A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap ÉVES JELENTÉS PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Rt. törvényes képvisel je

Átírás

1 PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap ÉVES JELENTÉS PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Rt. A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap törvényes képvisel je

2

3 Tisztelt Befektetési Jegy Tulajdonos! Átadjuk Önnek a futamidejének utolsó évébe lépett PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap évi gazdálkodásáról készült jelentést, amely az Alap elmúlt évének legfontosabb eseményeit, eredményeit, gazdálkodási adatait mutatja be. Az Alap évi m ködése és a pozitív t kenövekmény a augusztusi és a februári hozamfizetések alkalmával összesen 10,2 % ( Ft) hozam kifizetését tette lehet vé. Az I. félévi gazdálkodási eredmény alapján Ft, a II. félévi gazdálkodási eredmény alapján Ft került kifizetésre. A magyarországi ingatlanalapok közül a leghosszabb m ködésre visszatekint PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap futamidejének eddig eltelt tizenkét éve alatt összesen több mint 4 milliárd ( ) forint hozamot fizetett ki a befektetési jegy tulajdonosok részére, miközben 3,2 milliárd forintos induló t kéje december 31-ig ezer forintra emelkedett (nettó eszközérték) március 31-én az Alap nettó eszközértéke ezer forint t kenövekményt tartalmazott. évben az ingatlanportfoliójából A MAMMUT Üzletházban lév befektetések közül t kenyereséggel értékesítésre került 4 db (L-054, L-064, R-102a, R-203) üzlethelyiség. Jelen éves jelentés lezárásáig, folyamán értékesítésre került további két üzlethelyiség (L-055, R-322). A fenti értékesítések következtében tovább csökkent az ingatlanállomány összetételében a kereskedelmi ingatlanok aránya. T kenyereséggel eladásra került a Bp. I., Várfok u III. 3. sz. alatti lakás a hozzátartozó tárolóval és parkolókkal, valamint a Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II. 4. sz. alatti lakóingatlan is. Mint már korábban tájékoztattuk tisztelt befektet inket a futamid kétszer egy éves meghosszabbítási lehet ségének az Alap Kezelési szabályzatában foglalt feltételei szerint az Alapkezel igazgatósága én kelt igazgatósági határozatával december 31-ig, május 10-én 4/3/ sz. igazgatósági határozatával a futamid december 31-ig történ meghosszabbításáról egyhangú döntést hozott, figyelembe véve az Alap eddigi m ködését, a befektetési jegy tulajdonosok részére a futamid alatt kifizetett hozamok mértékét, a t kenövekmény számla pozitív egyenlegét, a jelenlegi portfolió hozamtermel képességét, valamint az ingatlanpiac alakulását. Fentiek alapján befektetési jegyeik december 31. után, a befektetési alap T kepiaci törvényben szabályozott megsz nési id szakát követ en válthatók vissza. (A Kezelési szabályzat további futamid hosszabbítást nem tesz lehet vé.) A visszaváltás id pontjáról az Alap megsz nési id szakában hirdetményben tájékoztatjuk befektet inket. A T kepiacról szóló évi CXX törvény nyomdai úton el állított értékpapírokra vonatkozó rendelkezéseinek megfelel en október 29-én átalakításra kerültek az alap nyomdai úton el állított befektetési jegyei (dematerializáció). Az átalakítás során összevonásra került a korábban is azonos jogokat megtestesít A és B sorozat, így az Alap jegyzett t kéje összesen db egyenként forint névérték dematerializált befektetési jegyb l áll. A futamid utolsó évében az Alapkezel célja, hogy a portfolióban lév ingatlanok üzemeltetését, hasznosítását magas színvonalon végezze, és portfoliójában lév ingatlanokat és elkészült beruházásait az elérhet legmagasabb t kenyereséggel értékesítse. Az Alap éves gazdálkodását bemutató jelentést postai úton is elküldjük azoknak a Tisztelt befektet inknek, akik igényüket postacímük feltüntetésével levélben vagy telefonon jelzik ügyfélszolgálatunknál. Tisztelettel: A PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Rt. Igazgatósága és munkatársai PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

4 A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap szervezete és m ködése Az Alapkezel, az Alap, és a befektetési jegy tulajdonosok viszonya ÁPV Rt. Alapító, tulajdonos (100 %) Állami Pénz- és T kepiaci Felügyelet Alapkezel Könyvvizsgálója Prudent-Invest Befektetési Alapkezel Rt. Alapkezel igazgatósága Alapkezel Felügyel Bizottsága Alap könyvvizsgálója Alapkezel munkaszervezete a vagyonkezel i tevékenység ellátásában közrem köd megbízottak, szakért k, vállalkozók Letétkezel bank: Kereskedelmi és Hitelbank Rt. Ingatlan értékbecsl : F BER Rt. Az Alap tulajdonosai PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap Induló saját t ke: ezer Ft befektetési jegyek Befektetési jegy tulajdonosok ( db 1000 Ft. névérték, névre szóló, szabadon átruházható befektetési jegy tulajdonosa) Alapkezelés: a befektetési jegy tulajdonosok általános törvényi megbízása alapján (Tpt.) PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

5 I. Tájékoztatás az Alapkezel r l: A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap m ködésének bemutatása Cég neve: PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Részvénytársaság Székhelye: 1122 Budapest, Moszkva tér 15. / Ignotus u. 19. Ügyfélszolgálat: Hétf t l péntekig 9-13 óráig. Tel.: Internet: info@prudent.hu A PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Részvénytársaságot az Állami Privatizációs és Vagyonkezel Rt. (ÁPV Rt.) jogel dje, az Állami Vagyonügynökség július hóban alapította, ,- Ft jegyzett t kével. Az ÁPV Rt. 368/2003. (VI. 19.) sz. határozata alapján kiadott 168/2003. (VI. 19.) sz. alapítói határozatával sort került a PRUDENT-INVEST Rt. (a T kepiacról szóló évi CXX. törvényben el írt saját t ke követelmény miatt szükséges) alapt ke emelésére és az alapkezel részvényeinek dematerializált értékpapírrá történ átalakítására. Az alapkezel alapt kéje Ft. Egyszemélyes részvénytársaság, 85 db Ft névérték dematerializált részvénye az ÁPV Rt. tulajdonában van. Az alapkezel a PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap kezelését végzi. Az alapkezel feladata, hogy az Alap pénzeszközeit olyan ingatlanok tulajdonjogának megszerzésére fordítsa, melyek hasznosítása a befektetési jegyek tulajdonosai számára biztosítják befektetési jegyük értékállóságát, valamint az elvárásoknak megfelel, évente kétszer kifizetésre kerül hozamot. II. Tájékoztatás a Letétkezel r l: Letétkezel bank (2000. február 1-t l): Kereskedelmi és Hitelbak Rt. Székhelye: Budapest, V., Vigadó tér 1-3. III. Tájékoztatás az Alap hivatalos értékbecsl jér l: Értékbecsl (2001. április 1-t l) F BER Nemzetközi Ingatlanfejleszt és Mérnöki Rt. Székhelye: Budapest, VII., Rumbach S. u. 14. IV. Az Alap Könyvvizsgálója: Urbancsek Gyuláné Budapest, XII Kakukk u. 6. Eng. sz.: A könyvvizsgáló pénzintézeti szakmai gyakorlattal és érvényes felel sségbiztosítással rendelkezik. V. Tájékoztatás az ingatlanbefektetési alapról: Az Alap jellege: A befektetési alapokról szóló évi LXIII. törvény alapján, zárt módon létrehozott, nyilvánossá vált zártvég ingatlanbefektetési alap. A T kepiacról szóló évi CXX tv. alapján ingatlanforgalmazó alapnak min sül. PSZÁF nyilvántartási száma: /93 Az Alap futamideje: február december 31.* * A Kezelési szabályzatban foglalt feltételek szerint az Alapkezel igazgatósága - egyhangú határozatával - az Alap futamidejét kétszer egy évvel hosszabbíthatta meg. Az Alapkezel igazgatóságának 4/1/2003 sz. határozata alapján a futamid december 31-ig, 4/3/ sz. igazgatósági határozatával a futamid december 31-ig lett meghosszabítva. Az Alap induló saját vagyona: Ft Forgalomban lev befektetési jegyek száma: db, egyenként 1000 Ft névérték, névre szóló, szabadon átruházható dematerializált befektetési jegy. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

6 KÁRPÓTLÁSI JEGY Ft Ft Ft Kibocsátott befektetési jegy névértéke, eft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap Cserearány jegyzési id szak Befektetési konstrukció: BEFEKTETÉSI JEGY jegyzési id szak hetekben Ft Ft Ft Ft Jegyzés összege 670 forintos kárpótlási jegy átlagárfolyammal számolva a befektet k mindkét jegyzési id szak alatt kb. 500 Ft-ért jutottak hozzá egy darab Ft névérték befektetési jegyhez. (3X670 / 4 = 503 Ft) kárpótlási jegy átlagárfolyam a jegyzési id szak Kezdete vége kezdetén végén Felhasznált kárpótlási jegy összesen: db Az Alap portfoliójának összetétele december 31-én Ingatlanok: Ft Egyéb tárgyi eszköz: Ft Pénzeszközök: Ft Köv.- Köt. egyenlege: Ft Kibocsátott befektetési jegyek száma össz.: 1 db befektetési jegy névértéke: P1 IBA induló saját vagyona december 31-én Egy 1000 Ft.-os bef. jegyre jutó Nettó e. é.: db 1000 Ft ezer Ft eft Ft A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap nettó eszközértékének és hozamfizetéseinek alakulása a futamid alatt (1993. márciustól december 31-ig) Gazdálkodási id szak, ezer Ft Egy bef. jegyre jutó nettó eszk. érték, Ft Hozamfizetés Id pontja mértéke Kifizetett hozam Induló t ke: márc.- dec. XII II ,0 % eft I. félév VI VIII h II. félév XII II ,0 % eft I. félév VI VIII ,0 % eft II. félév XII II ,0 % eft I. félév VI VIII ,8 % eft II. félév XII II ,8 % eft I. félév VI VIII.15. 6,1 % eft 1997 II. félév XII II ,7 % eft I. félév VI VIII.15. 6,2 % eft II. félév XII II ,0 % eft I. félév VI VIII.15. 6,2 % eft II. félév XII II ,6 % eft I. félév VI VIII ,0 % eft II. félév XII II ,5 % eft I. félév VI VIII ,3 % eft II. félév XII II ,25 % eft I. félév VI VIII ,7 % eft II. félév XII II ,0 % eft I. félév VI VIII ,2 % eft II. félév XII II ,5 % eft I. félév VI VIII.15. 5,2 % eft II. félév XII II ,0 % eft márciustól december 31-ig tartó gazdálkodás alapján a befektetési jegy tulajdonosoknak kifizetett hozam összesen: eft h = az I. félévi hozam kifizetése el lett halasztva, és az II. félévi hozammal együtt került kifizetésre. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

7 Az Alapkezel tisztségvisel i és könyvvizsgálói: Igazgatóság: elnök: Ger Péter Házi Zoltán Herhoff Erzsébet dr. K vári László dr. Sarlós Miklós Virág Lászlóné Felügyel Bizottság elnök: dr. Egri Tamás dr. Csapó Annamária Gyulai Sándorné dr. Margitta Krisztina Könyvvizsgáló Alapkezel : Hankóné Király Ilona (Konto-Roll Audit Kft.) Alapok: Urbancsek Gyuláné Jogi képvisel Alapkezel : Dr. Kádár Kinga Alapok: Dr. Völgyesi Miklós Vezérigazgató: Gazdasági igazgató: Virág Lászlóné Szentesi Lászlóné BEFEKTET INK FIGYELMÉBE: január 1-t l hatályba lépett az új T kepiaci törvény (2001. évi CXX. tv.) amely átfogóan újraszabályozta a befektetési alapok létrehozását, m ködését, intézményrendszerét, felügyeletét. Több korábbi különálló jogszabályt felváltva az új Tpt. egy törvényben szabályozza az értékpapírok forgalomba hozatalát, a befektetési szolgáltatásokat és szolgáltatókat, az értékpapír- és árut zsdét, valamint a befektetési alapokat. I. Az ingatlanbefektetési alapok m ködését szabályozó évi CXX. törvény által meghatározott; valamint az Alap Kezelési szabályzatában szerepl fogalmak: Befektetési alap: befektetési jegyek nyilvános vagy zártkör kibocsátásával létrehozott és m ködtetett, jogi személyiséggel rendelkez vagyontömeg, amelyet a befektetési alapkezel a befektet k általános megbízása alapján, azok érdekében kezel. Zártvég alap: az olyan befektetési alap, amelyre a futamid lejáratának kivételével vissza nem váltható befektetési jegyek kerülnek kibocsátásra és forgalomba hozatalra. Befektetési alapkezel : befektetési alapkezelési tevékenységre engedéllyel rendelkez részvénytársaság, vagy fióktelep. Befektetési alapkezelési tevékenység: a befektetési alapkezel által, a meghirdetett befektetési elveknek megfelel befektetési alap kialakítása és a befektetési alap portfoliójában lév egyes eszközelemeknek (befektetési eszköz vagy ingatlan) a befektetési alapkezel döntése alapján, a befektetési alap meghirdetett befektetési elveihez igazodó adásvétele. Befektetési alap letétkezel : a befektetési alap letétkezelési tevékenységet végz hitelintézet. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

8 Befektetési alap letétkezelési tevékenység: az a Hpt. 3. (1) bekezdésének i) pontjában meghatározott pénzügyi szolgáltatási tevékenység, amely során a letétkezel a befektetési alapkezel megbízása alapján letéteményesként a befektetési alap tulajdonában lév értékpapírok letéti rzését és az ahhoz kapcsolódó kezelését, továbbá a befektetési alap bankszámlájának - ideértve az alap saját t kéjének összegy jtése céljából nyitandó letéti számlát is -, illetve értékpapír számlájának vezetését, valamint a befektetési jegyek eladásával, visszavásárlásával, a hozamok kifizetésével és a nettó eszközérték megállapításával kapcsolatos technikai tevékenységet és az alapkezel k sajátos ellen rzését végzi. Befektetési jegy: befektetési alap nevében (javára és terhére) a Tpt.-ben meghatározott módon és alakszer séggel - sorozatban kibocsátott, vagyoni és egyéb jogokat biztosító, átruházható értékpapír. A befektetési jegy tulajdonost megillet hozamot az január 1-jét l érvényes adójogszabályok szerint nem terheli forrásadó. Saját t ke: a befektetési alap saját t kéje induláskor a befektetési jegyek névértékének és darabszámának szorzatával egyezik meg, m ködése során a saját t ke a befektetési alap összesített nettó eszközértékével azonos. : a befektetési alap portfoliójában szerepl eszközök ideértve a kölcsönbeadásból származó követeléseket is - értéke, csökkentve a portfoliót terhel összes kötelezettséggel, beleértve a passzív id beli elhatárolásokat is. Felosztott hozam: a t kenövekmény azon része, amelyet a befektetési alapkezel a kezelési szabályzat szerint a befektetési alapkezelés eredményeképpen a befektetési jegyek után köteles kifizetni. T kenövekmény: az adott napon számított nettó eszközérték és az alapra kibocsátott forgalomban lév befektetési jegyek össznévértékének különbözete, amennyiben pozitív. (A befektet t a hozam olyan arányban illeti meg a tulajdonában lév befektetési jegy után, ahogy befektetési jegyének értéke a befektetési alapnak a hozam felosztáskori nettó eszközértékéhez viszonyul.) II. A befektet k tájékoztatása A befektet k tájékoztatása: az alapkezel a befektet k kérésére köteles ingyenesen rendelkezésre bocsátani az általa készített éves és féléves jelentéseket. Az éves jelentést az év lezárását követ 120 napon belül, a féléves jelentést a félév lezárását követ 45 napon belül teszi megtekinthet vé az alapkezel. Hirdetmények, nettó eszközérték közzététele: Az alapkezel két országos napilapban, valamint a t zsde hivatalos közzétételi helyén teszi közzé hivatalos hirdetményeit, valamint azt, hogy a befektet k mikor és hol juthatnak hozzá az éves és féléves jelentéshez. A T kepiaci törvény rendelkezései szerint január 1-t l december 31-ig az alap nettó eszközértékét - a korábbi havonkénti megállapítással szemben kéthetente, valamint a hónap utolsó napját követ en állapította meg az alap letétkezel je. A Tpt január 1-t l hatályos módosítása alapján a nettó eszközérték ismét havonként kerül megállapításra és közzétételre. III. A befektetési jegyek adás-vétele A befektetési jegyeket az Alap futamidejének végét követ megsz néséig az Alapkezel nem válthatja vissza. A befektetési jegy szabadon átruházható, ezért magánforgalomban, vagy t zsdei forgalomban történ adás-vétellel a befektetési jegy a futamid vége el tt is tulajdonost cserélhet. A t zsdei eladással vagy megvétellel bármelyik értékpapír keresked (bróker) cég megbízható. Magánforgalomban az átruházáshoz (pl. eladás vagy ajándékozás) a befektetési jegyek hátoldalán található forgatmány kitöltése és aláírása; illetve a letétbe helyezett értékpapír esetén adásvételi (vagy ajándékozási) szerz dés megkötése, és a szerz désnek az értékpapír letéti számlát vezet pénzintézetnél való bemutatása szükséges. A PILLÉR befektetési jegyek t zsdei árfolyama a Magyar T kepiac c. napilapban, valamint a Budapesti Értékt zsde honlapján ( kísérhet figyelemmel. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

9 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap portfolió összetételének változása A Ft jegyzett t kével zártmódon alapított, nyilvánossá vált, zártvég ingatlanbefektetési alap december 31-i nettó eszközértéke Ft, a futamid alatt kifizetett hozam összesen Ft. Pillér Iroda ingatlan 100% Pénzeszközök 10,43% Telek 0,004% Pillér Iroda ingatlan 89,56% Telek 0,004% Pénzeszközök 10,91% Pillér Iroda ingatlan 89,08% Köv-köt. egyenl. 2% Pénzeszközök 32% Pillér Iroda ingatlan 66% Telek 0,004% december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( ) (5%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( ) (6%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (11%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (16,6%) ezer Ft Pénzeszközök 25,30% Telek 0,005% Lakás 2,71% Köv-köt. egyenl. 1,82% Pillér Egyéb 0,15% Iroda ingatlan 70,03% Köv-köt. Pillér1 egyenl ,05% Egyéb Pénzeszközök 0,11% 16,98% Telek 0,005% Iroda ingatlan 68,23% Lakás 2,63% Kereskedelmi ingatlan 11,00% Köv -köt. egy enl. 1,43% énzeszközök 33,76% Lakás 2,67% Kereskedelmi ingatlan 10,45% Pillér Iroda ingatlan 51,68% Pénzeszközök 28% Telek 0,004% Lakás 3% Kereskedelmi ingatlan 13% Pillér Egy éb 0,47% Iroda ingatlan 56% december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (11,8%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (11,2) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (13,8%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (10,5%) ezer Ft Pénzeszközök 16% Telek 0,004% Lakás 3% Kereskedelmi ingatlan 20% Pillér Egyéb 0,56% Iroda ingatlan 60% Pénzeszközök Telek 13% 0,004% Lakás 4% Kereskedelmi ingatlan 20% Pillér Egyéb 0,97% Iroda ingatlan 62% Pénzeszközök Telek 10% 0,004% Lakás 4% Kereskedelmi ingatlan 10% Pillér Egyéb 2,65% Iroda ingatlan 72% Telek 0,005% Lakás 4,25% Kereskedelmi ingatlan 4,86% Üdül 8,68% Pillér Pénzeszközök 0,21% Egy éb 0,37% Iroda ingatlan 81,63% december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: Ft ( , ) (10,55%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: 1.288Ft ( , ) (10,7%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: 1.254Ft ( , ) (10,7%) ezer Ft december 31-én ezer Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó eszközérték: 1.144Ft (08.15., ) (10,2%) ezer Ft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

10 A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap portfoliójának változása és a vagyon változása december 31. Pénzeszközök 10% Telek 0,004% Lakás 4% Kereskedelmi ingatlan 10% Pillér Egyéb 2,65% Az Alap portfoliójának összetétele december 31-én Ingatlanok: Ft Egyéb tárgyi eszköz.: Pénzeszközök: Köv.- Köt. egyenlege: Ft Ft Ft P1 IBA. induló saját vagyona: Ft december 31-én Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó e. ért.: Ft Telek 0,005% Lakás 4,25% Üdül 8,68% Pillér Pénzeszközök 0,21% Iroda ingatlan 72% december 31. Egyéb 0,37% változás : én én évben kifizetett hozam összesen: Vagyon növekedés : ezer Ft ezer Ft (6,5 %) ezer Ft (5,2 %) ezer Ft ezer Ft Kereskedelmi ingatlan 4,86% Iroda ingatlan 81,63% Az Alap portfoliójának összetétele december 31-én Ingatlanok: Ft Egyéb tárgyi eszköz.: Pénzeszközök: Köv.- Köt. egyenlege: Ft Ft Ft P1 IBA. induló saját vagyona: Ft december 31-én Ft Egy 1000 Ft-os bef. jegyre jutó nettó e. ért.: Ft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

11 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap tulajdonában álló ingatlanok bemutatása Ingatlan címe helyrajzi szám Ingatlannyilvántartási besorolása Hasznosítás módja telek mérete Épület bruttó területe Bérbeadható terület Portfolióba kerülés ideje Bp. V., Alkotmány u kivett irodaház irodaház március 1. Értékesítés ideje Bp. V. Deák Ferenc u kivett irodaház irodaház március 1. Bp. I., Toldy Ferenc u /1 Iroda - apartman értékesítés március 9. Bp. V., Egyetem tér 5. II. 8/A /0/A/21 iroda iroda január 10. Budapest, I., Várfok u II. em /A/ január január 31. lakások Budapest, I., Várfok u III. em /A/ augusztus 4. Budapest, I., Várfok u A/38, T /A/38 gk.beállóhelyek, január január 31. Budapest, I., Várfok u A/54, P /A/54 tárolók január január 31. kivett építési terület 664 Budapest, I., Várfok u A/56, P /A/ január január Budapest, I., Várfok u A/19, T /A/ augusztus 4. Budapest, I., Várfok u A/30, P /A/ augusztus 4. Budapest, I., Várfok u A/31, P /A/ augusztus 4. Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II /0/A/102 társasházi lakás lakás október 30. június 22. Budapest, XII., Moszkva tér kivett lakóház udvar iroda június 25. Bp. XII., Szilágyi E. fasor 10. alagsor /0/A/25 öröklakás iroda június 25. Bp. XII., Szilágyi E. fasor 10. fszt /0/A/1 öröklakás iroda június 25. Bp. XII., Szilágyi E. fasor 10. fszt /0/A/2 öröklakás iroda június 25. Bp. XII., Szilágyi E. fasor 10. fszt /0/A/4 öröklakás iroda június 25. Bp. II., Mammut Üzletház L /0/A/27 üzlethelyiség üzlethelyiség július 22. Bp. II., Mammut Üzletház L /0/A/74 üzlethelyiség üzlethelyiség december 5. december 30. Bp. II., Mammut Üzletház L /0/A/75 üzlethelyiség üzlethelyiség december január 30. Bp. II., Mammut Üzletház L /0/A/84 üzlethelyiség üzlethelyiség július 22. augusztus 05. Bp. II., Mammut Üzletház L /0/A/86 üzlethelyiség üzlethelyiség december 5. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

12 Bp. II., Mammut Üzletház R-102a 13187/0/A/133 üzlethelyiség üzlethelyiség április 1. augusztus 31. Bp. II., Mammut Üzletház R /0/A/206 üzlethelyiség üzlethelyiség december 5. június 21. Bp. II., Mammut Üzletház R /0/A/247 üzlethelyiség üzlethelyiség augusztus január 31. Balatonfüred, Táncsics M. u /3 üdül épület és udvar beruházás alatt június 25. Bajót zártkert, gyep (legel ) december 23. Bajót zártkert, sz l, gyep (legel ) december 23. Bajót zártkert, 1452/1 1452/1 kert december 9. Bajót zártkert, 1452/ /34 kert december 9. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

13 A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap évi mérlege (ezer Ft) A. Befektetett eszközök I. Tárgyi eszközök Ingatlanok Ingatlanok értékkülönbözete Gépek, berendezések, felszerelések Gépek, berendezések, felszerelések érték. különb. 5. Beruházások 6. Beruházásra adott el legek II. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Hosszú lejáratú bankbetét B. Forgóeszközök I. Készletek Ingatlankészletek Ingatlankészletek értékkülönbözete II. Követelések a) követelések b) követelések értékvesztése (-) c) külföldi pénzértékre szóló köv. érték. különbözete d) fortinkövetelések értékelési különbözete III. Értékpapírok Értékpapírok Értékpapírok értékkülönbözete a) kamatból, osztalékból b) egyéb IV. Pénzeszközök C. Aktív id beli elhatárolások a) aktív id beli elhatárolások b) aktív id beli elhatárolások értékvesztése (-) D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: E. Saját t ke I. Induló t ke a) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. T keváltozás (t kenövekmény) a) visszavásárolt bef. jegyek értékkülönbözetéb l b) értékelési különbözet tartaléka c) el z év(ek) eredményéb l d) üzleti évi eredményb l F. Céltartalékok G. Kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek III. Külföldi pénzeszközökre szóló köt. érték. különb. H. Passzív id beli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN: Budapest, március 31. Virág Lászlóné vezérigazgató Szentesi Lászlóné gazdasági igazgató Hitelesít záradék: Az éves beszámolót a számviteli törvényben és az általános számviteli elvekben foglaltak szerint állították össze. Az éves beszámoló az Alap vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetér l megbízható és valós képet a Urbancsek Gyuláné bejegyzett könyvvizsgáló PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

14 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap - saját t ke változása (ezer Ft) Jegyzett t ke T kenövekmény eredményb l értékelési különbözetb l Saját t ke Gazdálkodási eredmény hozam PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

15 A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap évi eredménykimutatása (ezer Ft) I. Értékesítés nettó árbevétele II. Egyéb bevételek III. Eladott áruk beszerzési értéke IV. M ködési költségek V. Egyéb ráfordítások VI. Pénzügyi m veletek bevételei VII. Pénzügyi m veletek ráfordításai VIII. Rendkívüli bevételek IX. Rendkívüli ráfordítások X. Fizetett, fizetend hozamok XI. Tárgyévi eredmény Budapest, március 31. Virág Lászlóné vezérigazgató Szentesi Lászlóné gazdasági igazgató PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

16 A PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap évi eredmény alakulása Forint Összegzés év Összes bevétel Összes költség Eredmény BEVÉTELEK RÉSZLETEZÉSE: Bérleti díj Kamat, értékpapír eladás árfolyam nyeresége Ingatlan értékesítés t kenyeresége * Továbbszámlázott szolgáltatás árbevétele Egyéb bevétel*** KÖLTSÉGEK RÉSZLETEZÉSE: KÖZVETLEN KÖLTSÉG Energia, közm Üzemeltetés Biztosítás Építményadó Értékcsökkenési leírás Felújítás, karbantartás Továbbszámlázott szolgáltatás Egyéb közvetlen Közvetlen költségek összesen: Közvetlen költségek aránya: 32,68% KÖZVETETT KÖLTSÉG Alapkezelési díj Értékbecslés Letétkezelési díj, értékpapír rzés Forgalomban tartási díj Felügyeleti díj Könyvvizsgáló díja Hirdetés, reklám Megbízási és szakért i díjak Egyéb igénybevett szolgáltatás Bankköltség Ingatlan értékesítés jutaléka Egyéb** Közvetett költségek összesen: Közvetett költségek aránya: 67,32% * 6,5 MFt opciós díjat tartalmaz ** ,- Ft értékvesztés és leírt követelés *** ,- Ft visszaírt értékvesztést tartalmaz PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

17 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap nettó eszközértekének és likvid eszközeinek alakulása Dátum Összesen, Ft.: Egy bef. jegyre jutó nettó eszk. é., Ft: Ebb l likvid eszközök, Ft eft hozam (6,5 %) t l eft hozam (5,2 %) t l eft hozam (5,0 %) t l Ft dec. jan. febr. aug. szept. okt. nov. dec jan febr. ingatlanok likvid eszközök Az Alap portfoliójának összetétele március 31-én Ingatlanok: Ft Egyéb tárgyi eszköz: Ft Pénzeszközök: Ft Köv.- köt. egyenlege: Ft P1 IBA. induló saját vagyona: március 31-én Egy 1000 Ft.-os bef. jegyre jutó Nettó e. é.: ezer Ft ezer Ft Ft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

18 PILLÉR ELS INGATLANBEFEKTETÉSI ALAP Ft A gazdasági események hatása az egy befektetési jegyre jutó nettó eszközértékre dec. - dec MFt Pénzportfolió dec. jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec MFt Ingatlanportfolió dec. jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec dec. jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. február 15-t l Hozamfizetés 208 MFt augusztus 15-t l Hozamfizetés 166,4 MFt PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

19 Tájékoztatás a PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap tulajdonában lév ingatlanokról és azok hasznosításáról ( év) Ingatlan 2005 I. n. év II. n. év III. n. év IV. n. év Bp. V., Alkotmány u. 3. irodaház bérbeadás Bp. V., Deák F. u. 10. irodaház bérbeadás Bajót, zártkert ingatlanok telek spekulációs ingatlan Bp. I., Várfok u Lakás 155m2 lakóház bérbeadás Bp. I., Várfok u Lakás 191 m2 lakóház bérbeadás eladás Bp. I., Várfok u parkoló, tárolók lakóház bérbeadás eladás Mammut Üzletház (8db) üzlet ker. egység bérbeadás eladás eladás eladás eladás Bp. I., Toldy F. u. 12. irodaház értékesítés el készítése Bp. V., Egyetem tér 5. iroda értékesítés el készítése Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II. 4. lakás eladás Bp. XII., Moszkva tér 15. irodaház bérbeadás Bp. XII., Szilágyi E. fasor 10. (4db) lakás bérbeadás Balatonfüred, Táncsics u. 18. üdül beruházás értékesítés el készítése 01.hó Ingatlan értékesítésének t kenyeresége (számviteli hozam) (2 db üzlet) Ft Ft Ft Ft (1 db üzlet) (1 db üzlet) Ft (1 db üzlet) Ft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

20 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap portfoliójában lév ingatlanok bér beadható területe hasznosításának alakulása évi tény 2004 ssz ingatlan címe bérbeadható bérbeadott terület bérbeadható Ingatlan címe terület január február március április május június július augusztus szeptember október november december terület Bp. V., Alkotmány utca m m m m m m m m m m m m m m2 2 Bp. V., Deák Ferenc utca m m m m m m m m m m m m m m2 3 Bp. I., Várfok u m2 27 m2 41 m2 54 m2 54 m2 27 m2 27 m2 27 m2 14 m2 14 m2 14 m2 14 m2 14 m2 420 m2 4 MAMMUT Üzletház 547 m2 423 m2 419 m2 399 m2 399 m2 399 m2 202 m2 202 m2 168 m2 121 m2 121 m2 121 m2 269 m2 240 m2 5 Bp. I., Toldy Ferenc u m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 144 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 525 m2 6 Bp. V., Egyetem tér m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 183 m2 7 Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II m2 36 m2 36 m2 36 m2 36 m2 0 m2 8 Bp. II., Moszkva tér m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 356 m2 9 Bp. XII., Szilágyi E. fasor m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 169 m2 10 Balatonfüred, Táncsics u m2 0 m2 Bérbeadott terület összesen: 8261 m m m m m m m m m m m m2 felújítás alatt lév terület: 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 beruházás alatt lév terület: 1288 m m m m m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 értékesítés alatt álló terület: 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2 0 m m m m m m m m2 területváltozás hez képest 0 m2 0 m2 0 m2 0 m2-36 m2-233 m2-233 m2-267 m2-314 m2-314 m2-314 m2-314 m2 a ténylegesen bérbeadható terület havonta: m m m m m m m m m m m m2 összes bérbeadható terület havonta: m m m m m m m m m m m m2 Felújítás alatt lév ingatlan Beruházás alatt álló ingatlan Balatonfüred, Táncsics u m m m m m2 Értékesítés alatt álló ingatlan Balatonfüred, Táncsics u m m m m m m m2 Területváltozás hez képest MAMMUT Üzletház -197 m2-197 m2-231 m2-278 m2-278 m2-278 m2-278 m2 Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II m2-36 m2-36 m2-36 m2-36 m2-36 m2-36 m2-36 m2 PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

21 A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap portfoliójában lév ingatlanok bérleteztetési telítettsége évi tény 2004 ssz ingatlan címe Féléves Éves Ingatlan címe január február március április május június átlag július augusztus szeptember október november december átlag 1 Bp. V., Alkotmány utca ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 2 Bp. V., Deák Ferenc utca ,73% 86,73% 87,95% 87,49% 87,49% 87,49% 87,31% 86,21% 86,21% 86,72% 88,67% 88,67% 91,62% 87,67% 3 Bp. I., Várfok u ,43% 9,64% 12,86% 12,86% 6,43% 6,43% 9,11% 6,43% 3,21% 3,21% 3,21% 3,21% 3,21% 6,43% 4 MAMMUT Üzletház 77,33% 76,60% 72,94% 72,94% 72,94% 57,71% 71,75% 57,71% 53,16% 44,98% 44,98% 44,98% 100,00% 64,69% 5 Bp. I., Toldy Ferenc u ,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 27,43% 4,57% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 2,29% 6 Bp. V., Egyetem tér 5. 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 8 Bp. I., Gellérthegy u. 2/b. II ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 9 Bp. II., Moszkva tér ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 10 Bp. XII., Szilágyi E. fasor ,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 11 Balatonfüred, Táncsics u. Átlagos havi telítettség: 81,69% 81,78% 82,28% 82,07% 81,73% 82,84% 80,76% 80,56% 80,71% 81,65% 81,65% 89,37% felújítás alatt lév terület aránya: 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% beruházás alatt lév terület: 11,30% 11,30% 11,30% 11,30% 11,33% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% értékesítés alatt álló terület aránya: 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 11,53% 11,53% 11,57% 11,62% 11,62% 11,62% 16,35% ténylegesen bérbeadható terület aránya: 88,70% 88,70% 88,70% 88,70% 88,67% 88,47% 88,47% 88,43% 88,38% 88,38% 88,38% 83,65% P1 átlagos évi telítettsége a ténylegesen bérbeadható területhez viszonyítva: 82,22% P1 átlagos évi telítettsége az összes bérbeadható területhez viszonyítva: 72,47% PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés

22 PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap A befektetési jegyek nettó eszközértékének és t zsdei átlagárfolyamának alakulása (1000 Ft névérték bef. jegyre, ) Pillér1 átlagárfolyama én 1000 Ft PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap - éves jelentés Dátum befektetési jegy átlagárfolyama nettó eszközérték Forint

23 Az Ingatlanbefektetési Alap létrehozásának és m ködésének jogi környezete évi CXX. törvény a t kepiacról. Hatályos: január 1-t l. (Egységes szerkezetben a évi LXIV. törvénnyel. Hatályos: január 1-t l.) évi LXIII. törvény a befektetési alapokról. Hatályos: január 1-t l december 31-ig, az új T kepiaci törvény hatályba lépéséig évi CXI törvény az értékpapírok forgalomba hozataláról, a befektetési szolgáltatásokról és az értékpapír-t zsdér l. Hatályos: január 1-t l december 31-ig évi CXII. törvény a hitelintézetekr l és a pénzügyi vállalkozásokról. Hatályos: január 1- t l évi C. törvény a számvitelr l. Hatályos január 1-t l évi XCIII. törvény az illetékr l. Hatályos: január 1-t l évi C. törvény a helyi adókról. (Önkormányzatok helyi adó kivetése: január 1-t l.) évi LXXVIII. törvény a lakások és helyiségek bérletére, valamint az elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról. Hatályos: január 1-t l. - A befektetési alapok beszámolókészítési, könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) Korm. rendelet Hatályos:2001 január 1-t l december 31-ig /2001. (XII. 26.) Korm. rendelet a befektetési alapok éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 215/2000. (XII. 11.) Korm. rendelet módosításáról Hatályos: január 1-t l. - 27/1994. (IX.25.) PM rendelet a befektetési alapokhoz kapcsolódó értékpapír felügyeleti szolgáltatások díjáról Hatályos: október 1-t l február 27-ig. - 12/2002 (II. 20.) PM rendelet a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete által lefolytatott államigazgatási eljárásokért fizetend igazgatási szolgáltatási díjakról. Hatályos: február 28-tól. - A Budapesti Értékt zsde Bevezetési és Forgalombantartási szabályzata PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés

24 Befektetési Jegy tulajdonosok figyelmébe: A Pillér Els Ingatlanbefektetési Alap év els féléve után járó hozam fizetésének id pontja: augusztus 15-t l Az Alapkezel az Alappal kapcsolatos hirdetményeket és közleményeket a hatályos Kezelési Szabályzat szerint a Népszabadság Magyar Nemzet Magyar T kepiac c. lapokban teszi közzé Az Alappal kapcsolatos információkat hétf t l péntekig 9-13 óra között kaphatják meg a személyesen vagy telefonon jelentkez befektetési jegy tulajdonosok az Alapkezel székhelyén m köd Ügyfélszolgálati Irodában. Az Alap gazdálkodását bemutató féléves és éves jelentést postázzuk Tisztelt Befektet inknek, amennyiben igényüket postacímük feltüntetésével levélben vagy telefonon jelzik ügyfélszolgálatunknál. Ügyfélszolgálatunk címe: Prudent-Invest Befektetési Alapkezel Rt Budapest Moszkva tér 15./Ignotus u. 19. Telefon: Fax: info@prudent.hu internet: Az Alap éves jelentése az alábbi helyeken tekinthet meg: PRUDENT-INVEST Befektetési Alapkezel Rt Budapest, Moszkva tér 15. / Ignotus u. 19 Állami Privatizációs és Vagyonkezel Rt Budapest, Pozsonyi út 56. Kereskedelmi és Hitelbank Rt Budapest, V., Vigadó tér 1-3. PILLÉR Els Ingatlanbefektetési Alap éves jelentés