A Tevékenységet záró idıszak

Átírás

1 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Cg KSH szám: KIEGÉSZÍTİ MELLÉKLET A Tevékenységet záró idıszak EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓHOZ Gyır, Sági Géza Tibor ügyvezetı

2 BARTÓK BÉLA MEGYEI MŐVELİDÉSI KÖZPONT NONPROFIT KORLÁTOLT FELELİSSÉGŐ TÁRSASÁG Kiegészítés a mérleghez ÁLTALÁNOS JELLEMZİK A társaság bemutatása A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ KHT én alakult Ft alaptıkével. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Önkormányzat Közgyőlése december 19-én a 210/2008.(XII.19.) KH számú határozata szerint, a Közhasznú Társaság Alapító Okiratának módosításával a társaság nonprofit korlátolt felelısségő társaság formájában történı továbbmőködésérıl határozott a gazdasági társaságokról szóló évi IV. törvény 365. (3) bekezdése értelmében. A Gyır-Moson-Sopron Megyei Bíróság, mint Cégbíróság január 29-én a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Közhasznú Társaságot (Cg ) a cég átalakulása miatt a cégjegyzékbıl törölte. A törléssel egyidejőleg elrendelte a Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Korlátolt Felelısségő Társaság bejegyzését a Cg számú cégjegyzékbe, mint a törölt cég teljes jogutódja. A jegyzett tıke: Ft tárgyi eszközbıl és Ft pénzbeli betétbıl áll. Székhely: 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. Mőködési forma: nonprofit korlátolt felelısségő társaság (közhasznú) Adószám: Honlap címe: Cégjegyzék szám: (jogelıd: Cg ) Cégbejegyzés kelte: január 29. (jogelıd: ) Statisztikai szám: (jogelıd: ) A cég alapítója: Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata Alapító székhelye: 9021 Gyır, Városház tér 1. Képviseletre jogosult neve: Borkai Zsolt polgármester A cég tulajdonosai: Magyar Állam tulajdonos (tag) tulajdonosi jogait gyakorolta január március 24-ig a Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út március június 08-ig a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út június 08-tól Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata HU-9021 Gyır, Városház tér 1. A tag (ok) adatai: 100 % - os tulajdoni hányaddal: Magyar Állam tag tulajdonosi jogait gyakorolta: január március 24-ig Gyır-Moson-Sopron Megyei Intézményfenntartó Központ HU-9021 Gyır, Árpád út március június 08-ig a Magyar Nemzeti Vagyonkezelı Zártkörően Mőködı Részvénytársaság HU-1133 Budapest, Pozsonyi út június 08-tól Gyır Megyei Jogú Város Önkormányzata HU-9021 Gyır, Városház tér 1. A tagsági jogviszony kezdete:

3 Gazdasági év: Mérlegkészítés idıpontja: Fı tevékenységi kör: Máshova nem sorolt egyéb, közösségi, társadalmi tevékenység Máshova nem sorolt egyéb oktatás Alkotómővészet Elıadó - mővészetet kiegészítı tevékenység Elıadó mővészet Máshova nem sorolt egyéb szabadidıs tevékenység Humánkutatás-, fejlesztés Folyóirat, idıszaki kiadvány kiadása Egyéb kiadói tevékenység Máshova nem sorolt nyomás (kivéve: napilap) Vállalkozási tevékenységi kör: Ingatlan bérbeadás, üzemeltetés Számlavezetı pénzintézet: Magyar Államkincstár Gyır-Moson-Sopron Megyei Állampénztári Iroda 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 26. Pénzforgalmi számlaszám: ( ) ( ) OTP Bank NYRT. É-Dunántúli Régió 9022 Gyır, Teleki László út 51. Pénzforgalmi számlaszám: ( ) A képviseletre jogosult(ak) adatai: február június 26. Bvotyik Mihály (9022 Gyır, Batthyány tér 10.) - aki önálló képviseletre jogosult tisztsége: ügyvezetı (vezetı tisztségviselı) tevékenységének díjazására a Ptk. megbízásra vonatkozó rendelkezései irányadóak. Az ügyvezetı évi juttatása: Ft tisztségviselıi tiszteletdíj június július 31. Sági Géza Tibor (9153 Öttevény, Jókai M. utca 41.) aki önálló képviseletre jogosult tisztsége: ügyvezetı (vezetı tisztségviselı). Díjazásban nem részesült. A társaságnál 3 tagú Felügyelı Bizottság mőködik. Tagok: Kiss János Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Sándor Roland Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Takács Zoltánné Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Kiss János Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Borsi Róbert Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Kovács Tamás Jogviszony: Díjazásban nem részesült. Az ügyvezetés ellenırzését végzi: Confessio Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Könyvelı KFT Budapest, Juhász utca 39. Turányik Ferenc könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony:

4 RAAB-AUDIT Adótanácsadó- és Könyvvizsgáló KFT Gyır, Hegymester utca 50. Dr. Szabó István könyvvizsgáló bevonásával. Jogviszony: Az egyszerősített éves beszámolót készítette: Kilián Sándorné (9083 Écs, Petıfi S. utca 17/a.) regisztrált mérlegképes könyvelı vállalkozási szakterület. Regisztrálási szám: TÁJÉKOZTATÓ KIEGÉSZÍTÉSEK Társult és kapcsolt vállalkozások nincsenek. Mérlegen kívüli egyéb tételek nincsenek, környezetvédelmi kötelezettségek nincsenek. A számviteli politika fı vonásai Számviteli politikánk célja, hogy a valós pénzügyi és gazdasági állapotnak megfelelı információk álljanak rendelkezésre, vagyis a vagyoni helyzet megbízható bemutatására alkalmas számviteli rendszert alkalmazzunk. A társaság A Polgári Törvénykönyvrıl szóló évi V. törvény, A civil szervezetek gazdálkodása, az adománygyőjtés és a közhasznúság egyes kérdéseirıl szóló 350/2011.(XII.30.) Korm. rendelet, Az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek mőködésérıl és támogatásáról szóló évi CLXXV. törvény, valamint A számvitelrıl szóló évi C. törvény hatálya alatt végzi gazdasági és könyvvezetési tevékenységét. Éves beszámolási kötelezettségének egyszerősített éves beszámoló készítésével tesz eleget. Könyvvezetés és beszámoló készítés pénzneme: HUF. Az értékelési eljárások: A mérlegben szereplı eszközöket a számvitelrıl szóló törvény i alapján meghatározott értéken szerepeltetjük beszámolónkban. A számvitelrıl szóló törvény 52 -a alapján az immateriális javaknak, a tárgyi eszközöknek a hasznos élettartam végén várható maradványértékkel csökkentett bekerülési értékét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elıreláthatóan használni fogjuk (az értékcsökkenés elszámolása). A tárgyi eszközállomány értékcsökkenési elszámolása egyedi elbírálás alapján lineárisan az átlagos elhasználódás arányában történik negyedéves gyakorisággal. Használatba vételkor egyösszegő (100 %) értékcsökkenési leírást alkalmazunk a Ft egyedi beszerzési értékő immateriális javaink és tárgyi eszközeink esetén. Maradványértéket a Ft egyedi bekerülési értéket meghaladó immateriális javaknál és tárgyi eszközöknél képezünk, egyedi elbírálás alapján. Céltartalék képzés egyedi elbírálás alapján történik. A TÁRSASÁG GAZDÁLKODÁSA A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulása Megnevezése Befektetett eszközök aránya % Forgóeszközök aránya % Tıke ellátottság % Likviditás Árbevétel arányos jövedelmezıség % A mutató 2014.év % % Index % számítása Befektetett eszköz érték Összes eszköz érték 14,52 21,35 147,04 Forgóeszköz érték Összes eszköz érték 84,74 77,15 91,04 Saját tıke Összes forrás -1,17-4,13 352,99 Forgóeszköz Rövid lej. kötelezettség 317,15 97,37 30,70 Adózás elıtti eredmény Értékesítés nettó árbevétele -9,32 0,71 7,6 4

5 A társaságnál a befektetett eszközök aránya növekedett, ugyanakkor a forgóeszközök aránya csökkent. A tıke ellátottsági mutató csökkent. A likviditás jelentısen csökkent. Az árbevétel arányos jövedelmezıség csökkent az elmúlt évhez képest. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések Ft BEFEKTETETT ESZKÖZÖK: Immateriális javak 0 Alapítás, átszervezés aktivált értéke 0 Vagyoni értékő jogok 0 Szellemi termékek 0 Befejezetlen beruházások 0 Tárgyi eszközök Ingatlanok Mőszaki gépek, berendezések Egyéb gépek, berendezések FORGÓESZKÖZÖK Készletek Anyagok 0 Áruk, göngyölegek Követelések Belföldi Vevık Belföldi Vevık értékvesztése Csoportosan nyilvántartott vevık Csoportos Vevık elszámolt értékvesztése Egyéb adott elılegek Értékpapírok Pénzeszközök Pénztár Elszámolási számla ( ) Elszámolási számla ( ) Elszámolási számla ( ) AKTÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Költségek, ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása Kamatok aktív idıbeli elhatárolása ESZKÖZÖK AKTÍVÁK ÖSSZESEN SAJÁT TİKE Induló tıke Eredménytartalék Lekötött tartalék eredménytartalékból Tárgyévi mérleg szerinti eredmény CÉLTARTALÉKOK 0 Céltartalékok várható kötelezettségekre 0 KÖTELEZETTSÉGEK Hátrasorolt kötelezettségek 0 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 Rövid lejáratú kötelezettségek Belföldi szállítók Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek PASSZÍV IDİBELI ELHATÁROLÁSOK Fejlesztési célra kapott támogatások elhatárolása Bevételek elhatárolás 0 Költségek elhatárolása FORRÁSOK PASSZÍVÁK ÖSSZESEN

6 A mérlegben szereplı Eredménytartalék Adózott Mérleg Szerinti Eredménybıl származik. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók éves átlagos statisztikai létszáma 5 fı. A követelések fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) Egyéb követelések Összesen: Az eltérés összege és magyarázata: 868 Szállítói túlfizetés 4 ÁFA visszaigénylés 864 A pénzeszközök fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) 1. Pénztár Elszámolási számla Összesen: Az eltérés összege és magyarázata: 7 Elszámolási számla ( ) követel egyenlege (rövid lejáratú kötelezettség) 7 A kötelezettségek fıkönyvi értéke és a mérlegérték közötti eltéréseket az alábbi táblázat tartalmazza: Megnevezés Fıkönyv (E FT) Mérleg (E FT) I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0 II. Hosszú lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III: Rövid lejáratú kötelezettségek Kötelezettségek összesen: Az eltérés összege és magyarázata: 875 Szállítói túlfizetés 4 ÁFA visszaigénylés 864 Elszámolási szla ( ) követel egyenlege (rövid lejáratú kötelezettség) 7 Esemény megnevezése Költségek aktív idıbeli elhatárolása Aktív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Web tárhely fenntart.ktg tıl tárhely fennt. ktg. Programok bérleti díj tıl jogtár elıfizetés Fogl.eü.szolgáltatás tıl üzemorv. szolg. Épület, berend.karb.ellenırzés tıl ell.karb.ktg. Mindösszesen:

7 Belföldi vevık tételes listája Megnevezés Szla szám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Winners Elements Bt. Gyır (1 Vevı) részkiegyenlítés kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen Összesen: AmRest Kft. Budapest (2 Vevı) kiegyenlítetlen Magyarországi Taoista Tai-Chi Társaság részkiegyenlítés Összesen: SCnetwork Magyarország Kft. Budapest kiegyenlítetlen Fagano Agro Kft. Gyırzámoly Nemzeti Mővelıdési Intézet Budapest kiegyenlítetlen KLIK Budapest kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen kiegyenlítetlen Összesen: KLIK Budapest kiegyenlítetlen Vevık mindösszesen: évben értékvesztés elszámolása a követelések között a Vevık soron történt. 1. Vevı Ft tartozását nem rendezte. A fizetési határidık idıpont közöttiek. Társaságunk fenti Vevıre 50 %-os ( Ft) értékvesztést számolt el (2014.évben a követelés 50%-ra már számoltunk értékvesztést). 2. Vevıvel szembeni követelésünk szintén 1 éven túli, ezért 100 %-os ( Ft) értékvesztés elszámolására került sor. A társasági adóalapot társaságunk 188 EFT összeggel megnövelte, a társasági adóalapot a Vevık között korábban elszámolt értékvesztés miatt évben 20 EFT összeggel csökkentette évben értékvesztés visszaírására nem került sor. Vevı megnevezése / Követelésünk kezdı idıpontja Csoportosan nyilvántartott vevık tételes listája Követelés összege (Ft) Elszámolt értékvesztés (Ft) Egyenleg (Ft) Király Béla Várpalota ( ) Allegro Alapfokú Mővészeti Iskola Alapítvány Máriakálnok ( ) Szabó Tamás Kapuvár ( ) DRL Arrabona Kft. ( ) Összesen:

8 A fenti táblázatban felsorolt vevıink követeléseinket elismerték, azonban úgy ítéljük meg, hogy a kintlévıségek behajtása illetve kiegyenlítése kétségessé vált - több vevınek pedig ismeretlenné vált a lakcíme, illetve székhelyének / telephelyének címe - ezért csoportos nyilvántartás alá vontuk a fenti vevıket. Társaságunk évben 49 E FT- al csökkentette a társasági adóalapot a korábbi években adóalapot növelı tételként elszámolt értékvesztések évre jutó visszaírása miatt. Rövid lejáratú kötelezettségek listája Belföldi szállítók tételes listája Megnevezés Számlaszám Összeg (Ft) Kiegyenlítés kelte Lindström Kft Összesen: túlfizetés Hagleitner Hygiene Magyarország Kft Magyar Államkincstár Budapest Másológép Centrum Kft. Gyır Mindösszesen: Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek listája Megnevezés Összeg (E Ft-ban) Társasági adó 301 Kifizetıt terhelı személyi jövedelemadó 3 Szociális hozzájárulási adó 881 Egyszerősített foglalkoztatás közterhe 39 Százalékos egészségügyi hozzájárulás 4 Mag.szem.terh.egészségbizt. és munkaerı-piaci járulék 287 Magánszemélyt terhelı nyugdíjbiztosítási járulék 348 Magánszemélyt terhelı személyi jövedelemadó 557 Helyi iparőzési adó 118 Szakképzési hozzájárulás 39 Általános forgalmi adó 0 Költségvetési kötelezettségek összesen: Munkabérek Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (behajtási ktg.átalány) 543 Egyéb rövidlejáratú kötelezettségek (bankszámla K egyenleg) 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összesen: Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból 56 Rövid lejáratú kötelezettségek összesen:

9 Adók és járulékok egyeztetése az adófolyószámlával A NAV adófolyószámlák és a társaság kimutatása között Ft kötelezettség mutatkozik társaságunk terhére. A lenti táblázatban tételesen megtalálható az egyes adónemek bevallásának és befizetésének határideje. A fıkönyvi könyvelésben elıírásra kerültek a tárgyévet terhelı adók, bevallásuk és befizetésük pedig már hónapban történt/ történik meg, a bevallási határidık figyelembevételével. Adónem ( Ft-ban ) Fıkönyvi elıírás Átutalás Fıkönyv egyenleg Adófolyószámla egyenleg Eltérés Bevallási / Befizetési határidı Mag.szem.levont szja Kifizetıi szja Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Eg.bizt. és munkaerıp. járulék Nyugdíjbiztosítási járulék Egyszerősített foglal. közteher ÁFA számla Társasági adó Szakképzési hozzájárulás Adónemek össz: Esemény megnevezése Passzív idıbeli elhatárolások listája Összeg E Ft Bizonylat keletkezés ideje Kifizetés ideje Megjegyzés Bevételek passzív elhatárolása összesen: 0 Munka- tőzvéd. szolg. ktg hó hó költség Szınyeg bérleti díj hó hó költség Áram, víz, csatorna, távhıszolg hó hó költség Telefonszolgáltatás hó hó költség Szerviz ktg hó hó költség Költségek passzív elhatárolása összesen: 486 Fejlesztési célra kap. tám Érd. növ. tám év 2010.év Fejlesztési célra kap. tám Villam.energ.hálóz.csatl.díj 2011.év Halasztott bevételek passzív elhatárolása összesen: Mindösszesen:

10 Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Ft Belföldi értékesítés nettó árbevétele: Közhasznú árbevétel Vállalkozás árbevétele Egyéb bevételek: 913 Kapott támogatások 0 Pályázati támogatások (NKA, TÁMOP) 0 Egyéb bevételek 913 Pénzügyi mőveletek bevételei: 0 Pénzintézeti kamatok 0 Rendkívüli bevételek: Fejlesztési célra kapott támogatások BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltségek Áramdíj Vízdíj Takarítási, tisztítási anyagok költsége Karbantartási, fenntartási anyagok Nyomtatvány költség Színházi, ruhatári belépıjegyek Egyéb anyagok 591 Igénybe vett szolgáltatások Szállítási költségek Közüzemi szolgáltatók alapdíjai Távhıszolgáltatás Szennyvízelvezetés díja Bérleti díjak, parkolási díjak Fenntartási, karbantartási költségek Hirdetés, reklám Posta költség Megbízási díjak (rendezv.mősz.lebony.) Színházi elıadások díjai Szerzıi jogdíjak Telefon, internet költségek Könyvvizsgálat 0 Adótanácsadás 0 Jogi képviselet, munkavédelmi tőzvédelmi szolg., fogl. eü. szolg Hírlap, folyóirat, szaklap költsége Takarítás Egyéb szolgáltatások Bankköltségek Hatósági szolgáltatási, igazgatási díjak Személyi jellegő ráfordítások Bérköltségek Munkabér Tiszteletdíjak Jutalom Személyi jellegő egyéb kifizetések Munkába járás költségei

11 Adóköteles természetbeni juttatás Betegszabadságok Reprezentáció Bérjárulékok Szociális hozzájárulási adó Munkáltatót terhelı közteher Százalékos egészségügyi hozzájárulás Szakképzési hozzájárulás Értékcsökkenési leírás Terv szerinti értékcsökkenési leírás Terv szerinti egyösszegő ért.csökk. leírás 0 Saját term. eszközök állományváltozása 0 Egyéb ráfordítások Fizetendı késedelmi kamatok, bírságok 687 Iparőzési adó Ráfordításként elszámolt arányosított ÁFA Követelések elszámolt értékvesztése Behajtási költségátalány Selejtezett készletek könyv szerinti értéke Egyéb ráfordítások 819 Pénzügyi ráfordítások 0 Rendkívüli ráfordítások 0 RÁFORDÍTÁSOK ÖSSZESEN: ADÓZÁS ELİTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY évben a befektetett eszközök között beszerzés és értékesítés nem történt. Selejtezésre a készletek között volt szükség. A színházi belépıjegyek valamint a ruhatárjegyek feleslegessé váltak, érvénytelenítésük és irattárba helyezésük (szigorú számadású bizonylatok) megtörtént. A selejtezett készletek könyv szerinti értéke Ft. Tájékoztató adatok Tárgyév EFT A. Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Ebbıl: - tiszteletdíjak Személyi jellegő egyéb kifizetések 277 Ebbıl: - megbízási díjak 0 3. Bérjárulékok B. A szervezet által nyújtott támogatások 0 Ebbıl: az e rendelet 16. (5) bek. szerinti kötelezettségként elszámolt és továbbutalt, illetve átadott. 0 Létszám, bér és személyi jellegő egyéb kifizetések (EFT) Elızı év Tárgyév fı bér szem. jell. egyéb kifiz. fı bér szem. jell. egyéb kifiz. Fizikai Szellemi Egyéb Alk.munkabér Mindössz:

12 Társasági adó megállapítását módosító tételek EFT Adózás elıtti eredmény 178 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek Az adótörvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kikerülésekor adótörvény szerinti nettó érték 284 Korábbi években adóalap növelı tételként elszámolt értékvesztés tárgyévre jutó része 69 Adózás elıtti eredményt csökkentı jogcímek összesen: 353 Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek Számviteli törvény szerinti értékcsökkenési leírás, eszköz kivezetésekor számviteli törvény szerinti nettó érték évben Vevık között számvitel szerint elszámolt értékvesztés (100%) 20 Vevık között tárgyévben elszámolt értékvesztés (50%) 168 Egyéb növelı jogcímek (tárgyévi közhasznú veszteség) Adózás elıtti eredményt növelı jogcímek összesen: Adóalap Társasági adó 301 Mérleg szerinti eredmény -123 Rendkívüli bevételek Rendkívüli bevételek társasági adóra gyakorolt hatása Elszámolt értékcsökk. (Ft) Visszaírt támogatás (Ft) Társasági adó alapra gyakorolt hatás (Ft) Társasági adóra gyakorolt hatás (Ft) évben üz. helyezett eszközök évben üz. helyezett eszközök évben üz. helyezett eszközök Társasági adóra gyakorolt növelı hatás összesen: Befektetési tükör A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. ingatlan vagyonnal nem rendelkezik. A székhelyéül szolgáló 9022 Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatti mővelıdési központ épületét közmővelıdési és vállalkozási tevékenységének zavartalan ellátása érdekében szerzıdés alapján használja, illetve hasznosítja (helyiségek bérbeadása). Az ingatlanok és az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékő jogok soron szereplı 780 EFT nettó értékő tárgyi eszköz az épülethez kapcsolódó kisebb beruházásokat tartalmazza március 25-én az épület telefonhálózatának bıvítését végeztük el. A bıvítés i nettó értéke: 1 EFT október 05-én az épületben található irodai helyiségek biztonságának fokozása érdekében az irodai folyosó bejáratára beléptetı rendszert szereltünk fel i nettó értéke: 40 EFT. A megnövekedett villamos energia fogyasztás miatt a rendelkezésre álló villamos energia teljesítményének növelését kellett igényelnünk az E.ON Észak-dunántúli Áramhálózati Zrt.-tıl, mint Elosztótól. A hálózati csatlakozási szerzıdés értelmében csatlakozási díjat kellet fizetni társaságunknak. A villamos energia rendszer bıvítésének átadása december 1-én történt meg i nettó értéke: 739 EFT. 12

13 E Ft Bruttó érték Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás - átszervezés akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. Javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.jogok Mőszaki berend.gépek, jármővek Egyéb berend.felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök ért.helyesbítése Tárgyi eszközök összesen: Befektetett eszközök összesen: E Ft Halmozott értékcsökkenés Nyitó Növekedés Csökkenés Átsorolás Záró 1. Alapítás-átszerv.akt. értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték 6. Immat. javakra adott elılegek 7. Immat. javak értékhelyesbítése Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok Mőszaki berend. gépek, jármőv Egyéb berend.felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:

14 Terv szerinti Tárgyévi értékcsökkenés Lineáris Degressziv 1. Alapítás-átszerv. aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális jav. adott elılegek 7. Immateriális javak értékhely. Immateriális javak összesen 1. Ingatlanok és a kapcs.vagy.jogok Mőszaki berend. gépek, jármőv Egyéb berend. felszer. jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesb. Tárgyi eszközök összesen 290 Befektetett eszközök összesen: 290 Telj. arányos E Ft Terven felüli É.cs. elszám. É.cs. visszaírás Nettó érték Nyitó Záró 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Üzleti vagy cégérték 6. Immateriális javakra adott elılegek 7. Immateriális javak értékhelyesbítése E Ft Immateriális javak összesen Ingatlanok és a kapcs. vagyoni értékő jogok Mőszaki berendezések, gépek, jármővek Egyéb berend. felszerelések, jármővek Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások 6. Beruházásokra adott elılegek 7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése Tárgyi eszközök összesen Befektetett eszközök összesen:

15 KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ MÉRLEGE Sor- Elızı év Elızı évek Tárgyév A tétel megnevezése szám E FT helyesbítése E FT a. b. c. d. e. 1. A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak 3. II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 5. B. FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek II. Követelések III. Értékpapírok 9. IV. Pénzeszközök C. AKTÍV IDİBELI ELHAT ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZ D. SAJÁT TİKE I. Induló tıke/jegyzett tıke II. Tıkeváltozás/Eredmény III. Lekötött tartalék 16. IV. Értékelési tartalék 17. V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységbıl VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tev.-bıl E. CÉLTARTALÉKOK 20. F. KÖTELEZETTSÉGEK I. Hátrasorolt kötelezettségek 22. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 23. III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. PASSZÍV IDİBELI ELHAT FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZ

16 Adatok ezer forintban KÖZHASZNÚ EGYSZERŐSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ EREDMÉNYKIMUTATÁSA Elızı év Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Elızı év Tárgyév Elızı év Elızı év Tárgyév Elızı év Elızı év helyesbítése helyesbítése helyesbítése Tárgyév 1. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok 4. Pénzügyi mőveletek bevételei 5. Rendkívüli bevételek ebbıl: - alapítótól kapott befizetés - támogatások A. Összes bevétel ( ) ebbıl: közhasznú tevékenység bevételei Anyagjellegő ráfordítások Személyi jellegő ráfordítások ebbıl: vezetı tisztségviselık juttatásai Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai 11.Rendkívüli ráfordítások B. Összes ráfordítás ( ) ebbıl: közhasznú tevékenység ráfordításai C. Adózás elıtti eredmény (A-B) Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény (C-12) Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény (D-13)

17 Alaptevékenység Vállalkozási tevékenység Összesen Adatok ezer forintban Elızı év Elızı év Tárgyév Elızı év Elızı év Tárgyév Elızı év Elızı év Tárgyév helyesbítése helyesbítése helyesbítése Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás D. Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996.évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel Könyvvizsgálói záradék Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. IGEN Megnevezés Ft Közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú mőködésre kapott támogatás 0 Alapítótól kapott támogatás 0 - Feladat ellátási szerzıdés 0 Egyéb önkormányzatoktól 0 - Gyır Megyei Jogú Város 0 Egyéb vállalkozóktól 0 Pályázati úton elnyert támogatás 0 - NKA pályázati támogatás 0 - NFÜ TÁMOP 0 Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel Színházi árbevétel Egyéb közhasznú árbevétel 0 Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok 0 Egyéb bevételek 303 Céltartalék felhasználás 0 Egyéb bevételek (kerekítések, késedelmi kamatok) 303 Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú támogatás Érdekeltségnövelı

18 Vállalkozási tevékenység bevétele Vállalkozási tevékenység árbevétele Bérbeadási árbevételek Egyéb vállalkozási árbevételek Pénzügyi mőveletek bevételei 0 Pénzintézeti kamatok vállalkozási 0 Egyéb bevételek 610 Céltartalék felhasználás 0 Egyéb bevételek (kerekítések) 610 Rendkívüli bevételek Végleges fejlesztési célú tám. Érdekeltségnövelı Közhasznú tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség Személyi jellegő egyéb kifiz Bérjárulékok Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Közhasznú tevékenység adózás elıtti eredménye Vállalkozási tevékenység ráfordításai Anyagjellegő ráfordítások Anyagköltség vállalkozás Igénybe vett szolgáltatások vállalkozás Egyéb szolgáltatások vállalkozási Személyi jellegő ráfordítások Bérköltség vállalkozás Személyi jellegő egyéb vállalkozás Bérjárulékok vállalkozás Értékcsökkenési leírás vállalkozás Egyéb ráfordítások Pénzügyi mőveletek ráfordításai 0 Rendkívüli ráfordítások 0 Vállalkozási tevékenység adózás elıtti eredménye Adófizetési kötelezettség vállalkozás Vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye Közhasznú tevékenység mérleg szerinti eredménye Kft mérleg szerinti eredménye

19 SZAKMAI BESZÁMOLÓ A tárgyévben végzett közhasznúsági tevékenységek bemutatása A közhasznú tevékenység megnevezése Gyermekszínházi elıadások Felnıtt színházi elıadás A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely évi CLXXXIX. törvény 13. (1) évi CLXXXIX. törvény 13. (1) 7. A közhasznú tevékenység célcsoportja 6-10 éves korosztály éves korosztály Felnıtt korosztály A közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma 15színházi elıadás fı 1 színházi elıadás 349 fı A közhasznú tevékenység fıbb eredményei A gyermekszínházi elıadások során a bérletet váltó közönség tartalmas mővészi élményekkel gazdagodott. Összes ráfordítás: Ft. A felnıtt korosztály számára színvonalas kikapcsolódási lehetıséget biztosított az Anyák Napi Operett Gála mősora. Összes ráfordítás: Ft. Alma Együttes koncert Halász Judit koncert évi CLXXXIX. törvény 13. (1) évi CLXXXIX. törvény 13. (1) éves korosztály Felnıtt és gyermek korosztály 1 koncert 454 fı 1 koncert 454 fı Fergeteges gyermekkoncert az óvodás és alsó tagozatos gyermekek számára. Összes ráfordítás: Ft. Zenei élményhez juttatás Halász Judit dalain keresztül. Összes ráfordítás: Ft. A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ vezetısége és munkatársai kiemelt feladatként jelölte meg az általános és felnıtt korosztály számára színházi bérletsorozatok és elıadások szervezését. A 2014/15-ös év tavaszi idıszakában az alsó tagozatos tanulók részére 14 elıadás került bemutatásra az elızı évadból, a felsı tagozatos tanulók 1 elıadást nézhettek meg. A 2014/15-ös évadban jelentısen sikerült növelnünk a színházi bérletek számát. Az elızı évadhoz képest plusz 2 alsó tagozatos bérletet sikerült szervezni, így 7 bérletsorozattal folytattuk a tavaszi idıszakot. Nagy örömünkre, 1 felsı tagozatos bérletsorozat is elindult. Gyermekszínházi bérletsorozatunk az alsó tagozatban tanuló diákok számára 4 elıadást, a felsı tagozatos tanulók számára 3 elıadást tartalmazott. Közel bérletet sikerült eladnunk. 19

20 2015-ben újra invitáltuk a felnıtt korosztályt egy szórakoztató operett elıadásra. A Kalocsai Színház színvonalas elıadását láthatta a közönség Oszvald Marika sztárvendég fellépésével. Örömmel tölt el bennünket, hogy az elıadást magas színvonalúnak értékelte a közönség ben 1 teltházas Halász Judit koncert, és szintén 1 teltházas Alma Együttes koncert került megrendezésre a gyermekek és felnıttek nagy megelégedésére. Közhasznú tevékenységek Nézıszám Árbevétel (EFT) 2014.év év Gyermekszínházi bérlet Felnıtt elıadások Koncertek Közhasznú tevékenységbıl származó árbevétel összesen: A 2015-ös évadban a következı elıadások kerültek bemutatásra: Elıadások 6-10 éves korosztály részére: Tündéria Turay Ida Színház március 17. (kedd) és óra március 18. (szerda) 10.30, és óra március 19. (csütörtök) és óra Niels Holgersson csodálatos utazása a vadludakkal FOGI Színháza április 14. (kedd) és óra április 15. (szerda) 10.30, és óra április 16. (csütörtök) és óra Elıadások éves korosztály számára A kincses sziget Kalocsai Színház március 25. szerda óra Elıadások felnıtt korosztály számára Anyák Napi Operett Gála Kalocsai színház május 02. szombat óra Koncertek: Alma Együttes Körte Art Kft április 25. szombat óra Halász Judit koncert május 08. (péntek) óra 20

21 A Bartók Béla Megyei Mővelıdési Központ Nonprofit Kft. vállalkozási tevékenysége Vállalkozási tevékenységünknek fı profiljába a Gyır, Czuczor Gergely utca 17. szám alatt található (társaságunk használatában lévı) mővelıdési központ hasznosítása tartozik. A helyiségek bérbeadásából származó árbevételünk megoszlását a következı táblázat tartalmazza: Bérbe adott helyiségek Bérelt alkalmak száma Árbevétel (E FT) év év Elıadótermek Próbatermek Színházterem Kiállító terem Egyéb helyiségek(irodák, büfé, garázs) Bérbeadásból származó árbevétel összesen: Egyéb vállalkozási tevékenységeinkbıl származó árbevételek: Tevékenységek Árbevétel (E FT) év Ruhatári jegybevételek Mőszaki eszközök bérbeadása Reklámtevékenység (honlap, molinó) Rendezvények belépıjegyeinek értékesítése Egyéb vállalkozási tevékenységeink árbevétele összesen: