A költségvetési gazdálkodás eredményességének javítása A költségvetés készítésének és elfogadásának folyamata

Átírás

1 1 A költségvetési gazdálkodás eredményességének javítása A költségvetés készítésének és elfogadásának folyamata A projekt az Európai Unió támogatásával, az Európai Szociális Alap társfinanszírozásával valósul meg.

2 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz 7/2010 sz. JEGYZŐI UTASÍTÁS A évi költségvetés készítésének és elfogadásának folyamatáról Budapest Soroksár Homo Regius

3 Szolgáltató Partnerség projekt 3 Tartalomjegyzék szakasz oldalszám I. fejezet Általános rész 4 Az utasítás célja 4 Az utasítás hatálya 4 Az utasítás jogszabályi és egyéb forrásai 4-5 Értelmező rendelkezések 5 Általános elvek 5 Tervezési évre vonatkozó elvek 6 II. fejezet Tervezési eljárási szabályok 6 A tervezési eljárási rend egyes szakaszainak szabályai 6 A tervezési eljárási rendtől eltérő esetek 7 Dokumentációs rend 7 Hatálybalépés 7 Mellékletek 1. sz. melléklet Tervezési eljárási rend 8-9 1/a. sz. melléklet Tervezési eljárási rend és tervezési naptár sz. melléklet I. Tervezési kézikönyv a Polgármesteri Hivatal Keretgazdái részére /a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok sz. melléklet II. Tervezési kézikönyv Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési intézményei részére (oktatási, nevelési, kulturális, művelődési és művészeti intézményei) /a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok sz. melléklet III. Tervezési kézikönyv Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési intézményei részére (szociális, egészségügyi intézménye) /a. sz. melléklet Tervezési táblák, nyomtatványok Soroksár Homo Regius

4 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Az Államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény előírásai szerint a költségvetési rendelettervezet összeállításáért a jegyző felelős. Jelen utasítás a költségvetési rendelettervezet kidolgozásával összefüggő feladatokat, eljárásokat rendszerezi, összefoglalja azokat a jogköröket, valamint felelősségi rendszert, mely a költségvetési rendelettervezet összeállításához szükséges. Az utasítás figyelembe veszi, de nem módosítja a Képviselő Testület, a bizottságok, tanácsnokok, a Kisdunáért Önkormányzati Társulás és a kisebbségi önkormányzatok költségvetés tervezéssel összefüggő jogköreit és eljárási rendjét. Soroksár Homo Regius I. Fejezet ÁLTALÁNOS RÉSZ 1. Az utasítás célja Az utasítás célja, hogy Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának (a továbbiakban: Önkormányzat) költségvetési rendelettervezetének kidolgozásával összefüggő feladatokat, eljárásokat és határidőket meghatározza. 2. Az utasítás hatálya Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzat Polgármesteri Hivatal (a továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) szervezeti egységeire, valamint az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, illetve önállóan működő költségvetési szerveire. 3. Az utasítás jogszabályi és egyéb forrásai A helyi önkormányzatokról szóló évi LXV. Törvény, Az Államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban Áht.), A módosított 217/1998. (XII.30.) Kormányrendelet január 1-től a 292/2009.(XII.19.) Kormányrendelet - az Államháztartás működési rendjéről (továbbiakban Ámr.), Költségvetési szervek jogállásáról és gazdálkodásáról szóló évi CV. törvény, Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzatának 50/2004. (VI.18.) rendelete a Képviselő-testület Szervezeti és Működési Szabályzatáról (továbbiakban SZMSZ rendelet.), Állami költségvetésről szóló törvények, Az állami költségvetésről szóló törvényjavaslatok, A törvényjavaslat megalapozását szolgáló törvénymódosítási javaslatok,

5 5 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Egyéb, a költségvetés készítéséhez kapcsolódó jogforrások (kormányrendeletek, ágazati jogszabályok, utasítások), Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata Képviselő-testülete rendeletei, határozatai. 4. Értelmező rendelkezések 1. Jelen utasításban, az utasítás mellékleteit képező dokumentumokban használt kifejezések értelmezése az alábbiak: 1.1. Költségvetési rendelettervezet: az Önkormányzat költségvetési rend szerint gazdálkodó szervezetei bevételi és kiadási forrásainak, létszámának, számszaki és szöveges javaslatai 1.2. Tárgyév: a tervezési évet megelőző év Tervezési év: a tárgyévet követő év Tervezés koordinátora: a jegyző által a tervezési munkálatok összefogására kijelölt köztisztviselő Tervezési kézikönyv: a Polgármesteri Hivatal, a költségvetési intézmények tervezési évre vonatkozó adatainak, költségvetési adatainak gyűjtésére szolgáló táblarendszer összessége részletes kitöltési útmutatóval, szakmai irányelvekkel, ajánlásokkal Tervezési eljárási rend: a tervezési folyamatokat, feladatokat, a tervezésben résztvevők körét, szerepét és határidőket összefoglaló dokumentum Tervezésben résztvevők: a költségvetési rendelet kidolgozását végző, ellenőrző, együttműködő, döntéshozó, ajánlatokat tevő szervezetek, személyek Tervezési fegyelem: a tervezési eljárási rend keretében szabályozott feladatok maradéktalan, színvonalas, határidőre történő ellátása Problématérkép a tervezési eljárási rend adatgyűjtési szakaszában felmerülő, a költségvetés tervezését, végrehajthatóságát, eljárásait érintő felvetések összessége Dokumentáció: az egyes szakaszokban elvégzett munka dokumentálása, archíválása a Polgármesteri Hivatalban alkalmazott számítástechnikai hálózaton Tervezési naptár: a tervezési eljárásban előírt feladatok, folyamatok naptári időpontra történő ütemezése. 5. Általános elvek 1. A költségvetési rendelettervezet kidolgozása során biztosítani kell 1.a.) a költségvetés-tervezés tartalmi elemei keretében: költségvetés összeállítására vonatkozó jogszabályokban foglaltakat, az erre vonatkozó önkormányzati rendeletekben, határozatokban megfogalmazott követelményeket, így különösen a gazdasági programban, az integrált városfejlesztési stratégiában, ágazati koncepciókban szereplő előírásokat Soroksár Homo Regius

6 6 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz 1.b.) formai értelemben: az Áht-ben és az Ámr-ben, valamint az Önkormányzat külön rendeletében meghatározott előírások szerinti követelményeket. 2. Biztosítani kell a tervezési eljárás folyamataiban résztvevők összehangolt együttműködtetését, az általuk biztosított információáramlást, az önállóan nevesített feladatok tervezési naptár szerinti időpontra történő elvégzését. 6. Tervezési évre vonatkozó elvek 1. A tervezési évekre vonatkozó általános elv, hogy az eljárási rend I. szakaszában rögzített feladatok ellátásában a tárgyév költségvetési rendeletének összeállításába foglalt elvek képezik a kiindulási alapot. 2. Az Önkormányzat tervezési évre vonatkozó feladatai és várható bevételi forrásai áttekintése, a tervezési feladatok indítása a jogszabályok előírásai alapján a jegyző közvetlen irányítása mellett megtartott egyeztetéseken történik. 3. Az 1. pontban foglalt kiindulási alap a számítási anyagok összeállítása során a jegyző által megtartott egyeztetések, illetve a vezetői értekezleten hozott döntés alapján módosítható. 4 A tervezési évekre vonatkozó általános elv, hogy az eljárási rend II. szakaszában rögzített feladatok ellátásában a költségvetési koncepcióra vonatkozó képviselő-testületi határozat a kiindulási alap. II. rész TERVEZÉSI ELJÁRÁSI SZABÁLYOK 7. A tervezési eljárási rend egyes szakaszainak szabályai 1. A rendelettervezet összeállítása két szakaszból áll: 1.a.) az első szakasz a költségvetési koncepció Képviselő-testület elé terjesztéséig megjelenő feladatok, 1.b.) a második szakasz a költségvetési koncepció elfogadása után a költségvetési rendelettervezet elfogadásáig terjedő feladatok. 2. A rendelettervezet kidolgozása és időbeni ütemezése: 2.a.) Jelen utasítás 1. sz. melléklete tartalmazza az előző pontban érintett szakaszok feladatait, a tervezésben résztvevők körét és szerepét. 2.b.) A tervezési eljárási renddel egybeszerkesztett tervezési naptárt a 1/a. sz. melléklet tartalmazza. 3. A költségvetési rendelettervezettel kapcsolatos feladatok teljesítését dokumentálni kell, a dokumentáció összeállítását tervezési kézikönyvek - jelen utasítás mellékleteiben foglaltak szerint kell elvégezni. (A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az utasítás 2. és 2./a. sz. mellékletei, a költségvetési intézmények vonatkozásában az utasítás 3., 3./a., 4. és 4./a. sz. mellékletei szerint kell eljárni.) Soroksár Homo Regius

7 7 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz 4. A tervezési kézikönyvek frissítése, aktualizálása az 1. sz. mellékletben foglaltak szerint történik. 5. Jelen utasítás nem tartalmazza a költségvetés elfogadását követő végrehajtási feladatokat. 8. A tervezési eljárási rendtől eltérő esetek 1. Az igazgatási feladatok tervezési évre vonatkozó előirányzatainak kialakításában az általános eljárási rend figyelembevételével, külön eljárási rendben Jegyzői közvetlen irányítás mellett történik. 2. A Kisdunáért Önkormányzati Társulás részére nyújtott önkormányzati támogatás megállapítása a Társulás és a Képviselő-testület megállapodásai, illetve határozatai alapján történik. 3. A kisebbségi önkormányzatok költségvetésének kialakítására irányuló együttműködést a Polgármesteri Hivatal és a kisebbségi önkormányzatok között létrejött megállapodás szerint kell végezni. 9. Dokumentációs rend A Polgármesteri Hivatal keretgazdái, szakmai osztályai, valamint a költségvetési intézmények a tervezési eljárási rend keretében keletkezett dokumentumait irattározni kell. 10. Hatálybalépés 1. Jelen utasítás a mai napon lép hatályba, előírásait a bekezdései, valamint a 7. 1.a bekezdései kivételével a évi költségvetési rendelettervezet kidolgozása során alkalmazni kell. 2. A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában az utasítás 2. sz. mellékletében a I/1.- I/4. pontokban meghatározott részletező információkat tartalmazó adatlapokat legalább költségvetési szakfeladatonkénti részletezésben kell kitölteni. Budapest, Dr. Homonnai Ildikó Jegyző Soroksár Homo Regius

8 8 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7/2010. sz. jegyzői utasítás 1. sz. melléklete TERVEZÉSI ELJÁRÁSI REND 1. A tervezés résztvevői Képviselő-testület Képviselő-testület Bizottságai Tisztségviselők Jegyző Polgármesteri Hivatal szakmai osztályai, Keretgazdák Oktatási, Kulturális és Sport Osztály Pénzügyi - Gazdasági Osztály Vezetői értekezlet Költségvetési intézmények Kisdunáért Önkormányzati Társulás Kisebbségi önkormányzatok Kerületi Közalkalmazottak Érdekegyeztető Tanácsa Tanácsnokok Könyvvizsgáló 2. Fogalmak Végzi: az adott tervezési feladatban nevesített tennivalókat konkrétan ellátja és dokumentálja, összeállítja és továbbítja a szükséges információkat. Dönt: az adott tervezési feladathoz szükséges döntést meghozza. Ellenőriz: kontrollálja az adott tervezési feladat végrehajtását. Társ: együttműködik az adott tervezési feladat ellátásában, a számára meghatározott tennivalókat az adott határidőre elkészíti és dokumentáltan továbbítja. Soroksár Homo Regius

9 9 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Véleményez: az adott tervezési feladattal kapcsolatosan hatáskörébe tartózó kérdésekben álláspontot alakít ki. Tervezési alapegység: az a legkisebb feladategység - költségvetési intézmények, kisebbségi önkormányzatok, Kisdunáért Önkormányzati társulás, Keretgazdák - amelynek a költségvetés egészén belül elkülöníthető a költségvetése (előirányzata), felelőse, mérhető (mérendő) mutatószáma van. A meghatározás során fontos az azonosító rendszer kialakítása, amelynek a különböző adatbázisokban azonos módon kell szerepelnie 3. Folyamatok, feladatok I. Szakasz 1. előkészítés, forrásvizsgálat 1.1. költségvetési törvényjavaslat elemzése, hatásvizsgálata, 1.2. az önkormányzati saját bevételek prognózisa működési bevételek vizsgálata helyi adóbevételek prognózisa felhalmozási és tőkejellegű bevételek a kölcsönforrások igénybevételének lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. a kötelezettségvállalások helyzetének vizsgálata 2. adatgyűjtés, számítások összeállítása 2.1. koncepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés 2.2. beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. költségvetési koncepció előkészítés bevételi lehetőségek megjelenítése kiadási igények megjelenítése irányelvek, előírások a költségvetési tervjavaslat kidolgozásához tervezési naptár összeállítása testületi előterjesztés összeállítása, egyeztetése, véleményeztetése költségvetési koncepció elfogadása II. Szakasz 3. tervezési kézikönyv aktualizálása 4. tervezési értekezletek összehívása megtartása 5. tervezési kézikönyv kiadása 6. beérkezett adatok ellenőrzése, elemzése összesítése 7. költségvetési rendelettervezet összeállítása, egyeztetése, véleményeztetése 7.1. tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése könyvvizsgálói véleményezés rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. költségvetési rendelet elfogadása Soroksár Homo Regius

10 Budapest Főváros XXIII. ker. Soroksár Önkormányzatának költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 10 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 1/a. sz. melléklete naptár Hónap Hét folyamatok, feladatok 1. ELŐKÉSZÍTÉS, FORRÁSVIZSGÁLAT 1.1. Költségvetési törvényjavaslat elemzése hatásvizsgálata 1.2. Az önkormányzati saját bevételek prognosztizálása Működési bevételek vizsgálata helyi adóbevételek prognózisa felhalmozási és tőke jellegű bevételek kölcsönforrások igénybevételi lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. kötelezettségvállalások helyzete 2. ADATGYŰJTÉS, SZÁMÍTÁSOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA 2.1. kocepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés, problématérképek 2.2. Beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. Költségvetési koncepció előkészítése bevételi lehetőségek megjelenítése kiadási igények megjelenítése irányelvek, előirások a tervjavaslat kidolgozásához tervezési naptár összeállítása tetületi előterjesztés összeállítása egyeztetése véleményeztetése költségvetési koncepció elfogadása 3.TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV AKTUALIZÁLÁSA 4. TERVEZÉSI ÉRTEKEZLET 5..tervezési kézikönyv kiadása 6. beérkezett adatok ellenőrzése,elemzése, összesítése 7. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETTERVEZET ÖSSZEÁLLÍTÁSA, EGYEZTETÉSE, VÉLEMÉNYEZTETÉSE 7.1.tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése könyvvizsgálói véleményeztetés rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ELFOGADÁSA Képviselőtestület Képviselőtestület Bizottságai Tisztségviselők Jegyző PH szakmai osztályai, keretgazdák Oktatási,Kulturális Sport Osztály PH Pénzügyi és Gazdasági Osztály V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ Jelmagyarázat: V D E T VÉ VÉGZI DÖNT ELLENŐRIZ TÁRS VÉLEMÉNYEZ

11 Budapest Főváros XXIII. ker. Soroksár Önkormányzatának költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 11 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 1/a. sz. melléklete naptár Hónap Hét folyamatok, feladatok 1. ELŐKÉSZÍTÉS, FORRÁSVIZSGÁLAT 1.1. Költségvetési törvényjavaslat elemzése hatásvizsgálata 1.2. Az önkormányzati saját bevételek prognosztizálása Működési bevételek vizsgálata helyi adóbevételek prognózisa felhalmozási és tőke jellegű bevételek kölcsönforrások igénybevételi lehetősége 1.3. a jogi szabályozás változásainak elemzése 1.4. kötelezettségvállalások helyzete 2. ADATGYŰJTÉS, SZÁMÍTÁSOK ÖSSZEÁLLÍTÁSA 2.1. kocepció összeállításához információ kérés, adatgyűjtés, problématérképek 2.2. Beérkezett információk feldolgozása 2.3. MÁK részére adatközlés 2.4. Költségvetési koncepció előkészítése bevételi lehetőségek megjelenítése kiadási igények megjelenítése irányelvek, előirások a tervjavaslat kidolgozásához tervezési naptár összeállítása tetületi előterjesztés összeállítása egyeztetése véleményeztetése költségvetési koncepció elfogadása 3.TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV AKTUALIZÁLÁSA 4. TERVEZÉSI ÉRTEKEZLET 5..tervezési kézikönyv kiadása Vezetői értekezlet Költségvetési intézmények Kisdunáért Önkormányzati Társulás Kisebbségi önkormányzatok Kerületi Közalkalmazottak Érdekegyeztető Tanácsa Tanácsnokok Könyvvizsgáló V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ V D E T VÉ 6. beérkezett adatok ellenőrzése,elemzése, összesítése 7. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELETTERVEZET ÖSSZEÁLLÍTÁSA, EGYEZTETÉSE, VÉLEMÉNYEZTETÉSE 7.1.tervjavaslat összeállítása 7.2. tervjavaslat egyeztetése 7.3. tervjavaslat véleményeztetése könyvvizsgálói véleményeztetés rendelettervezet egyeztetése bizottságokkal rendelettervezet egyeztetése érdekképviseleti szervekkel 8. KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ELFOGADÁSA V D E T VÉ Jelmagyarázat: VÉGZI DÖNT ELLENŐRIZ TÁRS VÉLEMÉNYEZ

12 12 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló I. 7/2010 sz. jegyzői utasítás 2. sz. melléklet TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV a Polgármesteri Hivatal Keretgazdái részére A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS ELŐKÉSZÍTÉSÉHEZ Soroksár Homo Regius

13 13 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz TERVEZÉSI KÉZIKÖNYV FELÉPÍTÉSE Kitöltési útmutató a nyomtatványokhoz A./ Keretgazdák tervezési adatlapjai (összevont információk) Munkafüzet 1-33 sorszámozott adatlappal B./ Keretgazdák speciális tervezési feladatai I./1. jelű nyomtatvány Bevételi adatlap I./2. jelű nyomtatvány Kiadási adatlap I./3. jelű nyomtatvány Adósságszolgálati adatlap Soroksár Homo Regius

14 14 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Kitöltési útmutató Általános szabályok A évi költségvetési tervjavaslatok kidolgozásához biztosított ágazati információk összeállítása során, a formai elemeket illetően a követelmény az áttekinthető, világos, tagolt szerkezet és a megfelelő alátámasztottság. A tervjavaslat kidolgozása során a Képviselő-testület által elfogadott költségvetési koncepció előírásai a meghatározóak. A bevételi lehetőségek vagy a működési kiadások számbavétele során minden egyes szakfeladat, ezen belül Keretgazda szerepel, amely a évi költségvetésben előirányzattal rendelkezett. A bevételek megalapozottságát biztosító döntések (képviselő-testületi rendeletek, határozatok) szükséges módosítására a tervjavaslat kidolgozásánál javaslatot kell tenni, az előirányzatokat azonban a jelenleg hatályos előírások szerint kell kidolgozni. Soroksár Homo Regius A tárgyévi tervezési adatlapokat és a kitöltési útmutatót az Osztályok vezetői, illetve a Keretgazdák részére a Pénzügyi Gazdasági Osztály vezetője közvetlenül küldi meg. A. Keretgazdák tervezési adatlapjai A működési bevételek és kiadások, valamint a fejlesztési kiadások előirányzati javaslatainak kidolgozása Keretgazdánként történik, a már kialakult szerkezeti és tartalmi rendnek megfelelően. A Keretgazdák által kitöltött adatlapok az egyes feladatokat nevesítik és a megvalósításhoz szükséges előirányzati javaslatot tartalmazzák. A kialakított előirányzatok alátámasztottságát biztosító részletező adatok feltüntetése külön munkafüzetben, illetve adatlapon történik. A kitöltéssel kapcsolatosan felmerülő problémáik esetén forduljanak a Pénzügyi Gazdasági Osztály munkatársaihoz. A tervjavaslat kidolgozása során keletkezett információk összerendezése és összefoglaló táblázatok kidolgozását a Képviselő-testület rendeletében foglalt formai és tartalmi követelmények szerint kell elvégezni. B./ A Keretgazdák speciális tervezési adatlapjai A keretgazdák speciális tervezési adatlapjai a Keretgazdák által használható információs munkalapok, melyek kettős célt szolgálnak. Egyrészt részletezik a javasolt előirányzatokkal kapcsolatos háttér-információkat, (a Keretgazda észrevétele, megjegyzése, javaslata, indoklása a feladat ellátásával kapcsolatban), másrészt tartalmazzák azokat az adatokat, melyet a hatályos jogszabályok előírnak (a feladat kötelező vagy önként vállalt jellege, mutatószámok, előirányzatváltozások)

15 15 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz A keretgazdák speciális tervezési adatlapjainak alkalmazása és kitöltése a évi költségvetési javaslat kidolgozása során elsősorban azokon a szakfeladatokon valósítható meg, ahol a mutatószám rendelkezésre áll. Kitöltési útmutató az I./1. jelű nyomtatványhoz Bevételi adatlap A nyomtatványt a Keretgazdának kell kitölteni a feladatkörébe tartozó területeken keletkező, alapvetően a működés különböző területeihez kapcsolódó bevételekről jogcímenként elkülönített adatlapokon. Az egyes jogcímek az I./1. jelű nyomtatványon adatlap 1. sz. sorában kerülnek megnevezésre. A 3.1. sz. sorban kell a bevételi jogcímhez kapcsolódó szakfeladati számot és jogcímet kijelölni, melyet a Pénzügyi - Gazdasági Osztály végez. A 3.2. sz. sor a Pénzügyi Gazdasági Osztály által kerül kitöltésre. A 4-5. sorban a bevételi jogcímhez kapcsolódó szabályzókat kell feltüntetni külön-külön a központi szabályozást, illetve a helyi szabályozást figyelembe véve. A 6. sz. sorban külön-külön kell bemutatni a Keretgazdának, a tárgyévre tervezett bevételek eredeti előirányzatait, valamint a tervezési év adatait. A bevételt jellemző adatokat ezer Ft-ban kell feltüntetni. Azon bevételi jogcímeknél, ahol a bevételhez jellegénél fogva naturália és hozzárendelhető egységár is bemutatható, ott a táblázatot ennek megfelelően ki kell tölteni. A bevételek összegét nettó és bruttó összegben is fel kell tüntetni a táblázatban. A tervezési év vonatkozásában - ha van ilyen - meg kell jelölni a bevételi jogcím alátámasztó dokumentumát (pl. megállapodás, szerződés, stb.) Az adatlap II. fejezete a bevételi forráshoz kapcsolódó észrevételek, megjegyzések helye. Ide minden olyan lényeges információt be lehet írni, amely a költségvetés tervezési folyamatában, a költségvetési rendelettervezet kialakításában lényeges szempontként értékelhető és azt figyelembe kell venni, esetleg további egyeztetéseket igényelnek. Soroksár Homo Regius

16 16 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Kitöltési útmutató a I./2. jelű nyomtatványhoz Kiadási adatlap A nyomtatvány a Polgármesteri Hivatalnál azokat a működési kiadásokat méri fel, amelyek az államigazgatási, a hatósági feladatok ellátásával, az egyes intézményekhez közvetlenül nem kapcsolható feladatok megvalósításával, az önkormányzati bizottságok által kezdeményezett és javasolt felhasználási célú pénzügyi előirányzatokkal függenek össze. Az adatlap I. fejezetében a feladat jellemzői kerülnek kidolgozásra. Az 1. sz. sorban a feladat megnevezése kerül. A 2. sz. sorban a feladat azonosító száma kerül feltüntetésre. Az 1-2 sorokat a Keretgazdák töltik ki. A 3. sz. sorban a feladatot be kell sorolni a Keretgazdáknak aszerint, hogy az figyelemmel az Ötv-re és egyéb szakmai jogszabályokra kötelező, vagy önként vállalt feladatokhoz tartozik-e. A 4. sz. sorban a költségvetési szakfeladatok szerint kell a kiadási jogcímet meghatározni. Ehhez a hatályos szakfeladati rendet kell használni, melyet az államháztartások szakfeladati rendje használatának útmutatójáról és a szakfeladatok tartalmi meghatározásáról szóló 5/2009.(III.27.) PM tájékoztató tartalmaz. Az 5. sz. sorok kitöltése a Keretgazda feladata, melynek során érvényesíteni kell a hatályos szakfeladat rendet, beleértve a mutatószámokat is. Mutatószám: olyan minőségi, vagy mennyiségi jellemző vagy változó, amelynek segítségével egy szakfeladat (tevékenység) egyszerűen és megbízhatóan mérhető, vagy a szakfeladat (tevékenység) által előidézett változások kifejezhetők; segít a szakfeladat forrásigényének megtervezésében, a finanszírozásában és a beszámolásban, valamint a szakfeladatot végrehajtók teljesítményének megítélésében. A szakfeladat kimutatott kiadásait, bevételeit értelmezhetővé, értékelhetővé, összehasonlíthatóvá teszi. Egy mutatószám egy vizsgált évben jellemzően két értéket vehet fel: a célértéket (tervszám), amely az előzetesen rögzített prioritást, célkitűzést fejezi ki; a költségvetési év (beszámolási időszak) végén (az időszak egészére) érvényes értéket (tényszám), amely a célkitűzések realizálásának szintjét fejezi ki. A számos elvi lehetőségből az egyes szakfeladatok esetén az alábbi négy típusú mutatószám jelenik meg, mely természetesen szakfeladatonként tervezési alapegységenként Soroksár Homo Regius

17 17 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz (Keretgazdánként) - változó, hogy mely típusok értelmezhetőek. Azoknál a feladatoknál, ahol értelmezhető az alábbi mutatókat kell bemutatni: Kapacitásmutató: a szakfeladat ellátásával összefüggő tárgyi és humán feltételeket jellemző mutató. A kapacitásmutató input-mutató. Feladatmutató: az adott szakfeladat volumenét, valamilyen mennyiségi paraméterét jellemző mutató. Kifejezi tehát a fennálló viszonyok, feltételek (jogszabályi, tárgyi ellátottsági stb.) mellett a feladat mennyiségét valamely szempontból, függetlenül a ténylegesen nyújtott teljesítménytől. Teljesítménymutató: a feladat ellátásának igénybevételét, a végrehajtását, a nyújtott teljesítményt jellemző mutató. Kifejezi, hogy a kapacitás-, illetve feladatmutatókkal is jellemzett feltételek mellett milyennek és mennyinek kell lenni, illetve milyen és mennyi volt adott időszakban a végrehajtás, a kibocsátás. A teljesítménymutató nevével némileg ellentétben ugyanakkor nem a minőség, az elért hatás mérésére szolgál, hanem volumen jellegű mutató. Eredményességi mutató: a várt célkitűzések vagy eredmények elérését, illetve a feladat-ellátás társadalmi-gazdasági hatását kifejező mutató. A közszférában az erőforrások ésszerű felhasználásának fontos kritériuma az eredményesség. A termékeket és a szolgáltatásokat elő lehet állítani gazdaságosan és hatékonyan, ha azonban azok nem érik el a szándékolt célkitűzéseket, a szándékolt hatást, az a közterhek indokoltságának megkérdőjelezését, a felhasznált erőforrások pazarlását jelentheti. A tervezés során át kell tekinteni azokat a hatályos, ill. érvényes szerződéseket, kötelezettségvállalásokat, a feladatellátáshoz kapcsolódó jogszabályokat, (állami és helyi) melyek feladatokat határoznak meg az Önkormányzat számára. A 6-7. sz. sorokban a Keretgazdáknak a kiadási jogcímhez kapcsolódó szabályzókat kell feltüntetni külön-külön a központi szabályozást, illetve a helyi szabályozást figyelembe véve. A II. fejezet alatt kerül bemutatásra a Keretgazda kiadása. A fejezet 1 sorában az előirányzatok, tárgyév eredeti előirányzata, illetve a tervezési év javasolt kiadási előirányzata kerül feltüntetésre Kitöltési útmutató a I./3. jelű nyomtatványhoz Adósságszolgálati adatlap Soroksár Homo Regius

18 18 Szolgáltató Partnerség projekt szakasz Ezek az adatlapok a meglévő hitelszerződések alapján a Pénzügyi - Gazdasági Osztályon kerülnek egyedileg azonosíthatóan kitöltésre. Az adatlapok két fejezetre bonthatók az I fejezetben a hitel (kötvény) azonosító adatai kerülnek feltüntetésre, a II. fejezetben az adósságszolgálati terhek évenkénti ütemezése ( töke, kamat bontásban) szerepel. Az adatlap alkalmas a HUF-ban vagy devizában fennálló tartozások kimutatására. Az egyedi munkalapok azonosító és törlesztési adatai automatikusan összesítésre kerülnek, az önkormányzati adósságszolgálat összefoglalását tartalmazó munkalapra. A tervezési feladatok ellátásához használt nyomtatványok mintáját a 2/a. számú melléklet tartalmazza. Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7/2010. sz. jegyzői utasítás 2/a. sz. melléklete Tervezési táblák, nyomtatványok tervjavaslat kidolgozása során alkalmazott táblázatok Keretgazdák tervezési adatlapjai (összevont információk Bevételi adatlap Kiadási adatlap Adósságszolgálat Táblázat jelzése Költségvetés 2010 keretgazdák nyomtatványai Bevételi munkafüzet 1./1 jelű nyomtatvány Kiadási munkafüzet 1./2 jelű nyomtatvány Adósságszolgálati munkafüzet 1./3 jelű nyomtatvány Soroksár Homo Regius

19 19 Budapest Főváros XXIII. kerület Soroksár Önkormányzata költségvetési rendelettervezetének összeállításáról szóló 7 / 2010 sz. jegyzői utasítás 2/a. sz. melléklet nyomtatványok Keretgazdák tervezési adatlapjai évre (összevont információk) Budapest,

20 Soroksár Önkormányzata Kiadási előirányzatok keretgazdánként Ssz. Kód Keretgazda *áfával ezer forintban 2009.évi 2010.év Eltérés Index Eredeti Tervezet ÁFA Bruttó /2010.terv év = előirányzat* 1.változat* Er.ei./ 100 % Szociális és Gyermekjóléti Osztály - Czirok Ferencné , Polgármesteri Hivatal ,00 3 Személyi juttatások ,00 4 Műszaki Osztály , Hatósági feladatok - Kisné Stark Viola , Kertészet - Szénási István , Útfenntartás - Bodó János , Környezetvédelem - Mayerné Tímár Lívia , Telekrendezés - Miklósiné Panyi Borbála , Beruházási referens - Jónás Ferenc , Ingatlankezelő csoport - Fórizs Zita , Polgári Védelem - Szentgyörgyi Péter ,00 8 Sajtó,- protokoll,- és egyházügyi referens - Lángné 058 Bakallár Imola ,00 9 Vagyongazdálkodási Csoport - Koncsekné dr. Kovács 059 Ágnes ,00 10 Közbeszerzési és beruházási csoport - Napholcz 060 József , Számítástechnika - Pethes László , Hatósági - Igazgatási Osztály - Dr. Horváth Anna , Mezőőri tevékenység - Hidász Lajos , Főépítész - Tóth András ,00 15 Szervezési és Ügyviteli Csoport - Vittmanné 065 Gerencsér Judit , Gondnokság - Rizmayer Mihály , Oktatási, Kulturális és Sport Osztály - Szokolay Zoltán , Jegyző - Dr. Homonnai Ildikó , Üdülő /073, 078/ - Rizmayer Mihály , Okmányiroda - Baticz Valéria , Jogtanácsos - Kovácsné Dr Zsákai Teréz , Gyámhivatal - Dr. Menyhárt Tamara , Protokoll-.ifjúsági-és civilreferens - Juhász Mária , Hatósági - Igazg.Osztály - Hidász Lajos , Közbiztonság - Egressy Pál ,00 26 Közművelődés /bruttó/ ,00 27 ESZI /bruttó/ ,00 28 P.H. ÁFA kiadások ,00 29 P.H. + Intézm. kiadások összesen: , Kisdunáért Önkormányzati Társulás ,00 31 Helyi kisebbségi Önkormányzatok ,00 Intézmény finanszírozás miatti korrekció ,00 Kiadások mindösszesen: ,00 Bevételek mindösszesen: ,00 Költségvetés pénzforg.többlet / + /, v. hiány / - / ,00 20

21 Keretgazda előirányzatainak jogcím szerinti részletezése Szociális és Családvédelmi Osztály - Czirok Ferencné *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó 007-es kód Közhasznú foglalk. / sz.melléklet/ Közhaszn.működésre átadott pénzeszköz es kód Közcélú foglalk./ sz.melléklet/ Közcélú működésre átadott pénzeszköz es kód Családsegítő MÖS / sz.melléklet/ Átadott pénzeszköz - MÖS műk.tám as kód Segélyek / sz.melléklet/ Jövedelempótló ellátások Rendszeres szociális segély (normatív 10 %) Rend.szoc.segély nem foglalkoztatott (normatív 10 %) Rend.szoc.segély továbbfolyósítás (normatív 10 %) Időskorúak járadéka (normatív 10 %) Ápolási díj+járulékai normatív (normatív 10 %) 100 %-os Ápolási díj+járulékai normatív (normatív 10 %) 130 %-os Ápolási díj+járulékai (méltányossági) 80 %-os, szakértői díj Jövedelem kiegészítő ellátások Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Helyi gyermeknevelési támogatás Lakásfenntartási támogatás helyi Lakásfenntartási tám.(normatív 10 %) Adósságcsökkentési tám. (normatív 10 %) Adósságkezeléshez kapcs.lft.(normatív 10 %) Eseti ellátások összesen: Rendkívűli gyermekvéd.támogatás Átmeneti segély Beiskolázási segély Gyógyszersegély Temetési segély, köztemetés Otthonteremtési támogatás Rendszeres gyvt.kedvezményre jogosultak pénzbeli tám Természetbeni ellátások összesen: Gyermekétkeztetés szociális támogatása Közgyógyellátás Karácsonyi segély (élelmiszercsomsg) Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása Gyermektartásdíjak megelőlegezése Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Postai levél, csomag, távirat Foglalkozás-egészségügy Ügygondnok Kiadások mindösszesen:

22 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése 050-es kód Polgármesteri Hivatal *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése Személyi juttatások és járulékai évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások /sz.melléklet/ Belföldi finanszírozás kiadásai Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése pü. Vállalkozásoknak mft után - tőke mft után - tőke mft után - tőke mft után - tőke mft deviza hitel után - tőke mft K&H célhitel - tőke ,62 mchf kötvény - tőke ,55 mchf kötvény - tőke Hosszú lejáratú kötelezettségek visszafizetése egyéb belföldi vállalkozásoknak - halasztott fiz.után (2006.évben IV.név) Műk.c.pénzeszk.átadás /sz.melléklet/ Átadott pénzeszközök Német Helyi Kisebbségi Önkormányzat Roma Helyi Kisebbségi Önkormányzat Bolgár Helyi Kisebbségi Önkormányzat Kisebbségek központi támogatása Rendőrség, tűzoltóság Egyházak támogatása SORTE Ifjúsági és sportcélok Alapítványok támogatása Polgárőrség Galéria 13' KHT Szociális Foglalkoztató KHT Műk.c.pe.átadás ÁH-on kívülre Egyéb pénzeszköz átadás Intézmények nemzetközi kapcsolatai Polgármesteri keret - nem alapítványi tám-ok Dologi kiadások /sz.melléklet/ Készletbeszerzések Szakmai anyagok beszerz.(intézm-hez nem telep.norm.tám.) Szolgáltatások Nem adatátv.c.távk.díjak - képvis.tel.kártya költsége (008) Postai levél, csomag, távirat Vásárolt közszolgáltatások Szervezetfejlesztési pályázat Egyéb vásárolt szolgáltatások

23 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése 050-es kód Polgármesteri Hivatal *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Különféle dologi kiadások Vásárolt termékek és szolg.áfa Kiszámlázott term.és szolg.áfa befizetés Belföldi kiküldetés Külföldi kiküldetés Reprezentáció - rendezvények Reklám és propaganda kiadások Dolgozók részére vás.okt.és továbbképz Egyéb folyó kiadások Egyéb befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetett SZJA Különféle adók, díjak, egyéb befiz köt. - tagdíjak Kamatkiadás Kölcsönök nyújtása és törlesztése Működési c.tám.kölcsön törl.áh-on belül Tartalékok /sz.melléklet/ Céltartalékok Hiteltörlesztés Kamatkiadások teljesítése ÁH-on kívülre mft után - kamat mft után - kamat mft után - kamat mft deviza hitel után - kamat mft K&H célhitel - kamat mft OTP célhitel - kamat ,62 mchf kötvény - kamat ,55 mchf kötvény - kamat likvid hitel kamata Egyéb célú tartalékok Képviselők költségtérítései 2009+áthuzodó Ifjúsági és sport pályázati önrész Közbiztonsági és bűnmegelőzési pályázati önrész Ingyenes angol nyelvoktatás EU pályázati önrész Egyéb célú tartalékok Általános tartalék Általános tartalék Vis major keret Kiadások mindösszesen:

24 Köztisztviselők, tisztségviselők és képviselők juttatásai Személyi juttatások *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Rendszeres és nem rendszers személyi juttatások T.m.fogl.rendszeres személyi juttatások Köztisztviselők alapilletm. + (MT.hat.alá) köztisztviselők alapilletménye magasabb fizetési fokozatba lépés Mt.hatálya alá tartozók illetménye évi egyszeri juttatás /0.havi/ tisztségviselők illetménye kerekítésből adódó differencia Köztisztviselők illetménykiegészítése illetménykiegészítés 10 % illetménykiegészítés 30 % Köztisztviselők nyelvpótléka Egyéb kötelező illetménypótlékok köztisztviselők vezetői pótléka Egyéb feltételtől függő pótlékok és juttatások köztisztviselők egyéb köt.illetménypótléka Egyéb juttatás Részmunkaidőben foglalk.rendsz.szem.juttat Nem rendszeres személyi juttatások T.m.munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Köztisztviselők jutalma Köztisztviselők jutalma /telj.-hez kötött/ teljesítménytől függő (érdekeltségi.) teljesítménytől függő (célfeladat) Köztisztviselők helyettesítése Egyéb munkavégzéshez kapcs. juttatások köztisztviselők szabadidő megváltása Részmunkaidőben foglalk.mv.kapcs..sz.juttat T.m.foglalkoztatottak sajátos juttatásai Végkielégítés Jubileumi jutalom Napidíj Egyéb sajátos juttatások továbbtanulási támogatás Részmunkaidőben foglalk.sajátos juttat T.m.szem.-hez kapcs.ktg.térítések és hozzájárulások Ruházati költségtérítés, hozzájárulás Adómentes béren kívüli juttatások Közlekedési költségtérítés köztisztviselők közlekedési költségtérítés saját gépkocsi haszn.költségtérítése Étkezési hozzájárulás Egyéb költségtérítés és hozzájárulás adómentes juttatás egyéb ktg.tér.és hj tisztségviselők ktg.általánya éa jutalma lakossági folyószámla költsége Részmunkaidőben foglalk.szem.kapcs.ktg.tér T.m.szociális jellegű juttatások szociális eseti segély beiskolázási segély temetési segély albérleti hozzájárulás család alapítási támogatás nyugállományú ktv-k szoc.tám

25 Köztisztviselők, tisztségviselők és képviselők juttatásai Személyi juttatások *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Részmunkaidőben foglalk.szoc.jell.juttatásai Különféle nem rendszeres juttatások T.m.fogl.különf.nem rendsz..juttatásai Részm.időben foglalk.különf.nem rendsz.juttat Külső személyi juttatások Állományba nem tartozók juttatásai Megbízási díjak Oktatás Képviselők tiszteletdíja + ktg.térítése /050/ Megbízási díj: újságterjesztők, biz.titkárok Egyéb sajátos juttatások Személyi juttatások összesen: Munkaadókat terhelő járulékok Társadalombiztosítási járulék köztisztviselők juttatásai után tisztségviselők + képviselők juttatásai után Munkaadói járulék köztisztviselők juttatásai után tisztségviselők + képviselők juttatásai után Egészségügyi hozzájárulás köztisztviselők juttatásai után tisztségviselők + képviselők juttatásai után Táppénz hozzájárulás Mindösszesen:

26 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Műszaki Osztály - Kisné Stark Viola *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó 051 kód - Hatósági feladatok Kisné Stark Viola Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Hatósági feladatok kód - Kertészet Szénási István Felhalmozási kiadások / sz. melléklet/ Egyéb építmények vásárlása, létesítése Szentlőrinci ltp. - extrém sportpálya építése Egyéb építmények felújítása Parképítés Épületek vásárlása, létesítése Molnár-szigeti tanösvény, pihenőpark építése Dologi kiadások / sz. melléklet/ Szolgáltatások Parkfenntartás Fasorfenntartás Játszóeszközök szabványosítása, szakipari munkák Kommunális kiadások közkifolyós vízfogyasztás parklocsolás köztéri óra üzemeltetés kommunálinfó kölség Tisztasági Napok illegális hulladék elszállítása kód - Útfenntartás Bodó János Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Építmények felújítása évben megkezdett út s járad felújítások Vízelvezető rendszerek fenntartása, karbantartása, nyílt földárok átépítése, szikkasztó műtárgyak fenntartása, karbantartása Kerékpárút Tempo 30 további bővítése Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Szilárd burkolatú utak fenntartása, karbantartása, kátyúzása Euroveló karbantartás Gyalogjárda fenntartása, karbantartása Földutak fenntartása, zúzalékos kátyúzása Elektromos hálózat bővítése, ideiglenes rendszerek kialakítása Soroksár-busz üzemeltetése

27 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Műszaki Osztály - Kisné Stark Viola *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó 056 kód - Környezetvédelem Mayerné Tímár Lívia Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Környezetvédelmi feladatok veszélyes hulladék-gyűjtés hatósági mérések kód - Telekrendezés, telekszabályozás, utcanyitás Miklósiné Panyi Borbála Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Orbánhegyi közterület kialakítások (ingatlan becslés, telekszab.) Kiadások mindösszesen: Bevételek / sz.melléklet/ Építésrendészeti bevételek Bevételek mindösszesen:

28 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Beruházási referens - Jónás Ferenc 054 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Egyéb építmények vásárlása, létesítése Szennyvízcsatorna építés Horgászpart I.ütem Sportcsarnok Csapadékcsatorna Sportcsarnok Útépítés Vágó u.,délitemető, Láva, Vadevezős,Háló, Tusa,Háló Sportcsarnok parkoló Vízellátás Orbánhegy Gázellátás Sportcsarnok külső gázvezetéképítés Közvilágítás Sportcsarnok közvilágítás Tervezés Molnár szigeti vízterv (vásárlás) Engedélyezések hatósági eljárási díjai Kiadások mindösszesen:

29 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Ingatlankezelő Csoport - Fórizs Zita 055 kód *áfával Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Épületek felújítása Önkormányzati lakások felújítása Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Gázenergia szolgáltatás díjak Villamosenergia szolgáltatás díjak Víz-és csatornadíjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatás kiadásai Szemétszállítás, kéményseprési díj Szemétszállítás Kéményseprői díj Ingatlankezelés Ingatlanbecslés, szakértői díj Kiadások mindösszesen: Intézményi működési bevételek Egyéb sajátos bevételek lakbér üzletek bérleti díja közüzemi díjak közös képviselet Felhalmozási és tőke jellegű bevét. / sz. melleklet/ lakásértékesítés Korábban értékesített telek utáni törlesztés Korábban értékesített lakás utáni törlesztés Bevételek mindösszesen:

30 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Polgárvédelem - Szentgyörgyi Péter 057 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Ügyv., szám.techn.eszk.vásárlása, létesítése Szám.techn.eszközök beszerzése Egyéb gépek-, berend.-, felszer.vásárlása Katonai eszközök beszerzése Személyi juttatások / Rendszeres és nem rendsz.szem.juttatások Egyéb bérrendsz.közlekedési ktg.tér Külső személyi juttatások Megbízási díjak Munkaadókat terhelő járulékok Társadalombiztosítási járulék Dologi kiadások / sz.melléklet/ Készletbeszerzések Irodaszer, nyomtatvány beszerzés Hajtó-és kenőanyag beszerzés Kisértékű tárgyi eszk.és szellemi termékek Egyéb anyagbeszerzés egyéb készletbeszerzések Szolgáltatások Nem adatátviteli távközlési díjak Szállítási szolgáltatások Gépek, berendezések karbantartása Járművek karbantartása Iroda festése Különféle dologi kiadások Rendezvény Dolgozó részére vás.oktatás és továbbképz Egyéb folyó kiadások Különféle adók, díjak, egyéb befizetések Kiadások mindösszesen:

31 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Sajtó,- protokoll,- és egyházügyi referens - Lángné Bakallár Imola 058 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Dologi kiadások / sz.melléklet/ Különféle dologi kiadások Reklám, propaganda, rendezvény kiadások Soroksári Hírlap Kiadások mindösszesen:

32 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Vagyongazdálkodási Csoport - Koncsekné dr. Kovács Ágnes 059 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Épületek vásárlása, létesítése Ingatlan vásárlása Ingatlan vásárlása (elővásárlási jog) Dologi kiadások / sz.melléklet/ Szolgáltatások Ingatlanbecslés, szakértői díj ingatlan értékbecslések telekrendezés, szabályozási térrajzok Különféle dologi kiadások Egyéb különféle dologi kiadások újsághírdetések nyílvános WC üzemelteetése Takarnet használat Kiadások mindösszesen: Bevételek / sz.melléklet/ Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ingatlanok értékesítése telekértékesítés helyiségértékesítés lakásértékesítés Intézményi működési bevételek Egyéb sajátos bevételek haszonbérletidíj bevételek vállalkozási szerződés bérleti díj Bevételek mindösszesen:

33 Előirányzatok jogcím szerinti részletezése Közbeszerzési és beruházási csoport - Napholcz József 060 kód *áfával ezer forintban Jogcím megnevezése évi Eredeti előirányzat* 2010.évi Tervezet 1.változat ÁFA Bruttó Felhalmozási kiadások / sz.melléklet/ Beruházás Sportcsarnok közműellátás Sportcsarnok építés Sportcsarnok építés áthúzódó Okmányiroda bővítés tervezése Közösségi Ház tervezése Térfigyelő rendszer tervezése (Újtelep) Térfigyelő rendszer kiépítése (Újtelep) Mozgássérültek közlekedésének tervezése Tervezés Varga telep csapadék csat Orbánhegyi csapadékvíz elvezetés Sportcsarnok csap.csatorna terv, közműterv Újtelep fejl.terület víz és csat.terv Közösségi Ház tervezés (áthúzódó) Épületek felújítása Török F. Általános Iskola Vizesblokk Fekete I. Ált.Iskola Tartsay utcai épületszárny felújítása, nyílászárók cseréje Kazánház Páneurópa Általános Iskola Régi épület ablakcsere Grassalkovich A. Általános Iskola Számtech.terem I.sz. Összevont Óvoda Csillag u.felújítása, kerítés csere II.sz. Összevont Óvoda Tetőszigetelés III.sz. Összevont Óvoda Pistahegyi Óvoda Melegvízcsőcsere ESZI Felújítása (2008. évről áthúzódó) Tetőszigetelés felújítás Ablakcsere részleges felújítás Gondozóház pályázati elut.esetén akadályment SEPSZI Akadálymentesítés