MTA BALATONI LIMNOLÓGIAI K U T A T Ó I N T É Z E T E. Tihany évi beszámolójelentés szöveges indokolása. II. Gazdálkodással kapcsolatos rész

Átírás

1 MTA BALATONI LIMNOLÓGIAI K U T A T Ó I N T É Z E T E Tihany évi beszámolójelentés szöveges indokolása II. Gazdálkodással kapcsolatos rész kivonat 1. Szervezeti változások: Az Intézet szervezetében évben jelentős változás nem történt. Az Intézet alaptevékenysége nem változott, vállalkozási tevékenységét az Alapító Okiratban foglaltaknak megfelelően látta el. Az intézet módosította az SZMSZ-ét november 29-én, melyet az MTA Titkárságához felterjesztett és kérte az AKT jóváhagyását. Az AKT 2/1/2008. számú állásfoglalással elfogadta a szabályzatot, mely január 09-én lépett hatályba. 2. Gazdálkodási környezet alakulása, pozitív, negatív hatások: évben a gazdálkodási környezetet negatívan befolyásolta az államháztartás egyensúlyi tartalékképzésére az eredeti költségvetési előirányzatból elvont 3,4 %, mely intézeti szinten EFt dologi előirányzat csökkenést jelentett. Ez annak ellenére így volt, hogy novemberében ezt az összeget visszakapta az intézet, de egész évben érezhettük a hiányát az intézet működtetésének kiadásai tekintetében. Ugyanakkor további 1,7 % elvonásra került a dologi kiadásokból, melynek összege EFt, a dologi kiadások előirányzata EFt-tal csökkent. A személyi juttatásoknál pozitívként említhető meg, hogy beépült a költségvetésbe a április 1-től átlag 3%-os illetményemelés összege, mely a járulékokkal együtt Eft előirányzat-növekedést jelentett, ezt az összeget költségvetési támogatásként megkaptuk. Az intézet által a korábbi években elnyert 7 fő fiatal kutatói álláshely személyi juttatásaira és járulékaira Eft támogatást kaptunk, valamint a PhD

2 2 képzés támogatására 675 Eft épült be a évi költségvetésünkbe költségvetési támogatásként. Mindezek eredményeképpen az intézet eredeti költségvetési előirányzata Eft-tal növekedett az előző évihez képest, a személyi juttatások előirányzata EFt-tal emelkedett, a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata Eft-tal emelkedett, a dologi kiadások előirányzata Eft-tal csökkent. A bevételi oldalon a költségvetési támogatás eredeti előirányzata szintén Eft-tal növekedett, az intézet saját bevételeinek eredeti előirányzata nem változott. A dologi kiadások előirányzatának csökkenése hátrányosan érintette az intézetet, melyet ellensúlyozni tudtunk az előző évi tartalékainkból, de így is nagy odafigyelést igényelt egész évben a gazdálkodás zökkenőmentességének biztosítása. Az intézetben 7 fő fiatal kutató volt, melyből egy álláshely szeptemberben lejárt, az intézet szeptembertől ismét kapott egy fiatal kutatói álláshelyet, így az intézetben hét fő fiatal kutatói álláshely van. Az OTKA kutatási szerződések előirányzataira év közben EFt pótelőirányzatot kapott az intézet. Felújításra Eft költségvetési támogatást és EFt előző évi felhalmozási célú maradványt kaptunk az Akadémiától a Balaton vízrendszer felújítására. Központi beruházásra Eft támogatási keretet kaptunk, a központi beruházások saját forrásaként az áfa tartalom miatt beutalt összeg 609 EFt, így összesen a központi beruházások kiadásai EFt, melyet teljes egészében felhasználtunk. A Balaton középtávú kutatási program ( ) tárgyában az Intézet EFt támogatást kapott az Akadémiától az előző évi működési és felhalmozási célú előirányzat-maradvány átvételeként. Ezt a évi Balaton kutatások támogatására kapta az intézet, melyet 2006 évben elvégeztünk, de a szerződéskötésre és a támogatás átadására csak 2007 évben került sor. A középtávú program szerint 2007 évben a Balaton kutatások támogatásának még folytatódnia kellett volna, az utolsó év, de ezzel kapcsolatban semmi tájékoztatást nem kaptunk, szerződéskötésre nem került sor. A évi 13. havi illetmény kifizetéséhez szükséges támogatást - mely a 13. havi illetmény hat havi összege, ennek 1/6-od része a június-november havi illetményekkel került havonta kifizetésre - az Akadémiától megkaptuk, ennek

3 3 összege járulékokkal együtt EFt, melyből 136 EFt év végén visszafizetésre került a tényleges felhasználásnak megfelelően. Az intézet az Akadémia Elnöki keretéből EFt kiegészítő támogatást kapott a könyvkeretből, melyet dologi kiadások felhasználására igényeltünk Hadnagy Károly: A Balaton tudományos, művészeti és közéleti arcképcsarnoka c. kötet kiadásához. Támogatás felhasználása összesen: ,- Ft. Kezdeményezésünkre az intézeti többletbevételek, pályázati támogatások miatt előirányzatainkat az Akadémia Titkársága Pénzügyi Főosztálya EFt-tal emelte. A kutatási célú szerződések alapján a támogatások, átvett pénzeszközök összege évben a következők szerint alakult: OTKA 9 db EFt + 1 áthúzódó NKFP 1 db EFt Balaton kutatás 12 db EFt Richter Gedeon Gyógysz. 1 db Eft KOKI- Richter G. 1 db 480 EFt Székesfehérvár, Vízügy 1 db EFt Szent István Egyetem Gödöllő 1 db 216 EFt ALTER-Net 2 db EFt NEI útiköltség tám. 1 db 50 EFt Fiatal kutatók támogatása 1 db EFt Balatonkutatási Alapítvány tám. 1 db 350 EFt Kutatási támogatás összesen: 31 db EFt

4 4 Előző év %-ban Kutatási célú bevételek alakulása: év EFt 100,0% év EFt 126,3% év EFt 61,8% év EFt 229,9% év EFt 39,3% év EFt 117,0% év EFt 106,9% Az intézet részére jóváhagyásra került a évi előirányzat-maradvány EFt, mely dologi kiadásokra került felhasználásra. Előző évi vállalkozási eredmény 4.653EFt, melyből 1.800Eft személyi kiadásokra, 200 EFt munkáltatót terhelő járulékokra, EFt felújítási kiadásokra került felhasználásra. A vállalkozási tevékenység eredményéből az alaptevékenységre évben EFt-ot forgattunk vissza. Létszámcsökkentés az elmúlt évben nem volt, az engedélyezett létszám a fiatal kutatói álláshelyekkel együtt 84 fő. Összességében megállapítható, hogy évben az intézet gazdálkodási környezetében pozitív és negatív hatások egyaránt érezhetőek voltak. Nagyon takarékosan, körültekintően kellett gazdálkodni. A működésben, gazdálkodásban fennakadás nem történt, feladatainkat teljesíteni tudtuk, és eredményesen zártuk az évet, likviditási problémánk nem volt. Év végén kötelezettségvállalással terhelt előirányzat-maradványunk összege EFt, vállalkozási tevékenység pénzforgalmi eredménye EFt, ebből a pénzforgalom nélküli bevétel EFt. Jelentősen változott a jogszabályi környezet, különösen az illetmény-kifizetések (13. havi ill.) és illetmény-számfejtések területén áprilistól bevezetésre került a nettó finanszírozás, mely a bérszámfejtést és az intézet gazdálkodását is új feladatok elé állította, mivel a finanszírozás megváltozása a gazdálkodási körülményeket jelentősen befolyásolta. Az adóbevallások területén is jelentős változást, sok újszerűséget okozott az elektronikus bevallások bevezetése.

5 5 9. Egyéb eddig nem említett témakörök Az intézet eredményesen zárta az évet, mely a takarékos, ésszerű gazdálkodásnak tudható be. Mérleg főösszeg 6,3 %-kal nőtt, a befektetett eszközök nettó értéke lényegében nem változott, a forgóeszközök értéke 79%-kal emelkedett, mely a pénzkészlet növekedéséből és a készletek csökkenéséből adódik. Saját tőke összege 31 %-kal emelkedett, tartalékaink az előző évihez képest megduplázódtak, 14 MFt-ról 28 MFt-ra, a rövid lejáratú kötelezettség összege felére csökkent., hosszú lejáratú kötelezettségeink nincsenek. A támogatási program előlege miatti kötelezettség összege: EFt, mely az előző évben EFt volt, szállítói kötelezettségek EFt, melynek előző évi összege EFt. Az intézet a szükségszerű karbantartásokat, felújításokat saját forrásaiból, bevételeiből, és az Akadémiától kapott felújítási támogatásból elvégezte. Az Akadémia központi gép-műszerkerete lehetőséget biztosított néhány fontos műszerbeszerzés megvalósítására, melyet ezúton is köszönünk. Saját forrásainkból a legszükségesebb fenntartási, javítási, karbantartási kiadásokat igyekszünk megoldani, de nagyon fontos lenne a szolgálati lakások épületeinek külső hőszigetelő vakolása, nyílászárók cseréje, fűtéskorszerűsítés továbbfejlesztése, a lakások egyedi mérőórával történő ellátása. Ezek az igények évről-évre a leadott felújítási igényünkben szerepelnek. Ebben az évben ünnepelte az Intézet megnyitásának 80. évfordulóját, mely alkalomból az év folyamán többször megemlékeztünk, konferenciákon, különféle eseményeken. Az évfordulóra az intézet új intézeti filmet készített, a 80 éves évfordulóra érem, emlékplakett készült, támogatta az intézet a Balaton arcképcsarnoka című könyv megjelenését. Az évforduló alkalmából ünnepélyes megemlékezés volt az Akadémián és az intézetben.

6 6 10. A kiegészítő melléklet szöveges része Az Intézet az év folyamán Számviteli politikáját nem módosította. Az értékcsökkenés alap és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módszerét nem változtatta. A piaci értéken történő értékelést nem alkalmazunk. A beszámolási időszakban az intézet az Alapító Okiratban foglaltak szerint látta el tevékenységét, az előirányzatok a tervezettől a többletbevételek, pályázati támogatások miatt tértek el, az alaptevékenységét a tervezettnek megfelelően látta el. A kötelezettség állománya EFt-tal csökkent, mely adódik a támogatási program előlege miatti csökkenésből, ennek összege EFt, és az áruszállításból, szolgáltatásból származó kötelezettségvállalások összegének EFt emelkedéséből. Alapítványt az Intézet nem támogatott és térítésmentesen sem juttatott részére eszközöket évben. Gazdasági társaságban az Intézetnek nincs részesedése. Terven felüli értékcsökkenést nem számolt el az intézet. A kutatási tevékenység tárgyévi költségei EFt. Az ellenőrzések az éves belső ellenőrzési tervben foglaltaknak megfelelően megtörténtek, az éves belső ellenőrzési jelentés az MTA Ellenőrzési Önálló Osztályára megküldésre került.