 092 109,74% 3 Lakáscélú megt. (ifj.,otthon) 9 281 8 760 94,39% 4 Be té t I. 3 531 192 3 208 348 90,86% 5 Lak. folyószla.+ lekötött betétek 2 187 250 2 188 409 100,05% 6 Váll. folyószla.+ lekötött betétek 1 314 325 1 558 115 118,55% 7 Be té t II. 3 501 575 3 746 524 107,00% 8 Takarékszelvény - - - 9 Kamatjegy - - - 10 Egyéb ép.szerű betétek - - - 11 Takaréklevél 65 629 61 892 94,31% 12 Be té t III. 65 629 61 892 94,31% 13 Mindössze se n 7 098 396 7 016 764 98,85% 14

3. sz. melléklet Hitel állomány 2016.12.31. Adatok e Ft-ban, illetve %-ban Hiteltípus 2015.12.31 2016.12.31 Index (%) Önkormányzati 34 699 141 865 408,8 Pénzügyi vállalkozás 18 224 52 799 289,7 Nem pénzügyi vállalkozások 521 447 669 866 128,5 ebből deviza 5 0 0 Lakossági 2 267 037 2 625 367 98,3 Éven belüli fogyasztási 759 645 85 Éven túli fogyasztási 1 310 692 1 388 696 105,9 Deviza alapú - - - Folyószámlahitel 39 619 41 518 104,8 Lakáscélú 220 423 285 167 129,4 Záloghitel+ egyéb 695 544 909 341 130,7 Egyéni vállalkozói 325 979 306 221 93,9 Non - profit 25 265 29 595 117,1 Összesen 3 192 651 3 825 713 119,8 15

4. sz. melléklet A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői Sor szám Cím Létszám Fő Betétállomány ezer Ft Hitelállomány ezer Ft 1. Boldva Központ, Mátyás király út 76. 19 - - 1. Boldva, Mátyás király út 76. 4 1 031 829 1 449 435 2. Sajóbábony, Erkel Ferenc út 2/3. 2 562 095 88 834 3. Lak, Kossuth Lajos út 1/c. 2 276 661 35 002 4. Borsodszirák, Fő út 16. 2 642 447 35 216 5. Edelény, Tóth Árpád utca 5. 4 1 395 377 189 806 6. Sajókeresztúr, Rákóczi Ferenc út 81. 2 648 058 44 931 7. Sajóvámos. Hunyadi János út 2/a. 2 314 119 87 602 8. Miskolc I., Szentpéteri kapu 66. (bérleti jog) 2 671 394 705 968 9. Miskolc II., Nagyváthy J. u. 1/a 3 609 288 330 521 10. Miskolc III., Bajcsy Zs. E. u. 32. 4 610 374 243 827 11. Miskolc IV., Árpád út 9. 2 176 783 474 032 12. Miskolc V. Miskolc-Szirma, Hajnóczy u.1. 2 78 339 395 208 Összesen 50 7 016 764 4 080 382 16