ЈАВНО ПРЕДУЗЕЋЕ ПРИВРЕДНО-ТЕХНОЛОШКИ ПАРКОВИ СУБОТИЦА JAVNO PODUZEĆE GOSPODARSKO-TEHNOLOŠKI PARKOVI SUBOTICA

Átírás

1 ЈАВНО ПРЕДУЗЕЋЕ ПРИВРЕДНО-ТЕХНОЛОШКИ ПАРКОВИ СУБОТИЦА JAVNO PODUZEĆE GOSPODARSKO-TEHNOLOŠKI PARKOVI SUBOTICA SZABADKAI IPARI ÉS TECHNOLÓGIAI PARKOK KÖZVÁLLALAT SZABADKAI IPARI ÉS TECHNOLÓGIAI PARKOK KÖZVÁLLALAT ÉVI MŰKÖDÉSI TERVE ALAPÍTÓ: SZABADKA VÁROS A KINCSTÁRI IGAZGATÓSÁG ILLETÉKES FIÓKINTÉZETE: SZABADKAI FIÓK TEVÉKENYSÉG: 8130 KÖRNYEZETRENDEZÉS ÉS KARBANTARTÁSI SZOLGÁLTATÁS TÖRZSSZÁM: ADÓSZÁM: KÖLTSÉGVETÉSI EGYSÉGES SORSZÁM: SZÉKHELY: SZABADKA, RAJHL FERENC PARK 1/II. ILLETÉKES MINISZTÉRIUM: ÉPÍTÉSI ÉS URBANISZTIKAI MINISZTÉRIUM ILLETÉKES SZERV: SZABADKA VÁROS Szabadka, január

2 A VÁLLALAT ARCULATA A VÁLLALAT TÖRTÉNETE A teljes ügyviteli elnevezés Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat Rövidített ügyviteli elnevezés Alapító Székhely Tevékenység Szabadkai ITP KV Szabadka Város Alapításának ideje január 18 Bejegyzésének ideje március 4 Szabadka, Rajhl Ferenc Park 1/II 8130 Környezetrendezés és karbantartási szolgáltatás Bejegyzési szám BD 9708/2010; BD /2010; BD /2010 Folyószámlaszám Törzsszám PIB Adószám A Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat alapításáról szóló határozatot Szabadka Város Képviselő-testülete január 18-án megtartott 12-ik ülésén hozta meg (Szabadka Község Hivatalos Lapjának 1/2010 száma). A Közvállalatot március 4-én vették fel a gazdasági szervezetek nyilvántartásába, a bejegyzési száma BD 9708/2010. Az alapítási okirattal összhangban a Közvállalat alaptevékenységei a következők: Az állami tulajdonában levő és használati joggal rendelkező illetve a Város tulajdont képező építési területek irányítása, valamint az ipari övezetekben található termelési, gazdasági üzleti céloknak megfelelő területekkel való gazdálkodás amely összhangban van a Szabadka Palics 2020-ig kiterjedő Főtervében és a Szabadka Község Területrendezési Tervében található alapirányelvekkel; Közművek kiépítése és karbantartása, a Közvállalat hatáskörébe tartozó munka- és ügyviteli övezetekben; Általános, valamint szakosított szolgáltatások, illetve a gazdasági parkokat igénybevevők számára egyéb szolgáltatások nyújtása. A Közvállalat alapításának célja a szervezett feltételteremtés a közvetlen hazai és külföldi beruházások vonzására, szolgáltatások hatékony végzésére, új munkahelyek teremtésésére és a Város gazdasági fejlődésének előmozdítására. 1

3 T A R T A L O M 1. MISSZIÓ, VÍZIÓ, CÉLKITŰZÉSEK 2. SZERVEZETI FELÉPÍTÉS 3. A 2014-ES ÉVI MŰKÖDÉSI TERV KIDOLGOZÁSÁSNAK ALAPJAI 4. A 2014-ES ÉVRE TERVEZETT TEVÉKENYSÉGEK 5. TERVEZETT PÉNZÜGYI MUTATÓK A 2014-ES ÉVRE 6. A KERESETEK ÉS FOGLAKOZTATÁS POLITIKÁJA 7. BERUHÁZÁSOK 8. KÖTELEZETTSÉGEK 9. A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT KÉPEZŐ JAVAK, SZOLGÁLTATÁSOK, MUNKÁK VÉGZÉSÉRE, JAVÍTÁSOKRA ÉS BEFEKTETÉS JELLEGŰ KARBANTARTÁSRA VALAMINT SAJÁTSÁGOS RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK BESZERZÉSÉRE TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 10. ÁRAK 11. KOCKÁZATKEZELÉS 12. MELLÉKLETEK 2

4 1. MISSZIÓ, VIZIÓ ÉS CÉLKITŰZÉSEK Misszió A Vállalalat januári megalakulásával, világosan körvonalazódtak azok az irányelvek és felhatalmazások amelyek a hazai és külföldi,, zöldmezős,, befektetések kizárólagos megvalósítását tűzték ki célul. A Vállalat alapmissziója a Város gazdasági életének fellendítése és a munkanélküliségi ráta csökkentése, különös tekintettel a termelő tevékenységek területén, mindezt a következő aktivitások által: a Város tulajdonában levő és Gazdasági övezeteinek területén elhelyezkedő termelési és gazdálkodási valamint kereskedelmi célokra előlátott telkekek irányítása a Vállalat által irányított Gazdasági övezetek kommunális infrastruktúrájának kiépítése és karbantartása általános, valamint szakosított szolgáltatások nyújtása a Gazdasági övezeteket igénybevevőkilletve a potenciális befektetők részére ( teljeskörű logisztikai támogatás a befektetőknek a,,mindent egy helyen,, elv alapján) A Vállalat missziójának megvalósítása által vagyis a befektetések kiépítésével lehetővé válik a Város költségvetési bevételeinek növelése, ami alapot ad a közszolgáltatások mennyiségi és minőségi javulására.már magában az a tény, hogy a Vállalat missziója a Város számára nagy jelentőségű az alkalmazottak számára is meghatározó mert lehetőséget ad arra, hogy munkájukkal, kezdeményezésükkel egyenesen kihatással legyenek a közösség gazdasági fejlődésére és bizonyos módon meghatározhatják azt a jővőt előrevetítő utat amely a Város fejlődését fogja jellemezni és kiapadhatatlan motiváció forrást nyújt ahhoz, hogy tevékenységük felelőteljes végzésével ezek a célok valóra is váljanak. Vízió A Vállalat víziója a folyamatos módozat keresés annak érdekében, hogy a Város befektetési kínálata állandóan javuljon és bővüljön valamint, hogy a régióban megtartsa vezető helyét a befektetési lehetőségeket illetően. Célkitűzések A Vállalat missziójával összhangban a célkitűzései is három fő csoportra oszthatók: A tevékenységek első csoportjába tartoznak azok az aktivitások amelyek által a Vállalat megvalósítja az építési telkek megfelelő irányitását a Gazdasági övezetekben. Ezen célok megvalósításához a következő feladatokat kell megvalósítani: a Gazdasági övezetek földterületeinek átminősítése, területrendezési- és műszaki- tervdokumentáció kidolgozása a Gazdasági övezetek rendezésére, a Gazdasági övezetek épitési területeinek rendezése ( a földterületek elő- készítése építkezésre és közművesítésre), szakmunkák végzése a Gazdasági övezet építésre szánt földterületeinek eladására vagy bérbeadására, a Gazdasági övezetek építési telkeinek racionális használatának és megőrzésének felügyelete (rendeltetésszerű használat, az építési földterületek dokumentációjának határidős- és megfelelő tervszerinti beépítésének előkészítése), a Gazdasági övezetek építési telkeinek éves- és középtávú rendezési programjainak előkészítése, a Gazdasági övezetek építési telkeinek nyilvántartása, más szakmai, műszaki és adminisztratív jellegű tevékenység végzése amely összefüggésben van a Gazdasági övezetek építési telkeinek rendezésével, felügyeletével és racionális használatával, egyéb munkák amelyek öszefüggésben vannak a Gazdasági övezetben levő építési telkek irányitásával 3

5 A célkitűzések második csoportját képezik a Vállalat által a Gazdasági övezetekben a közművek kiépítésének és karbantartásásnak a megszervezésére végzett sajátságos tevékenységek amelyek a követekezőkben nyilvánulnak meg: a közművek infrastruktúrájának kiépítése és karbantartása a Gazdasági övezetekben ( köz- és belső utak, közvilágítás, elektoenergetikai létesítmények és villamos berendezések, gázvezeték, vízvezeték és csatornahálózat, IT infrastruktúra és más) zöldövezet és a higiénia karbantartása a Gazdasági övezetekben a közvilágítás és a belső úthálózat karbantartása a Gazdasági övezetekben különféle szakmai, műszaki és adminisztratív jellegű tevékenység végzése amely összefüggésben van a közművek kiépítésével, felügyeletével a Gazdasági övezet használói számára A célkitűzések harmadik csoportját a Vállalat az általános és specifikus szolgáltatások nyújtásán keresztül valósítja meg amelyeket a Gazdasági övezetek felhasználói és a potenciális befektetők részére végez és amelyek a következőket foglalják magukba: a szükséges mérnöki és tanácsadói szolgáltatások nyújtása, a befektetési projektek megvalósításának teljeskörű koordinálása ( a,,mindent egy helyen,,elv alapján) őrző és tűzoltó szolgálat megszervezése szállítási szolgáltatás megszervezése közvetítő szerep az dolgozók szakmai képzésének megszervezésében egyéb szolgáltatások nyújtása a Gazdasági övezetek használói és a potenciális befektetők részére 4

6 2. SZERVEZETI FELÉPÍTÉS IGAZGATÓBIZOTTSÁG IGAZGATÓI TANÁCSOS FELÜGYELŐ- BIZOTTSÁG IGAZGATÓ BERUHÁZÁSOKKAL, ÉPÍTKEZÉSI TERÜLETEK RENDEZÉSÉVEL ÉS MŰSZAKI MUNKÁKKAL MEGBÍZOTT SZAKSZOLGÁLAT УРЕЂЕГРАЂЕВИНСКЗЕМЉИШТА И ТЕХНИЧКЕ ПОСЛОВЕ A BERUHÁZÁSI SZAKSZOLGÁLAT, ÉPÍTKEZÉSI TERÜLETEK RENDEZÉSÉVEL ÉS MŰSZAKI MUNKÁKKAL FOGLAKOZÓ SZAKSZOLGÁLAT FŐNÖKE A BERUHÁZÁSI SZAKSZOLGÁLAT, ÉPÍTKEZÉSI TERÜLETEK RENDEZÉSÉVEL ÉS A MŰSZAKI MUNKÁKKAL FOGLAKOZÓ ÖNÁLLÓ ELŐADÓ GAZDASÁGI, JOGI ÉS ÁLTALÁNOS ÜGYEKKLE FOGLALKOZÓ SZAKSZOLGÁLAT GAZDASÁGI, JOGI ÉS ÁLTALÁNOS ÜGYEKKEL FOGLALKOZÓ SZAKSZOLGÁLAT FŐNÖKE GAZDASÁGI, JOGI ÉS ÁLTALÁNOS ÜGYEKKEL FOGLALKOZÓ ÖNÁLLÓ ELŐADÓ GAZDASÁGI, JOGI ÉS ÁLTALÁNOS ÜGYEKKEL MEGBÍZOTT ÜGYINTÉZŐ MŰSZAKI MUNKÁKKAL MEGBÍZOTT ELŐADÓ MŰSZAKI TITKÁR 5

7 3. A 2014-ES ÉVI MŰKÖDÉSI TERV KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI JOGALAP A közvállalat Működési tervéről szóló döntés meghozatalához és a munkája során felmerülő egyéb fontos kérdéskör megvitatásához, az alábbi előírások szolgálnak alapul: A költségvetési rendszert szabályzó törvény (a SZK Hiv. Közlönyének 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011, 93/2012, 62/2013, 63/2013-javított és 108/2013 sz.), A Szerb Köztársaság 2014-es évi költségvetéséről szóló törvény (SZK Hiv. Közlönyének 110/2013 sz.), A közvállalatokról szóló, törvény (SZK Hiv. Közlönyének 119/2012 száma), A kommunális tevékenységekről szóló törvény (SZK Hiv. Közlönye 88/2011) A közbeszerzésről szóló törvény ( SZK. Hiv. Közlönyének 124/2012 száma), A helyi önkormányzatokról szóló törvény (SZK. Hiv. Közlönyének 129/2007 száma), A 2014-es évre szóló adóügyi stratégia és irányelveinek 2015 és 2016-re történő elörevetétítése ( SZK Hiv. Közlönyének 97/2013 száma) A közvállalatok bérelszámolásának és a bérek kifizetésének módjáról és ellenőrzéséről szóló rendelet (a SZK Hiv. Közlönyének 5/2006 sz.) Rendelet amely ideiglenesen felfüggeszti a Szerb Köztársaság költségvetéséből a tartományi költségvetésbe befolyó jövedelemadó és nyereségadó részének átutalását, Belgrád Városát megillető jövedelemadó valamint a Szerb Köztársaság költségvetéséből átutalásra kerülő átmenő eszközök helyi önkormányzatoknak történő befizetését (a SZK Hiv. Közlönyének 49/2013 száma), Rendelet a közösségi eszközöket felhasználók által új- valamint pótlólagos munka szükségleteire igényelt munkaerő felvételének jóváhagyását szabályozó eljárásról ( SZK. Hiv. Közlönyének 113/2013 száma) Szabályzat a közvállalatok és általuk alapított függő viszonyban levő tőketársaságok éves működési tervének háromhavi megvalósítás jelentés űrlapjának tartalmáról ( SZK. Hiv. Közlönyének 36/2013 száma) Szabadka Város Statútuma (Szabadka Város Hivatalos Lapjának 26/2008 és 27/2008-javított száma valamint Szabadka Város Hivatalos Lapjának 46/2011 és 15/2013 száma), Határozat Szabadka Város 2014-es évi költségvetéséről (Szabadka Város Hivatalos Lapjának 40/2013 száma), Határozat A Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat alapításáról szóló határozat változásáról (SZK. Hiv. Közlönyének 9/2013 száma) A MŰKÖDÉSI TERV KIDOLGOZÁSÁNAK ALAPJAI A Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat alapításáról szóló határozat: Szabadka Város Képviselő-testülete január 18-án megtartott 12-ik ülésén hozott határozatot a Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat megalakításának szükségességéről. A Közvállalat létrejöttének alapvető célja a szervezett feltételteremtés a közvetlen beruházásokra, a hazai és külföldi beruházások vonzása és azok megvalósitására irányuló szolgáltatások végrehajtása a tervbevett területeken amelyek az irányitása alatt állnak, valamint hatékony szolgáltatások nyújtása a befektetők számára Szabadka Palics 2020-ig terjedő Főterve: amely meghatározza az építkezési övezet felosztását közhasznú és egyéb építkezési területre, megjelöli a külön célokat és a fejlesztési lehetőségeket valamint azok rendezésének elveit. Ide tartoznak azok a területek is amelyeket Szabadka Város Önkormányzata szerez meg és készít elő un. "greenfield" - zöldmezős beruházásokra, hazai és külföldi beruházók számára 6

8 A kisbajmoki Ipari övezet Részletes szabályozási tervének módosítása a Városi Képviselő Testület i határozata értelmében (Szabadka Város 3/2012 számú Hivatalos Lapja) A mintegy 21 ha-on elterülő "Petar Drapšin" Ügyviteli övezetre vonatkozó Városrendezési Terv, amit február 23-án fogadott el a Szabadkai Közigazgatási Hivatal Építészeti Szakszolgálata: amely meghatározza a telekhasználat rendeltetését, közművesítési felszereltség irányvonalait, az épületek kiépítésének feltételeit, telekrendezést és egyebeket. Az ingatlanok biztosítása a Gazdasági övezetek kialakításához: A hadsereg vagyonnak az egykori Petar Drapšin katonai komplexum 21 hektárjának, és a 123 hektáron elterülő Radanovác Gyakorlótér kisajátítása, amiről Szabadka Város és a Szerb Köztársaság Köztársasági Vagyonigazgatóság állapodott meg. A bizottsági átvétel október 13-án történt meg miután az említett terület felett a Város rendelkezik és a Vállalat alapító okiratával összhangban a telkek irányításával és gazdálkodásával Vállalatunk lett megbízva; február 24-én Szabadka Város és a Szerb Köztársaság a Köztársasági Vagyonigazgatósággal kötött szerződés értelmében, az állami területen fekvő mintegy 53 hektárra kiterjedő kisbajmoki Ipari övezet használati joga, térítésmentesen a várost illeti meg. A város hivatalosan július 30-án vette birtokba a területet, amelynek irányításával és gazdálkodásával Vállalatunk az alapítói Határozat kitételei alapján lett megbízva; március 2-án Szabadka Város és a Köztársasági Honvédelmi Minisztérium között ingatlancserére került sor, melynek tárgyát a Karađorđe út mellett fekvő 1,9 hektárnyi terület képezte, amelynek irányításával és gazdálkodásával Vállalatunk az alapitói Határozat kitételei alapján lett megbízva; Szabadka Város Határozata a Kosta Nađ egykori kaszárnya megszerzéséről (I kaszárnya) án Szabadka Város és a,,swarovski Subotica,, gazdasági tásaság között létrejött szerződés meghatározza a Közvállalat beruházó felé való kötelezettségeit án Szabadka Város a,, Perseo,, és,,g.c. 013,, vállalatok között létrejött szerződés meghatározza a Közvállalat beruházók felé való kötelezettségeit augusztus 29-én Szabadka Város és a,,tyrolian Real Estate,, cég között létrejött szerződés meghatározza a Közvállalat beruházó felé való kötelezettségeit. Szabadka Város 2014 évi költségvetéséről szóló határozat (Szabadka Város Hivatalos Lapjának án kelt 40/2013 száma) A 2013-as tevékenységek terjedelmének becslése Szöveges magyarázat a 4. pontban 3.2. A 2013-as tevékenységek terjedelmének becslése és a poziciók szöveges magyarázata A 2013-as Terv által a Vállalat működéséhez Szabadka Város költségvetésének 132-es általános szolgáltatások elnevezésű előirányzata alapján dinár bevétel lett előlátva valamint a 620-as közösség fejlesztése tételen keresztül dinár. A 132-es előirányzat alapján a bevételek dináros becsült összegben valósultak meg, tehát a megvalósítási mutatószám a tervben szereplő összeghez képest 74,68. A kimutatás alapján látható, hogy a megvalósítás kisebb a tervezettnél. A 620-as a közösség fejlesztése előirányzat alapján a bevételek dinárban összegűek, ami által a megvalósítási mutatószám a tervezett összeghez viszonyítva 40,89. A Vállalat 2013-as működéséhez tervezett ráfordítások összege a 132-es előirányzat alapján dinár, a ráfordítások megvalósított becsült értéke dinár ami 34,00%-al kevesebb a tervezetthez képest. A Vállalat 2013-as tervezett beruházási ráfordításai összesen dinárban voltak meghatározva azonban a becsült megvalósított ráfordítások összege dinár ami 44,56% a tervezett összegnek. A foglakoztatottak ráfordításai dináros becsült értékben valósultak meg ami 8,76%-al kevesebb mint a tervezett dinár. A foglakoztatottak ráfordításai a valós szükségletekkel összhangban lettek tervezve, a jelentkező különbség alapja az, hogy a Működési terv alapján egy új foglakoztatott alkalmazása 2013 januárjától volt előlátva azonban enneg megvalósítására csak márciusban 7

9 került sor, valamint a keresetek kifizetésének dinamikája is változott és ilyen módon a decemberi keresetek csak a következő év januárjában kerültek kifizetésre, ezentúl egy dolgozó decemberben elhagyta a céget. Az állandó költségek megvalósítása a becsült érték alapján dinárt ami 49,50%-al kisebb mint a tervezett dinár. Az állandó költségek tartalmazzák a pénzforgalom költségeit, az energia szolgáltatás költségeit, a távközlési költségeket, bérleti költségeket stb. A jelentkező eltérés oka az, hogy a Vállalat költségei nem a tervezett dinamika alapján valósultak meg. Az alapeszközökre fordított kiadások dináros becsült értékben valósultak meg, ami 40,89%-a a tervezett dinárnak. Az eltérés a tervezett és a megvalósított értékek között azért jelentkezik mert a Gazdasági övezetek tervezett közművesítési munkálatainak finanszírozása nem a 2013-ra előrelátott dinamika alapján valósult meg. A nem felhasznált összegek a külföldi befektetők iránti szerződés által meghatározott kötelezettséget képezik de annak következtében, hogy a befektetések üteme nem a tervezett keretek között valósult meg igy ezek az összegek sem lettek igénybe véve. Mivel a befektetések megvalósítása nem kezdődött meg 2013-ban elmaradt az építési tervek elemeinek megismerése (az építkezés térbeosztása, kijárat bejárat, a közművekre való kapcsolódási pontok ismerete stb.) így az eszközök nem lettek felhasználva. Általában, a Vállalat által irányított Gazdasági övezetek közműveinek kiépítésére szükséges befektetések tervezése nagyrészt a befektetővel aláírt szerződésben vállalt kötelezettségektől függ, miközben a megvalósítás dinamikája eltérhet ettől, a befektető pénzügyi konstukciójának megvalósulásától függően Mérleg én végződő évre, tervezet és becslés A én végződő MÉRLEG - 1. sz. Táblázat Eredmény mérleg a időszakra, tervezet és becslés A időszakra szóló EREDMÉNY MÉRLEG - 2. sz. Táblázat Pénzügyi folyamatokról szóló jelentés időszakra A időszakra szóló PÉNZÜGYI FOLYAMATOKRÓL SZÓLÓ JELENTÉS - 3. sz Táblázat 4. A 2014-ES ÉVRE TERVEZETT TEVÉKENYSÉGEK A Közvállalat alaptevékenysége 2014-ben elsősorban olyan kedvező feltételek megteremtésére irányul amelyek által lehetővé válik a hazai és külföldi beruházások vonzásának megvalósitása. Emellett a megkezdett beruházások lebonyolításához kapcsolódó tevékenységekre is fontos hangsúlyt fektet. A legfontosabb tevékenységek a következők: A vagyonjogi ügyekben és a telekkönyvezési eljárásban való részvétel, amely a Közvállalatnak lehetővé teszi a Város tulajdonában levő területek irányítását és azokkal való gazdálkodást: A Szabadka Palics állami közút jobb és bal oldalán elterülő, az egykori Rasadnik parcelláinak telekkönyvezése (a vagyonjogi viszonyok rendezésének függvényében). Területátminősítésre irányuló tevékenységek: a Karađorđe út mellett található parcellán, (a beruházó igényeivel összhangban), a radanováci gyakorlótéren elterülő Gazdasági övezet egy részén, az Általános Szabályozási Terv kidolgozásának függvényében valamint a beruházó igényeivel összhangban, Az egykori Rasadnik parcelláin a tulajdonjogi viszonyok rendezésének függvényében valamint a beruházó igényeivel összhangban. A területrendezési tervdokumentáció elkészítéséhez kapcsolódó tevékenységek: A radanováci gyakorlótér és a Rasadnik Gazdasági övezetek parcelláinak további rendezésére irányuló Általános Szabályozási Terv (ÁSZT) kidolgozásában való részvétel és annak koordinálása 8

10 A beruházók érdeklődésétől és elképzeléseitől függően a,,karađođe út,, melletti Gazdasági övezet Főtervének elkészítése (lehetőség van rá, hogy a beruházó rendelje meg a területrendezési terv kidolgozását), A Gazdasági övezetek területének telekalakítási és telekátalakítási tervezet megrendelése a Vállalat számára, amely a jövőbeni befektetést, illetve árverést segítő elő, Szabadka Város döntésétől függően a "Kosta Nađ" egykori kaszárnya átvételére (I kaszárnya), részvétel a tervdokumentáció kidolgozásában a lokáció jövőbeni rendeltetésének meghatározását illetően. Megvalósításra került 2013-ban: A kisbajmoki Ipari övezetben 2013 ban 2,4 ha és 0,5 ha földterület telekalakítása lett elvégezve az B blokkon belül nyilvános árverés szükségletére, A kisbajmoki Ipari övezetben az F blokkon belül 2013-ban, megkezdődött egy 1,5 ha terület telekalakítása amely nyilvános árverés tárgyát képezi (a folyamat fel lett függesztve panasz benyújtása miatt mert a területen jelzálog van ) A Vállalat által irányított Gazdasági övezetek közművesítéséről szóló műszaki dokumentáció megrendelése és kidolgozása: A Szabadka Palics közötti állami közút és a Petar Drapsin Üzleti övezetet összekötő út kiépítés Főtervének befejezése. A,,Karađorđe út,, Gazdasági övezetben levő,,jaszibara,, csatorna elvezetőrendszerrel való összekötési Főtervének kidolgozása. A terv szerint a meliorációs intézkedést 130 méter hosszúságban kell elvégezni (a beruházók érdeklődésével és igényeivel összhangban), Az Általános Szabályozási Tervvel összhangban a,,radanovác,, Gazdasági övezet területének szakaszonkénti közművesítése az Ötlettervek és Tervek kidolgozásának ütemétől függően Szabadka Város döntésétől függően a "Kosta Nađ" kaszárnya átvételére (I kaszárnya), valamint a meghatározásra kerülő tervdokumentációval összhangban, műszaki tervek kidologozása (ötlettervek, hatástanulmányok, főtervek és egyéb) a szükséges infrastruktúrához és az épületek átminősítéséhez illetve bontásához. Megvalósításra került 2013-ban: Elkészült a kisbajmoki Ipari övezetet a Szabadka Zombor állami közutat második bekötő úttal csatlakoztató főterv Az Elektrovojvodina/Szabadkai Áramelosztóval együttműködve elkészült a főterv a kisbajmoki Ipari övezetet összekötő 20kV-os vezeték kiépítésére a Szabadka 1 naumovityevói 110/20kV trafóállomással. A Vállalat által irányított Gazdasági övezetekben történő közművesítési munkálatok kivitelezési szerződéseinek megkötése és munkák végzése: A kisbajmoki Ipari övezetben az úthálózat kiépítésének második szakaszát illető munkálatok leszerződése és koordinálása (a déli részen épülő út egy része amely a,,swarovski Subotica,, parcelláját déli irányból érinti), Munkálatok a kisbajmoki Ipari övezet és a naumovityevói Subotica 1 110/20kV trafóállomás közötti 20kV-os vezeték kiépítésére az Elektrovojvodina/Szabadkai Áramelosztójával kötött szerződés alapján A 20kV középfeszültségű vezeték és berendezéseinek szerelése a,,swarovski Subotica,, cég számára a Elektrovojvodina/ED- vel kötött szerződés alapján, A Petar Drapsin üzleti övezeten belüli infrastruktura kiépítési munkáinak szerződése és koordinálása ( vízvezeték, szennyvízelvezető rendszer, telekommunikáció, utak és közvilágítás) a Tyrolian Real Estat céggel kötött szerződés alapján. A nevezett munkálatok abban az esetben kerülnek kivitelezésre amennyiben a befektető úgy dönt, hogy a munkákat megkezdi és be is fejezi 2014-ben. Az említett munkálatok elvégzésére szükséges pótlólagos eszközök biztosítása a Vállalat költésgvetésében mert a 2014-es évre szóló tervből ez a tétel kimaradt. Megvalósításra került 2013-ban: 9

11 a kisbajmoki Ipari övezetben 2013-as év közepe táján kiépült a belső úthálózat tervszerinti második szakasza 200 m hosszúságban és 7 m-es szélességben mindkét oldalán járdával, a Petar Drapsin Ügyviteli övezetben 2013-as év közepén kiépült a Ø átmérőjű szennyvízelvezető csatorna része 536 m hosszúságban a Vuk Mandusity és a Pálma utcákban, a Petar Drapsin Ügyviteli övezetben 2013-as év végén teljes m hosszúságban kiépült a Ø 225 átmérőjű vízvezeték a Vuk Mandusity és a Pálma utcákban Indokoltsági tanulmány kidolgozása az építési telek térítés nélküli eltulajdonításáról vagy bérbe adásáról a kisbajmoki Ipari övezetben és az eltulajdonítási szerződéstervezet elkészítése, Indokoltsági tanulmány elkészítése a telekrendezési dij összegének megállapításáról és annak jogosultságáról Marketing tevékenységek: A Kivitelösztönző és Beruházásserkentő Ügynökséggel (SIEPA), valamint a Vajdasági Beruházási Promóciós Alappal való (VIP) együttműködés folytatása és bővítése, A Szerb Gazdasági Kamara intézményeivel, valamint a hazai és nemzetközi szakmai szervezetekkel és szövetségekkel való kapcsolattartás, Kapcsolatfelvétel és kapcsolattartás a hazai és külföldi nagykövetségekkel külképviseletekkel, A meglevő adatbázis adatainak újítása napi szinten, amely tulajdonképpen a Város befektetési lehetőségeinek alapainformációit valamint további komparatív előnyeit tartalmazza és emeli ki, mint:( gyáripari hagyomány, kultúra, demográfia, fejlődési stratégia, talajtani-, vízrajzi-, ökológiai-, közlekedési- információk stb), A nemzetközi szakosított kiállításokon illetve a hazai jelentősebb vásárokon való részvétel, A Város teljes beruházási potenciáljának bemutatása a világhálón, Promóciós anyagok elkészítése és tematikus bemutató előadások megszervezése. Tevékenységek lebonyolítása és feltételek megteremtése Nyilvános pályázatok előkészítésére, Vállalat földterületeinek eladására vagy bérbeadására. A Megvalósításra került 2013-ban: Nyilvános árverés-licitáció lebonyolítása két építési telek eladására amelyek a kisbajmoki Ipari övezet B blokkjában helyezkednek el, majd án az adásvételi szerződések aláírása a,, Perseo,, és a,,g.c. 013,, cégekkel, A közbeszerzések lebonyolítása a 2013-as évre a közbeszerzési tervel összhangban, Az ipari övezetek karbantartásával és őrzésével kapcsolatos tevékenységek (biztonsági szolgálat, kaszálás, gyomnövények elsősorban a parlagfű terjedésének megakadályozása és egyebek), A Város Önkormányzatával, a Köz- és Kommunális Közvállalatokkal való együttműködés az ipari övezetek infrastrukturális felszereltségének kialakításában valamint a kiépített infrastruktúra karbantartásában, A hazai és külföldi alapok pályázatainak követése illetve a részvételre való jelentkezés és szükséges dokumentáció előkészítése. 5. A 2014-ES ÉVRE TERVEZETT PÉNZÜGYI MUTATÓK A Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok Közvállalat a költségvetési eszközök közvetett felhasználója, ezért a működéséhez szükséges eszközöket (jövedelmet) Szabadka Város költségvetése által valósítja meg.. A Városi költségvetése alapján 2014-ben (januártól decemberig) a közvállalat dinárral összbevétellel gazdálkodik, a 132-es általános szolgáltatásokra vonatkozó előirányzat szerint. Az előrelátott eszközökből dinárt a személyi jövedelmekre, dinárt az árukra és 10

12 szolgáltatásokra, dinárt az egyébb kiadásokra fordít. A 620-as előirányzat alapján a közösség fejlesztésére din. lett előlátva ( melynek keretén belül utak építésére, vízvezeték hálózat kiépítésére, távközlési és villanyvezetékekre, és a technikai tervdokumentációra). A Közvállalat 2014-es évi költségvetése összesen dinár amely a 132-es általános szolgáltatások és a 620-as a közösség fejlesztésére meghatározott előirányzatok összegéből áll. Az alkalmazottak és a vezetőség jövedelme után járó bruttó költségek magába foglalják az alapbért, a munkateljesítményre eső részt, a megnövelt bért ( ünnepnapon való munka, az éjjeli munka, a váltásban ledolgozott munkaidő, a túlóra és a munkaévek után járó térítést) valamint az egytálétel összeget és a nyaralási pótlékot. Ez a kereset magába foglalja a nettó keresetet amelyet a dolgozó kézhez kap, az adók és járulékok összegét amelyek a munkavállalót és a munkáltatót terhelik. A 2014-es évben mintegy dinárt fordít a vállalat a bérekre és juttatásokra, ami a 2013-as évi összeghez viszonyítva 1,50%-al több. Tavaly erre a célra dinár lett felhasználva. A jövedelmek összegének tervezésénél a 2014-es évre a kiinduló pont a Költségvetési rendszert szabályzó törvény (a SZK Hiv. Közlönyének 54/2009, 73/2010, 101/2010, 101/2011 és 93/12 sz.) a Fiskális szabályokra vonatkozó rész, 27e. cikkelye, amely alapján meg lett határozva a 2014-re vonatkozó, a közszférában dolgozók személyi jövedelmeinek és a nyugdíjak összehangolásának szabálya amely szerint: 2014 áprilisában a fizetések és nyugdijak 0,5%- al fognak emelkedni októberében a jövedelmek az előző hathavi fogyasztói árnövekedés mértékével lesznek összehangolva. A Szerb Köztársaság A 2014-es évi költségvetéséről szóló törvény alapján meg lett határozva, hogy a személyi jövedelmekre forditható eszközök 12 hónapra való tervezését azoknál a szervezeteknél amalyek az Önkormányzatok költségvetéséből valósítják meg pénzelésüket úgy kell elvégezni, hogy a 2013 augusztusában kifizetett bérek összegét legfeljebb 2% -al lehet növelni. A 2014-es évi költségvetés előkészitésére kiadott Utasitás és a 2015-re valamint 2016-ra esedékes tervezet alapján a bérek növekedésésnek üteme a következő mutatószámok alapján alakulhat: 2014 áprilisától a bérek 0,5%-al emelkednek októbertől a bérek összegének összehangolása a kereskedelmi árak előző 6 hónapra vonatkozó növekedésének százalékarányával összhangban alakulnak, azzal, hogy a tervezett infláció mértéke a 2014 április- szeptemberi időszakra 1,0% és ezt a százalék értéket kell alapul venni a bérek elszámolásánál. Az év folyamán, attól függően hogyan alakul a hathavi infláció, az októberi bérek elszámolása ezen paraméterek függvényében lesz megvalósitva vagy Munkaterv módositásra kerül majd sor. Amennyiben valamelyik hónapban a foglalkoztatottak száma csökken, kisebb lesz a tervezetnél, a eszközök tömege is kisebb lesz a munkavállaló jövedelmével arányosan, aki már nincs a vállalatban, még akkor is ha az nem szerepel a munkatervben. A jövedelem megvalósítása nemcsak a tervezett eszköztömegtől függ, hanem a munkavállalók számának alakulásától is az adott hónapban. A dolgozók keresetének összértéke 12 hónapra lett tervezve a Működési terv és Szabadka Város Költségvetési Határozata alapján, megvalósítása a kifizetések dinamikájával lesz összhangban. A Vállalat Igazgatóbizottsága elfogadta a Városi tanács által javasolt III-38-21/ én kelt Záradékot amely alapján az igazgató keresete nem lehet nagyobb a Polgármester keresetének 15%-al való csökkentése utáni összegtől. A javaslat az igazgató 2013 szeptemberi keresetének kifizetésével került alkalmazásra. Ezzel összhangban lett a 2014-es évre szóló tervbe iktatva a igazgató keresetének bértömege Mérleg ( tervezet én végződő évre, negyedéves felbontásban) 4. sz. Táblázat - MÉRLEG én végződő évre 5.2. Eredmény mérleg ( tervezet időszakra, negyedéves felbontásban) 5. sz. Táblázat EREDMÉNY MÉRLEG időszakra 5.3. Nyereség/Veszteség terv a 2014-es évre 11

13 Megjegyzés: A Vállalat számlája a konszolidált kincstári számla része vagyis közvetett felhasználója a költésgvetési eszközöknek, nem valósít meg önálló jövedelmet igy nem valósit meg nyreséget vagy veszteséget sem Pénzügyi folyamatokról szóló jelentés tervezete ( időszakra, negyedéves felbontásban) 3.sz. Táblázat - PÉNZÜGYI FOLYAMATOKRÓL SZÓLÓ JELENTÉS időszakra 5.5. Támogatások 18. sz. Táblázat - TÁMOGATÁSOK Megjegyzés: A,,Szabadkai Ipari Technológiai Parkok,, Közvállalat nem felhasználója támogatási eszközöknek. A Vállalat közvetett felhasználója Szabadka Város Költségvetési eszközeinek amelyek egyedüli jövedelmét képezik. 6. KERESET ÉS A FOGLAKOZTATÁS POLITIKA 6.1. A foglakoztatottak költsége A Közvállalat 2014-es Munkaterve (január-december) alapján nem kerül sor a külön és egyéni kollektív szerződésben meghatározott jubileumi díjjak, éves és egyéb jutalmak kifizetésére, mivel azok kifizetésére nincs szükség az 2014-es évben. Az alkalmazottak utaztatási költségtérítéseinek (a munkára és a munkáról, illetve szolgálati utak) tervezésekor 2014-ben kisebb összeg lette előirányozva mint 2013-ban. Tervezéskor a reális szükségletek lettek alapul véve (a foglalkoztatottak száma), alkalmazkodva az érvényes törvényes rendelkezésekhez, amelyek szabályozzák a gazdaság ezen területét valamint figyelembe lett véve a városi és peremvárosi közlekedés díjainak alakulása 2013-ban és tervezett növelése 2014-ben. A szerződések szerinti kifizetések felölelik az ideiglenes és időszakos munkaszerződéseket, a vállalkozói szerződéseket, a megbízási szerződéseket, a többletmunka szerződéseket, szerzői díjak és a igazgatóbizottsági és felügyelő bizottsági tagok bérpótlékait. Az erre a célra tervezett összeg mértéke kisebb a 2013-ban előrelátottnál A foglakoztatás dinamikája A 2014-es évre szóló Működési terv alapján egy új alkalmazott felvétele van betervezve a Beruházási, épitési telekrendezés és technikus önálló előadói munkahelyre, amelynek lebonyolítására azután kerül sor miután az illetékes szerv jóváhagyja a Költségvetési rendszerről szóló törvény kitételeivel összhangban. A munkahely a meglevő szervezeti felépítésben szerepel, a munkahely betöltésére a Vállalat alaptevékenységének zavartalan megszervezése miatt van szükség. A munkahely betöltése 2014 áprilisára várható miután az illetékes szerv jóváhagyja azt. A 2013-as Működési terv tartalmazta a nevezett munkakört de a munkahelyet betöltő dolgozó án felmondott és így üresedés állt be, a pozició betöltése szükséges a Vállalat számára A foglakoztatottak tervezett struktúrája- 8. sz. Táblázat 6.4. A 2013-ban kifizetett keresetek és a 2014-re vonatkozó kereseti terv- 9.,10. és 11. sz. Táblázat 6.5. Az Felügyelőbizottság tagjainak bértérítményei Az Igazgató- és Felügyelőbizottság elnökeinek valamint a testület tagjainak a térítményei havonként kerülnek elszámolásra függetlenül attól, hogy az adott hónapban hány ülés volt. A 2014-es évben csak egy, januárban sorra kerülő, Igazgatóbizottsági ( 7 személy) ülés van tervezve és havonta egy-egy 12

14 Felügyelőbizottsági ( három tagú, 2014 februárjától-decemberig) ülés van tervbe véve, azaz legkevesebb 12 ülés egy évben. IGAZGATÓBIZOTTSÁG JANUÁR Igazgatóbizottság elnöke: dinár nettó. - Igazgatóbizottsági tagok: dinár nettó. A Igazgatóbizottság tagjaink bértérítmény összege bruttó értékben kifejezve január hónapra dinár FELÜGYELŐBIZOTTSÁG FEBRUÁR - DECEMBER - Felügyelőbizottság elnöke: dinár nettó. - Felügyelőbizottsági tagok: dinár nettó. A Felügyelőbizottság tagjainak bértérítménye havi szinten dinár bruttó összegben ami 11 hónapra dinár bruttó érték. Az Igazgatóbizottság és Felügyelőbizottság tagjainak bruttó bértérítménye összesen dinár. 6. sz. Táblázat- FOGLAKOZTATOTTAK KÖLTSÉGE, 7. sz. Táblázat- FOGLAKOZTATÁS DINAMIKÁJA, 8- sz. Táblázat - FOGLAKOZTATOTTAK STRUKTÚRÁJA, 9. sz. Táblázat -KIFIZETETT BÉRTŐMEG 2013-BAN 10. sz. Táblázat A 2014-RE TERVEZETT BÉRTÖMEG, 11. sz. Táblázat A BÉREK NÖVEKEDÉSE SZÁZALÉKARÁNYBAN 12.sz. Táblázat- AZ IGAZGATÓBIZOTTSÁG/KÖZGYŰLÉS ÉS A FELÜGYELŐBIZOTSSÁG TAGJAINAK TERVEZETT BÉRTÉRÍTÉSEI, 7. BERUHÁZÁSOK A beruházások terve a Város költségvetése alapján van tervezve amelyben a fejlesztési projektek költségeit képezi és összesen dinár ráfordítási összeget tartalmaz A nagyberuházások költségvetése és indoklása a tervezett eszközöknek a 2014-es évre vonatkozó Szabadka Város Költségvetésének előirányzatai alapján A közlekedési útvonalak kiépítése a kisbajmoki Ipari övezetben A Város/Közvállalat szerződési kötelezettsége a,,swarovski,, cég beruházási tevékenységének zavartalan lebonyolításának és a jövőbeni ügyvitelének érdekében(60 m hosszúságú közlekedési útvonal kiépítése 7 méter szélességben, mindkét oldalán 1,5 m széles járdával valamint 6m szélességű zöldövezet kialakításával). A közlekedési útvonal kiépítése 2014 áprilisában kerülne megvalósításra kb dinár értékben. Vízvezeték hálózat kiépítése a,, Petar Drapsin,, Ügyviteli övezetben 2013-ban ( a 2013-ban szerződött eszközök átvitele) A 2013-as év folyamán megépült a vízvezeték hálózat a Vuk Mandusity és a Pálma utcában a,, Petar Drapsin,, Ügyviteli övezetben 2.023,9 méter hosszúságban 225 mm-es átmérővel. A beruházás értéke ,00 dinár. Elektroenergetikai vezeték és berendezések építése a kisbajmoki Ipari övezetben ( az Elektrovojvodina/ED Subotica céggel kötött szerződés alapján) A 20kV-os vezeték kiépítése a kisbajmoki Ipari övezet E blokkjáig és középfeszültségű berendezés beépítése a,,swarovski Subotica,, kft elosztó berendezésének szükségleteire ,00 dinár értékben Egy új 20kV vezeték építésének munkálatai amelyel a Subotica 1a Naumovityevón levő 110/20kV trafóállomástól a kisbajmoki Ipari övezetig lesz biztosítva az energia szolgáltatás, a munkálatok értéke ,00 dinár. Technikai tervdokumentáció kidolgozása az Ügyviteli övezetek részére A kisbajmoki Ipari övezetben kiépült két közlekedési útvonal technikai átvételének költségei, egy kiépült 205m hosszúságú rész és egy tervezett szakasz amely a,,swarovski Subotica,, kft részére készül (60m), ,00 din.( 2x ,00 din ) értékben Az Ügyviteli övezetekben legtöbb 4 telekalakítási/telekátalakítási terv költségei a Vállalat belső szükségleteire valamint a potenciális befektetők számára ,00 dinár értékben ( egy telekalakítás/telekátalakítás ára kb ,00 dinár). 13

15 A 2013-as évre vonatkozó kötelezettségek átvitele -A Petar Drapsin Ügyviteli övezetet a Szabadka- Palics állami közúttal összekötő út főtervének költségei ,00 dinár összegben - A felügyelő ( ,00 din) a koordinátor (25.000,00 dinár) valamint a műszaki átvétel ( ,00 dinár) költségei a Petar Drapsin Ügyviteli övezetben kiépített vízvezeték hálózatot illetően - A Petar Drapsin Ügyviteli övezetben kiépített szennyvízelvezető csatorna műszaki átvételének költségei ,00 dinár értékben. 13. sz. Táblázat NAGYBERUHÁZÁSOK KÖLTSÉGVETÉSE OS IDŐSZAKRA 8. KÖTELEZETTSÉGEK 8.1. Hiteltartozások Megjegyzés: a,, Szabadkai Ipari és Technológiai Parkok,, Közvállalatnak nincs hiteltartozása 14.sz. Táblázat: A KÖLCSÖNLEJÁRATOK ÉS HITELTÖRLESZTÉSEK TERVE 2014-BEN HITELEZŐK SZERINT 8.2. Kiegyenlítetlen tartozások és meg nem fizettetett követelések 15. sz. Táblázat KÖTELEZETTSÉGEK ÉN, KIEGYENLÍTETLEN KÖVETELÉSEK ÉS KI NEM FIZETETT TARTOZÁSOK ÉN -ÉN 9. A VÁLLALAT TEVÉKENYSÉGÉT KÉPEZŐ JAVAK, SZOLGÁLTATÁSOK, MUNKÁK VÉGZÉSÉRE, JAVÍTÁSOKRA ÉS BEFEKTETÉS JELLEGŰ KARBANTARTÁSRA VALAMINT KÜLÖNLEGES RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK BESZERZÉSÉRE TERVEZETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 9.1. Javak, munkák és szolgáltatások végzésére tervezett eszközök táblázata 16..sz. Táblázat- A TEVÉKENYSÉG VÉGZÉSÉHEZ SZÜKSÉGES JAVAK, MUNKÁLATOK ÉS SZOLGÁLTATÁSOK BESZERZÉSÉRE TERVEZETT PÉNZESZKÖZÖK 9.2. Sajátos rendeltetésű eszközök táblázata 17.sz. Táblázat- MEGKÜLÖNBÖZTETETT RENDELTETÉSŰ ESZKÖZÖK 10. ÁRAK Megjegyzés: A,, Szabadkai Ipari és Technológiai parkok,, Közvállalat közvetett felhasználója a Költségvetés eszközeinek, nem valósít meg saját bevételt, nem végez áru és szolgáltatás értékesítést és ennek kapcsán nem rendelkezik adatokkal amelyek ezt a tárgykört képezik és indokolják. 14

16 11. KOCKÁZATKEZELÉS A költségvetési rendszerről szóló törvény 81. szakaszának 2. és 3. bekezdése ( SZK. Hiv. Közlönyének 54/2009 száma) előírja a kockázatkezelés kötelezettségét a költségvetési eszközök közvetlen és közvetett felhasználóinál.a kockázatkezelés keretet ad a jó és felelős vállalatvezetéshez mert lehetővé teszi a kedvezőtlen körülmények és események áttetikintését melyek létrejötte negatívan hat a célok megvalósítására valamint javaslatot tesz a kedvezőtlen események hatásainak csökkentését célzó intézkedések megvalósítására.a kockázatot jelentő gazdálkodási elemek meghatározása fontos a vállalat kitűzött céljainak jobb megvalósítása és olyan környezet létrehozása érdekében amely minőségi előrehaladást, hatékonyság és eredmény javulást generál a tevékenységek minden szintjén. A Vállalat szintjén a stratégiai célkitűzésekben, programelvekben, operatív és pénzügyi tervekben meghatározott irányelvek szolgálnak alapul a kockázat meghatározására. A kockázat meghatározása értelemszerűen a kockázatot jelentő azon kedvezőtlen hatású események és kulcsfontosságú tényezők áttekintését foglalja magába amelyek negatív kihatással lehetnek a cég célkitűzéseinek megvalósítására és amelyek kockázatot jelenthetnek abban az esetben is ha valamely esemény, eljárás vagy ki nem használt lehetőség kedvezőtlen hatással van a a vállalat céljainak elérésében. A kockázat mértékének becslése a kockázat megvalósulásának valószínűsége és hatásának mértéke alapján történik. A kockázat hatásának becslése kiterjed a kockázat megvalósúlása esetén létrejövő következmények jelentőségére is. A kockázat létrejöttének becslése által felmérésre kerül a kockázat megvalósulásának valószínűsége és negatív hatásának előrejelzése. A kockázat káros hatásának értékelése a kockázati esemény megvalósulásának valószínűségétől függ és a következőképpen van meghatározva: a megvalósulás mértékének valószínűsége alacsony, a megvalósulás mértékének valószínűsége közepes, a megvalósulás mértékének valószínűsége magas olyan módon, hogy a kedvezőtlen esemény létrejöttének kockázata annál nagyobb minél jelentősébb a hatása a megvalósításra kerülő célkitűzéseket illetően. Miután a vállalat elvégezte a kockázati tényezők meghatározását és azok megvalósulásának értékelését döntést hoz arról, hogy szükség van e a kockázati tényezők enyhítésére és intézkedések meghozatalára azok kiküszöbölésére. A Vállalat a 2014-ben tervezett tevékenységek alapján a következő jelentős kockázati tényezőket határozta meg: A fizetőképesség kockázata - a pénzügyi eredményre gyakorolt negatív hatás abban az esetben amikor a vállalat nem képes saját esedékessé vált tartozásait kiegyenlíteni. A Város költségvetésének megvalósítása során felmerült nehézségeket szem előtt tartva reális ezen tényező megvalósulásának magas szintű valószínűsége a továbbiakban a vállalat ügyvitelben, különösképpen az Ipari övezetek infrastrukturális kiépítésének folyamtos biztosítását illetően. A pénzáramlások kockázata:szoros összefüggésben van a fizetőképesség kockázatának tényezőjével és a már említett költségvetési nehézségek ismeretében ez a kockázat becslése is a magas szintű kockázativalószínűséget jelent a vállalat célkitűzéseinek megvalósítását illetően. Árkockázat: mint piacikockázati tényező az áruk és szolgáltatások keresletének és kínálatának függvényében jelentkezik miáltal a Vállalat az ilyen nemű hatásoknak ki van téve. A Vállalat a 2014-re elkészített Működési tervben a beruházási tevékenységek árkalkulációit a 2013-ban aktuális árszintekkel összhangban iktatta be a tervbe. Az ilyen módón kifejezett árszintek a 2014-es év folyamán létrejöhető áreltolódások miatt, a becslések alapján, a megvalósulás kockázatának közepes mértékével kell számolni. Amennyiben az árkockázatot mint pénzügyi kockázatot vizsgáljuk a Vállalat számára nincs kockázat mert nincs hitelkötelezettsége a bankok iránt, ezenkívül mint közvállalat nem rendelkezik kiadott részvényekkel amelyekkel kereskedés folyna az értékpapír tőzsdén. Hitelkockázat: A Vállalatnak nincs banki hiteltartozása igy nincs ilyennemű kockázati tényezője. A Vállalat működésének pénzelését 100%-an Szabadka Város költségvetése által valósítja meg igy kockázatkezelési módszereit a Várossal mint alapítóval közösen megosztva tudja alkalmazni az 1. és 2. pontban megjelölt kockázati tényezőket illetően, mindezt az említett kockázatok megjelenési valószínűségének csökkentése érdekében. A Vállalat a árkockázattal kapcsolatos intézkedéseket illetően saját lehetőségei keretein belül a 3. pontban megjelölt kockázatokkal kapcsolatosan kidolgozza a szükséges beruházási-munkálatok és -kivitelezési határidők részletes tervét az Ipari övezetekre vonatkozóan, ezáltal lehetővé téve az építkezéssel kapcsolatos tevékenységek és azok árfekvésének racionalizálását és a kockázati tényezők hatásának enyhítését. 15

17 12. MELLÉKLETEK 1. sz. Táblázat MÉRLEG én végződő évre (ezer dinárban) Előző Folyó évi összeg FSZ Számla szám Megnevezés évi Értékhelyesbítés (5 6) Nettó megjelölés Bruttó összeg ESZKÖZÖK NEM PÉNZÜGYI VAGYON ( ) 116,385 62, , NEM PÉNZÜGYI VAGYON AZ ÁLLANDÓ ESZKÖZÖKBEN ( ) 116,385 62, , INGATLANOK ÉS FELSZERELÉS (од 1004 до 1006) , , Épületek és építkezési objektumok Felszerelés , , Egyéb ingatlan és felszerelés MEGMŰVELT VAGYON (1008) Megművelt vagyon ÉRTÉKTÁRGYAK (1010) Értéktárgyak TERMÉSZETBENI VAGYON (од 1012 до 1014) Földterület Földfelszín alatti kincs Érdők és vizek NEM PÉNZÜGYI VAGYON ELŐKÉSZÜLETBEN ÉS ELŐLEGEK ( ) 115,835 46,442 46, Nem pénzügyi vagyon előkészületben 115,835 46,442 46, Nem pénzügyi vagyon előlege IMMATERIÁLIS JAVAK (1019)

18 Immateriális javak IMMATERIÁLIS JAVAK KÉSZLETE ( ) KÉSZLETEK ( 1022-tól 1024-ig) Áru készletek Termelési készletek Áru további eladásra FOGYÓESZKÖZÖK ÉS FOGYÓANYAGOK KÉSZLETEI ( ) Fogyóeszközök készlete Fogyóanyagok készlete PÉNZÜGYI VAGYON ( ) 3,020 14,394 14, HOSSZÚLEJÁRATÚ PÉNZÜGYI VAGYON ( ) HOSSZÚLEJÁRATÚ HAZAI PÉNZÜGYI VAGYON (1031-tól ig) Hosszúlejáratú hazai értékpapírok, kivéve a részvényeket Hitelek egyéb másszintú hatalmi szervek részére Hitelek hazai közpénz intézmények részére Hitelek hazai ügyviteli bankok felé Hitelek hazai nem közpénz intézményeknek Hitelek hazai természetes személyeknek és háztartásoknak Hitelek hazai nem kormányzati szervezeteknek Hitelek hazai nem pénzügyi magáncégeknek Hazai részvények és egyéb tőke HOSSZÚLEJÁRATÚ külföldi PÉNZÜGYI VAGYON ( 1041-tól 1048-ig) Hosszúlejáratú külföldi értékpapírok, kivéve a részvényeket Hitelek külföldi kormányoknak Hitelek nemzetközi szervezeteknek Hitelek külföldi ügyviteli bankoknak Hitelek külföldi nem pénzügyi intézményeknek Hitelek külföldi nem kormányzati szervezeteknek Külföldi részvények és egyéb tőke Külföldi pénzügyi derivátum PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK, NEMESFÉMEK, ÉRTÉKPAPÍROK, 17

19 KÖVETELÉSEK ÉS RÖVIDLEJÁRATÚ KIHELYEZÉSEK ( ) PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK, NEMESFÉMEK, ÉRTÉKPAPÍROK ( 1051-tól 1059-ig) Zsiró-és folyószámla Elkülönített pénzügyi eszközök és akkreditív Pénztár Devízaszámla Devíza akkreditív Devíza pénztár Egyéb pénzügyi eszközök Nemesfémek Értékpapírok RÖVIDLEJÁRATÚ KÖVETELÉSEK (1061) Eladásból és más értékesítésből származó követelések RÖVIDLEJÁRATÚ KIHELYEZÉSEK ( 1063-tól 1066-ig) Rövidlejáratú hitelek Adott előlegek, letétek és óvadékok Eladásra szánt értékpapírok Egyéb rövidlejáratú kihelyezések AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (1068) 3,020 14,394 14, AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ( 1069-tól 1071-ig) 3,020 14,394 14, Egy évre elhatárolt ráfordítások Elszámolt nem megfizettetett ráfordítások és kiadások 2,971 14,394 14, Egyéb aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN ( ) 119,405 76, , MÉRLEGEN KÍVÜLI ESZKÖZÖK 18

20 Összeg FSZ Számla-szám Megnevezés Előző megjelölés Folyó év év FORRÁSOK KÖTELEZETTSÉGEK ( ) 3,020 14, HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) HAZAI HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( 1077-tól 1085-ig) Kiadott értékpapírok utáni kötelezettség, kivéve a részvényeket Hosszúlejáratú kötelezettségek más szintű hatalmiszervektől felvett hitelek utáná Hazai közpénzügyi intézményektől felvett hoszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Hazai ügyviteli bankoktól felvett hosszúlejáratú hitele utáni kötelezettségek Egyéb hazai hitelezőktől felvett hosszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Hazai háztartásoktól felvett hosszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Hazai hosszúlejáratú pénzügyi derivátumok utáni kötelezettségek Hazai hosszúlejáratú váltók utáni kötelezettség Hazai hosszúlejáratú pénzügyi lízingek után KÜLFÖLDI HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( 1087-tól 1092-ig) Kiadott értékpapírok utáni hosszúlejáratú külföldi kötelezettségek, kivéve a részvényeket Hosszúlejáratú külföldi kormányok hitelei utáni kötelezettségek Multilaterális intézményektől felvett hosszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Külföldi ügyviteli bankoktól felvett hosszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Egyéb külföldi hitelezőktől felvett hosszúlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Külföldi pénzügyi derivátumok utáni hosszúlejáratú kötelezettségek GARANCIÁK UTÁNI HOSSZÚLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGK (1094) 19

21 Garanciák utáni hosszúlejáratú kötelezettségek RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( ) HAZAI RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ( 1097-től ig) Kiadott értékpapírok utáni hazai rövidlejáratú kötelezttségek, kivéve a részvényeket Másszintű hatalmi szervekttől felvett rövidlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Hazai pénzügyi közintézményektől felvett rövidlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Hazai ügyviteli bankoktól felvett rövidlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Egyéb hazai hitelezőktől felvett rövidlejáratú hitelek kötelezettségei Hazai háztartásoktól felvett rövidlejáratú hitelek kötelezettségei Hazai pénzügyi derivátumok rövidlejáratú kötelezettségei Hazai váltók utáni rövidlejáratú kötelezettségek RÖVIDLEJÁRATÚ KÜLFÖLDI KÖTELEZETTSÉGEK ( 1106-tól 1111-ig) Rövidlejáratú külföldi kötelezettségek kiadott értékpapírok alapján, kivéve a részvényeket Kötelezettségek külföldi kormányok rövidlejáratú hitelei után Kötelezettségek multilaterális intézmények által folyósított rövidlejáratú hitelek után Külföldi ügyviteli bankok által folyósított rövidlejáratú hitelek utánkötelezettségek Egyéb külföldi hitelezők által folyósított rövidlejáratú hitelek utáni kötelezettségek Rövidlejáratú kötelezettség külföldi pénzügyi derivátumok után GARANCIÁK UTÁNI RÖVIDLEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1113) Garanciák utáni rövidlejáratú kötelezettségek A FOGLAKOZTATOTTAK RÁFORDITÁSAINAK KÖTELEZETTSÉGEI( ) KERESETEK ÉS PÓTLÉKOK KÖTELEZETTSÉGEI ( 1116-tól