BMÖ Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma 7700 Mohács, Kossuth Lajos u. 71. 2009. évi költségvetési beszámoló kiegészítő melléklete A 2009-es gazdasági évben az intézmény a részére jóváhagyott költségvetésből megfelelően tudott működni, az alaptevékenységéhez tartozó feladatokat szakmailag teljesítette. A pénzügyi háttér lehetővé tette a feladatok megvalósítását. Folytattuk a hatékonyabb, gazdaságosabb működést eredményező létszám struktúra kialakítását, melyet jelentősen befolyásolt a csökkenő iskolai és kollégiumi tanulólétszám. A gazdasági válság hatása intézményünknél is érezhető volt, ennek ellenére sikerült az alapvető feladatokat megvalósítani és a pénzügyi teljesítések is megfelelőek voltak. Feladatellátás Tanuló létszám (fő): Szakfeladat 2008/2009 tanév 2009/2010. tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás 573 548 Nappali rendszerű szakiskolai oktatás 162 137 Felnőtt oktatás 105 76 Szakképző évfolyamok 271 281 Összesen 1111 1042 Gyakorlati oktatás 141 156 Kollégiumi diák 179 162 Osztályok, csoportok száma: Szakfeladat 2008/2009 tanév 2009/2010 tanév Nappali rendszerű szakközépiskolai oktatás 22 19 Nappali rendszerű szakiskolai oktatás 6 5 Felnőtt oktatás 5 4 Szakképző évfolyamok 11 12 Összesen 44 40 Gyakorlati oktatás 14 16 Kollégium 7 6 2009. évben 25 fővel csökkent a szakközépiskolába, 25 fővel a szakiskolába, 29 fővel a felnőttoktatásban tanulók száma. 10 fővel emelkedett a szakképző évfolyamra felvett tanulók száma, (összesen 69 fő a csökkenés) valamint 17 fővel a kollégiumi diákok létszáma. A tanulólétszám csökkenésével arányosan 4 osztállyal kevesebb indult a 2009/2010-es tanévben. 1
A gyakorlati képzés döntő részét tanuló szerződés alapján vállalkozások végzik, az iskolában faipari, építőipari és fémipari tanműhelyben, fodrász oktatóteremben, valamint tanirodákban és tangazdaságban folyik gyakorlati képzés. Alkalmazotti létszám (fő): Munkakör szerint: 2008.12.31. 2009.12.31. Pedagógus 82 73 Kollégiumi nevelő 10 9 Gazdasági, kisegítő 37 34 Összesen: 129 116 Teljes munkaidős 125 111 Részmunkaidős 4 5 Összesen: 129 116 Az alkalmazotti létszám tovább csökkent a 2009-es évben. Az év végére 9 fővel kevesebb a pedagógusok száma és 1 fővel kevesebb a kollégiumi nevelő. A gazdasági, kisegítő munkakörben foglalkoztatottak száma 3 fővel csökkent. Mindebből 3 fő jogviszonya áthelyezéssel szűnt meg, 9 fő elfogadta a prémiumévek programban való részvételt, 1 fő ment nyugdíjba. A kiemelt bevételi és kiadási előirányzatok teljesítésének alakulása (ezer forint) Kiemelt előirányzat eredeti módosított teljesítés előirányzat - működési bevétel 47 500 65 897 47 074 - működésre átvett pénzeszköz 7 696 26 519 - felhalmozásra átvett pénzeszköz 14 598 14 598 - fenntartói támogatás 491 103 504 779 504 007 - előző évi előirányzat maradvány 772 - előző évi pénzmaradvány 105 484 105 484 Bevételek összesen: 538 603 698 454 698 454 - személyi juttatások 298 724 325 085 313 786 - munkaadót terhelő járulékok 97 068 93 465 89 849 - dologi és folyó kiadások 139 811 177 813 160 786 - ellátottak pénzbeli juttatásai 3 000 2 376 2 376 - előző évi pénzmaradvány átadás 3 282 3 282 - felhalmozási kiadások 96 433 35 642 Kiadások összesen: 538 603 698 454 605 721 A módosított előírányzat és a teljesítés eltérésének okai: 1. Bevételek A bevételek tekintetében a módosított előirányzat és a teljesítés megegyezik egymással. 2. Kiadások A kiadások teljesítése 92 733 eft-tal marad el a módosított előírányzattól, amely feladattal terhelt maradvány a következők szerint: 2
- november december havi túlóra, helyettesítés 4 627 eft - decemberi keresetkiegészítés 585 eft - intézményvezetői jutalom 131 eft - érettségi vizsgáztatási díjak, Útravaló ösztöndíj, mentori díj, megbízási díjak 5 956 eft - munkaadót terhelő járulékok 3 616 eft - előfinanszírozott pályázati pénzeszköz 9 027 eft - kamatbevétel 8 000 eft - szakképzési hozzájárulás és felhalmozásra átvett pénzeszköz 60 791 eft Bevételek alakulása 1. Saját bevétel a.) intézményi működési bevétel - tanműhelyek bevétele 730 eft - iskolarendszeren kivűli oktatás, vizsgáztatás 3 493 eft - szállás szolgáltatás 5 518 eft - vendég étkeztetés 4 698 eft - helységek, eszközök bérleti díja 8 479 eft - tan- térítési díj, tanulók étkezési térítése 8 053 eft - alkalmazottak, tanulók térítése 396 eft - kötbér, egyéb kártérítés 1 994 eft - kiszámlázott termékek, szolgáltatások ÁFÁ-ja 5 540 eft - kamat bevétel 8 173 eft Összesen: 47 074 eft b.) előző évi pénzmaradvány 105 484 eft c.) átvett pénzeszközök - szakképzési hozzájárulás 14 598 eft - pályázati pénzeszköz 18 823 eft - előző évi előirányzat-maradvány 772 eft Összesen: 34 193 eft Saját bevétel összesen: 186 751 eft 2. Finanszírozás 504 007 eft Bevételek összesen 698 454 eft Kiadások a.) személyi juttatások és járulékok Az előző évhez hasonlóan 2009-ben is igyekeztünk olyan létszám szerkezetet kialakítani, mely az intézmény feladatainak ellátását a leghatékonyabb módon szolgálja. A tanulólétszám csökkenése és ennek megfelelően a racionálisabb működésnek való megfelelés miatt 13 fővel csökkent az alkalmazottak létszáma, Ennek köszönhetően a személyi juttatások összege 52.523 e Ft-tal, a járulékok összege pedig 21.951 eft-tal maradt el a korábbi év ugyanezen adatához képest. b.) dologi kiadások Arra törekedtünk, hogy az iskola munkatervéhez igazodva a működési kiadásokat csökkentsük, csak a mindennapi megfelelő működéshez elengedhetetlenül szükséges anyagokat és szolgáltatásokat vásároltuk meg. Szem előtt tartottuk azt, hogy az egyes szakhatóságok előírásainak mindenkor megfeleljünk, bármilyen hiányosság felmerülése esetén azt záros határidőn belül pótoljuk. 3
A dologi kiadások növekedéséhez hozzájárult a nagymértékű áremelkedés és a karbantartási költségek. Utóbbi az iskolai tanműhelyekben található gépek állagmegóvása illetve az intézmény egyéb gépeinek, berendezéseinek és a járműveinek karbantartására fordított összegből tevődik. c.) ellátottak pénzbeli juttatásai A Szakképzési Törvény előírásainak megfelelően az előírt minimum-juttatások kerültek kifizetésre, ez az étkezési hozzájárulást és a nyári kötelező gyakorlat díjazását foglalja magába. d.) felhalmozási kiadás - faipari gépek vásárlása 11 107 eft - hegesztőműhely füstelszívás, hangszigetelés 1 939 eft - informatikai eszköz beszerzés 16 359 eft - hűtő vásárlás (konyha) 421 eft - versenykerékpár 732 eft - kompresszor (hegesztő tanműhely) 260 eft - hegesztőgép 1 031 eft - sütőkemence, dagasztógép, hűtő 597 eft - parkettacsiszolás, lakkozás 732 eft - kollégiumi fürdők felújítása 2 464 eft Összesen 35 642 eft Felhalmozási kiadások forrása Pályázati pénzeszköz Szakképzési hozzájárulás Saját bevétel 852 eft 30 409 eft 4 381 eft A beszerzett eszközök a szakképzés tárgyi feltételeinek javítását szolgálják. - Térítés nélkül kapott eszközök Informatikai eszközök 1 173 eft Pénzmaradvány A 2008. évi tényleges pénzmaradvány 92 556 eft, a folyószámla és pénztár szerinti maradvány 73 685 eft, az aktív és passzív pénzügyi elszámolások egyenlege 18 871 eft Az aktív és passzív elszámolások az alábbi tételekből tevődnek össze: 391 költségvetési aktív függő elszámolások téves utalás 100 eft felhalmozás kiadásra átadott pénzeszköz fenntartónak 10 625 eft 392 költségvetési aktív átfutó elszámolások decemberi havi munkabér megbízási díjak fizetéselőleg 394 költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások Fenntartó bankszámla átvezetés 12 994 eft 583 eft 287 eft 8 384 eft 4
481 költségvetési passzív függő elszámolások kollégiumi kaució tanfolyam díj gázdíj túlfizetés 482 költségvetési passzív átfutó elszámolások december havi munkabér SZMK és tanulóbiztosítási díj összesen Pénzmaradvány összetevői Áthúzódó kötelezettséggel terhelt maradvány Felhalmozásra átvett pénzeszköz Összesen 730 eft 9 eft 280 eft 12 994 eft 89 eft 18 871 eft 31 765 eft 60 791 eft 92 556 eft Likviditás Működésünk pénzellátás szempontjából zavartalan volt, gazdálkodásunkhoz szükséges pénzeszközöket a fenntartó önkormányzat folyamatosan, időarányosan, iskolánk igénye szerint biztosította. Az iskola saját többlet bevételein túl, pályázatokon elnyert pénzeszközökkel és a vállalkozások által fizetett fejlesztési támogatásokból (szakképzési hozzájárulás) biztosítja a többlet kiadásokhoz szükséges pénzügyi fedezetet. Folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői és belső ellenőrzés működése A vezetőség tagjai elkészítették saját ellenőrzési terveiket, majd ezek alapján elkészült az intézmény belső ellenőrzési terve. Ebben rögzítve lettek a kiemelt ellenőrzésterületek is. A 2009-es évben 31 ellenőrzést végeztünk, melyből 3 volt külső ellenőrzés. Az intézmény szakmai tevékenysége és a tanítási órák, tanórán belüli tevékenységek, munkaközösségi foglalkozások ellenőrzése során azonnali visszacsatolással, szóbeli figyelmeztetéssel, utasítással megoldhatóak voltak a problémák, négy esetben volt szükség konkrét intézkedési terv kidolgozására. Ennek megvalósítása pedig határidőre megtörtént. A gazdálkodási, ügyviteli területet érintő ellenőrzések 75 %-ban volt szükség intézkedési terv kidolgozására. A jóváhagyott intézkedések 100%-a határidőre végre lett hajtva. Ezen intézkedések eredményeképpen a nyilvántartásokban, könyvelésben szereplő adatok pontosításra kerültek. A 2009-es évben egy külső ellenőrzésre került sor az Oktatási Hivatal részéről, mindent rendben találtak. Kettő külső ellenőrzést végzett Mohács Város Hivatásos Önkormányzati Tűzoltósága, az észlelt hiányosságok pótlásra kerültek. Mohács, 2010. február 26. Vajdicsné Gubritzky Magdolna igazgató 5