Plotinus Vagyonkezelő Nyilvnosan Működő Rszvnytrsasg Éves jelents: 2012 (2012 janur 1.-december 31.) Kszült: 2013/02/22
Vezetősgi jelents A Plotinus Vagyonkezelő Nyrt. jelentsben a 2012-es v, illetve a negyedik negyedv folyamatairól, s az elrt eredmnyekről szmol be. A közölt adatok auditltak. Összehasonlíthatósg szempontjból 2011 hasonló időszakval (janur 1.- december 31. közötti időszak, illetve utolsó negyedv) vetettük össze az eredmnyeket. A Trsasg szempontjból legrelevnsabb adatok a sajt tőke, az egy rszvnyre jutó sajt tőke s az adózs előtti eredmny alakulsa, amelyek Trsasgunk esetben a teljesítmny mrsnek legmegbízhatóbb mutatói. Ezek a következőkpp alakultak: Az első kt sor adatai ezer forintban 2011 Q1-4 2012 Q1-4 Sajt tőke* 777 992 754 935 Adózs előtti eredmny 157 388-55 131 Módosított egy rszvnyre jutó sajt tőke* 1 788 Ft 1 814 Ft** *Az v utolsó napjn **A Trsasgnak fordulónapokon szmos olyan eszköze lehet, amelyeknek a szmvitelileg kimutatott rtke nem egyezik a piaci rtkkel. A fenti szmíts sorn piaci rtken vesszük figyelembe az eszközöket. Ezt a kiigazítst csak olyan eszközöknl vgezzük el, amelyeknek az időszak vgn meghatrozható piaci ra van. Ezen kívül kiszűrjük a sajt rszvnyek hatst is, azaz a sajt rszvnyek rtke nlküli sajt tőkt osztjuk a nem sajt tulajdonban lvő rszvnyek darabszmval; valamint az osztalkelsőbbsgi rszvnyekre jró vrható osztalkot is kiszűrjük. Vlemnyünk szerint az így kiszmított rtk tükrözi legjobban a trsasgi vagyon egy rszvnyre jutó nagysgt. A Trsasg clja, hogy tőkepiaci s relgazdasgi befektetsei rvn a sajt tőke s az egy rszvnyre jutó sajt tőke rtke a következő vekben dinamikusan növekedjen, a rszvnyrfolyam pedig kövesse ezt az emelkedst. A 2012-es v nem volt kifejezetten sikeres, csak csekly rtknövekedst tudtunk elrni. Az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtknek vltozsa (2012.12.31-ig): a negyedik negyedvben (3 hó): -2% a msodik flvben (6hó): -2% a 2012-es vben: +1% a tőzsdei bevezets (2011.02.15) óta: +21%
Egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke alakulsa a Trsasg nyilvnos működse sorn: A negyedik negyedv s a 2012-es v üzleti környezete s eredmnyei: A negyedik negyedvben -90 millió forint adózott eredmnyt rtünk el, így a teljes ves adózott eredmnyünk -55,6 millió Ft volt. Az v folyamn az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtke kismrtkben emelkedett, miközben az adózott eredmnyünk negatív. Ennek a ltszólagos ellentmondsnak az oka, hogy jelentős szmvitelileg nem realizlt eredmnye volt a Trsasgnak december 31-n, a módosított sajt tőke szmítsa sorn pedig piaci rtken próbljuk meghatrozni a valós, mögöttes vagyont, s ez időnknt eltr a szmvitelileg kimutatott vagyontól s eredmnyessgtől (ugyanis szmos eszközünk bekerüls, nem pedig piaci rtken szerepel a könyvekben). A negyedik negyedv fontosabb befektetsi esemnyei: Derivatívk: Október folyamn S&P 500 s Eurostoxx 50 hatridős vteli pozíciókat nyitottunk ezek ksőbb kistoppolódtak a korbbról meglvő olaj eladsi pozícióinkat pedig vesztesggel lezrtuk. November s december folyamn többfle EURCHF vteli opciót vsroltunk, a kedvező razs s a potencilisan komoly emelkedsi lehetősg miatt. November vgn arany vteli, olasz llampapír vteli s európai rszvny vteli pozíciókat nyitottunk arra szmítva, hogy a kockzatkeress s hozamvadszat folytatódik, s Európban megnyugvs lesz. Az arany pozíciónkat hamarosan kistoppoltk. Decemberben flves EURHUF vteli opciót vsroltunk, attól tartva, hogy a vrhatóan
tavasztól elkezdődő unortodox monetris politika jelentős forintgyengülst okozhat. A 2012-es vben az albbi eredmnyeket realizltuk szrmaztatott termkeken: Q1: +54 M Ft; Q2: +17 M Ft; Q3: -33 M Ft; Q4: -128 M Ft, azaz az v sorn összesen -90 M Ft. Szrmaztatott piaci tevkenysgünk 2012- ben vesztesget generlt. A derivatív pozíciók nem realizlt eredmnye az v vgn kb. +49 millió Ft volt. Hosszabb tvú tőkepiaci befektetsek: A 2012-es vet tekintve elmondható, hogy jelentősen növeltük a hosszabb tvú kockzatos eszközök arnyt a portfoliónkban, amelyeknek nagyobb rsze nem forint alapú, s ezek a befektetsek jellemzően nyeresget termeltek. Októberben tovbb növeltük a kínai rszvnyek arnyt, mivel nagyon vonzónak talljuk tovbbra is az razst, s a kínai piaccal kapcsolatos pesszimizmus igen erős volt. Novemberben növeltük az OPUS s csökkentettük a Magnolia kötvnyek arnyt. Decemberben görög kötvnyeink kis rszt jelentős nyeresggel eladtuk az önkntes adóssgcsere-program keretben, a többit megtartottuk; nvrtkre vetített rfolyamuk a mjus-júniusi mlypontot jelentő 12%-ról 38%-ig emelkedett, ez volt a legnyeresgesebb hosszabb tvú tőkepiaci pozíciónk 2012-ben. Év vgn a hosszabb tvú befektetsek nem realizlt eredmnye kb. +37 M Ft volt. Relgazdasg: Az utolsó negyedv folyamn a Trsasg relgazdasgi befektetseiben nem törtnt vltozs, de tovbbi lehetősgek felkutatsa folyamatosan zajlik. Csakis olyan befektetseket szeretnnk vllalni, amelyek kiemelkedő megtrülssel kecsegtetnek. Ilyen lehetősg híjn inkbb kivrunk. Befektetsek: Kszpnz s pnzpiaci eszközök: A Trsasg tulajdonban rtkpapírszmlin diszkontkincstrjegyek s kszpnz formjban megközelítőleg 14 millió forintja s 40 000 eurója volt. Emellett, elkülönítve a Trsasg hatridős szmljn amely a derivatív tevkenysg fedezeteknt szolgl 565 000 eurót s 111 000 dollrt is tartottunk az v utolsó napjn. Így a Trsasg teljes likvid pnzllomnya 214,5 millió forintot tett ki. Rszvnyek s vllalati kötvnyek: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi jelentősebb tőkepiaci befektetsekkel rendelkezett: Darabszm/Nvrtk (kötvnyeknl) A sajt tőke szzalkban Nv Árfolyamrtk* OPUS tvltható kötvny (XS0272723551) 875 000 114 187 500 15,1% Magnolia tvltható kötvny (XS0247761827) 300 000 62 856 000 8,3% Görög llamkötvny (GR0133010232) 500 000 56 745 000 7,5% Telekom Slovenije rszvny (szlovn rszvny) 1 798 49 993 480 6,6% OTP örökjradk kölcsöntőkekötvny (XS0274147296) 200 000 39 576 000 5,3% China A share fund (NYSE: CAF) 7 500 36 465 000 4,8% Fondul Proprietatea (romn rtkpapír) 1 000 000 35 992 250 4,8% Graphisoftpark rszvny 38 506 32 922 630 4,4% TVK rszvny 5 490 9 360 450 1,2%
Állami Nyomda rszvny 19 569 8 297 256 1,1% Danubius rszvny 2 500 7 525 000 1,0% Forrs osztalkelsőbbsgi rszvny 11 202 6 217 110 0,8% Eurobank Properties (görög rszvny) 2 000 2 880 900 0,4% *Magyar forintban, a 2012.12.31-i zrórfolyammal szmolva, ahol elrhető. Az időszak vgn 463 millió forintnyi befektetsünk volt a fent rszletezett eszközökben, ezen belül 64,3 millió magyar rszvnyekben, 125,3 millió külföldi rszvnyekben, 273,3 millió pedig euróban denominlt vllalati s llamkötvnyekben. Szrmaztatott ügyletek: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi jelentősebb derivatív befektetsekkel rendelkezett (a sajt tőke legalbb 10%-t elrő mögöttes rtkű befektetsek): Nv Irny mögöttes rtk* EURCHF opció vtel Call, strike prices: 1,185 ; 1,20 ; 1,21 ; 1,22, lejratok: 2013 prilis-mjus 2 648 000 000 EURHUF opció vtel Call, strike price: 286, lejrat: 2013 június 291 000 000 Euro-BTP (olasz hatridős llampapír) - 2013 mrcius Long 580 000 000 EuroSTOXX 50 2013 mrcius Long 1 365 000 000 Ismtelten hangsúlyozzuk, hogy a derivatív befektetsek nagysgban s irnyban gyors vltozsok lehetnek, így a fentiek nem tartalmaznak semmilyen jövőre vonatkozó indikciót, pusztn a 2012.12.31-i llapotot tükrözik. *Az utolsó tőzsdei kereskedsi nap zrórval szmított, magyar forintban kifejezett becsült mögöttes rtk. Relgazdasg: Az v utolsó napjn a Trsasg az albbi nem nyilvnos Trsasgokban bírt rszesedssel: Trsasg neve Rszeseds nagysga Rszeseds beszerzsi rtke David Gerincklinika Zrt. 96,7% 50 626 364 Ft*
*A Trsasg bekerülsi rtke megegyezik a nyilvntartsi rtkvel, könyveinkben ezzel az összeggel szerepel. A zrtkörű működsből adódóan nincsen piaci r, így a rszeseds piaci rtkt nehz lenne meghatrozni. Hitelek: A Trsasgnak 2012.12.31-n nem voltak adóssgai. A Trsasg a harmadik negyedvben 10 millió, a negyedik negyedvben tovbbi 3 millió forint hitelt nyújtott az ltala 96,7%-ban tulajdonolt David Gerincklinika Zrt.-nek, tovbbi fejlesztsek vgrehajtsa cljból. Clok s stratgia: A Trsasg clja vltozatlanul egy igen magas kockzatú, de diverzifiklt, tőkepiaci s relgazdasgi befektetsi portfolió kialakítsa, s sikeres kezelse, amelynek az eredmnyből a Trsasg tulajdonosai is tltható módon rszesülhetnek. A stratgia a tovbbiakban is hrom irnyból ll: relgazdasgi befektetsek felkutatsa; közepes s hosszabb tvú tőkepiaci befektetsek s a likvidits kezelse; derivatív pozíciók felvtele a rövidebb- közptvú nyeresg remnyben. Erőforrsok s kockzatok: A Trsasg erősen emberierőforrs-orientlt, sikere az igazgatótancs helyes döntsein múlik. A kockzatok ugyanebben keresendők, illetve abban, hogy a Trsasg szndkoltan jelentős kockzatot vllal befektetsei sorn a magasabb hozam remnyben. Mivel a Trsasg befektetsei sorn jelentősebb mrtkben hajlandó külső forrsokra tmaszkodni (hitel, lízing vagy derivatív pozíciókon keresztül) így a beszerzett eszközök rfolyamban törtnő kisebb elmozduls is jelentősen módosíthatja a cg rtkt s ezen keresztül a rszvnyek rfolyamt. A Trsasg vagyonnak alakulsa s ebből következően a rszvnyrfolyam is igen jelentős kilengseket mutathat, s brmikor fennll a lehetősge a komolyabb tőkevesztesgnek. Kiltsok: Az v különösen msodik fele kifejezetten sikertelen s sok tekintetben szerencstlen volt a Trsasg letben. Hatridős tevkenysgünk vesztesget generlt, amelyet a hosszabb tvú befektetseken elrt jelentős nyeresgünk nem tudott ellensúlyozni. 2013 sorn jelentős kockzatt ltjuk egy nagyobb forintgyengülsnek ennek oka a nem-konvencionlis monetris politika lehet. Így tovbbra is inkbb devizban denominlt eszközöket tartunk. A vilggazdasgban lassú talprallst valószínűsítünk, amelynek hatsra tovbb folytatódhat a kockzati prmiumok szűkülse. Az rupiacokon a gyenge vgső kereslet miatt az rfolyamok lecsorgsra szmítunk. A hazai gazdasgban csekly bővülst tartunk valószínűnek. Rszvnyekkel kapcsolatos tervek: A Trsasg a jelenlegi szablyozsi környezetben tovbbra sem szndkozik szavazatelsőbbsgi s törzsrszvnyeire osztalkot fizetni, az rtknövekedst ezen rszvnyek esetn az rfolyamemelkeds teremtheti meg. Amennyiben a Trsasg rszvnyeinek rfolyama jelentősen eltr a Trsasg vezetsnek rtkítlete alapjn relis rfolyamtól, akkor hajlandóak vagyunk mind sajt rszvnyek vsrlsra mind eladsra. Amennyiben befektetői rdeklődst tapasztal a
Trsasg vezetse, úgy mind zrtkörű, mind nyilvnos rszvnykibocsts keretben szeretne újabb tőkt bevonni ez növeln a mrethatkonysgot. Vezető tisztsgviselők Plotinus rszvnytulajdona: Az albbi vezető tisztsgviselők rendelkeztek 2012.12.31-n rszvnytulajdonnal a Trsasgban: Zsiday Viktor, az Igazgatótancs elnöke közvetett s közvetlen módon összesen 26 739 db szavazatelsőbbsgi, 150 db osztalkelsőbbsgi, s 24 558 db törzsrszvnnyel rendelkezett, míg közeli hozztartozója, Znkai Katalin 6 886 db törzsrszvnyt birtokolt. Mindezek együttesen (58 333 db rszvny) 12,94%-os tulajdoni hnyadot kpviselnek a Trsasgon belül. Szabó Zoltn, az Igazgatótancs alelnöke közvetett s közvetlen módon összesen 36 229 db törzsrszvnyt s 50 db osztalkelsőbbsgi rszvnyt tulajdonolt. Mindezek együttesen (36 279 db rszvny) 8,05%-os tulajdoni arnyt kpviselnek a Trsasgon belül. Tranzakciók: A negyedv sorn nettó módon Szabó Zoltn s rdekeltsgei 3 200 db; Zsiday Viktor s rdekeltsgei 1 955 db törzsrszvnyt vsroltak tőzsdei kereskedsben. A Trsasg rszvnystruktúrja: 423 684 db törzsrszvnyből 26 739 db szavazatelsőbbsgi rszvnyből, s 200 db osztalkelsőbbsgi rszvnyből, azaz összesen 450 623 db 250 Ft-os nvrtkű rszvnyből ll. Sajt rszvnyek: A Trsasg összesen 7 468 db Plotinus törzsrszvnyt adott el a negyedv sorn. A negyedv utolsó napjn, 2012.12.31-n a Trsasg tulajdonban 44 614 darab Plotinus törzsrszvny volt. Fontos esemnyek a negyedv folyamn: 2012/10/06-n a Trsasg a magyar cgek között elsőknt megjelentette a harmadik negyedvről beszmoló jelentst, jelezve, hogy az egy rszvnyre jutó módosított sajt tőke rtke 1842 Ft. 2012/11/06-n jeleztük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1830 Ft-ra csökkent. 2012/12/06-n jeleztük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1720 Ft-ra csökkent. 2012/12/22-n bejelentettük, hogy a módosított sajt tőke rtke 1860 Ft-ra nőtt.
ő ó őí
É ö ö í ő ő ő ő ó í í í í ű Ü ő í ö ó ó ű ű ű ű ú í ö í É ü ö ó ó ö ö ó ó ö ö ó ó ö ö ó í í ü ö ö í
ö ö í ő ő ő ő ó í ö í ó ö ő ö í ó ó ó ö ö ő ó ö ö í ü ú í í ö í ö í í í ó ó ó ő
í ő ő ő ő ó í ő ó ő ö ö ő ó ó ö ö ö ö ö ő ö ó ú ú ö ú ö ö ó ö ö ó ú ú ó ö ó ő ú ú ö ó ő
É í ő ő ő ő ó í ö ű ö ö ú ö ö ö ő ó ö ö ú ő ő ő ö í ó ó í ó ó ú ö ö ú ö ő ö ú ö í ő ö í í ő Á ő ő
ó É Á ö ö ő ő ő ó í í ó í ó í ó í ű ő í í ú ö ö í ó ő í ö í ö í ű í ö ű ű í ö í í ő ő ő
ö ö ő ő ő ő ó í ó ő ó í ő ó ü ö ö ő ó í ó ű ó ő ó Ü ű ü ű ó ü ö ö ő í ő ű í ő í ü ű í í íí í í ü í ü í í ó ö í ó ő ő
Á ő ó ö ű ö ó ó í ü ö ö í ó ö ö í ö ú ö í ő ő ö ó ö ö ö ö ü í ő ő Ó ő ő ó ö ö ö ö ö ű ő ő ö í ö Í í ö ö ú ú ö ö ö ö ö ő ő í ö í ó í ö ö ö ú ú ö ö ö ö í ő ú ú ö ö Í
í ő ő ő
I. Általnos informciók: A trsasg jogelődjt 2006.08.07-n jegyezte be a Cgbírósg Plotinus Vagyonkezelő Kft. nven. A Plotinus Zrt. talakulssal, trsasgi forma vltssal jött ltre 2008. július 3-n. A trsasg 2010.11.10-n nyilvnosan működő rszvnytrsasgg alakult. 2011. februr 15-n a Plotinus törzsrszvnyeket bevezettk a Budapesti Értktőzsdre. A trsasg főbb (5 %-ot meghaladó) rszvnyesei: Zsiday Viktor, Szabó Zoltn, Zala Pter s csaldja Trsasgunk Igazgatótancsnak tagjai: Zsiday Viktor az Igazgatótancs elnöke Szabó Zoltn Az Igazgatótancs alelnöke Csongrdi Renta Znkai Katalin Tari Gusztv Az ves beszmolót önllóan az albbi kt szemly írhatja al: Zsiday Viktor 5435 Martfű, Munkcsy út 124. Szabó Zoltn 3324 Felsőtrkny, Tölgy utca 1. Trsasgunk fő tevkenysge 6420 08 Vagyonkezels Trsasgokban bírt rszesedse: Trsasg neve Rszeseds nagysga Rszeseds beszerzsi rtke David Gerincklinika Zrt. (szkhelye: 1124 Budapest, Apor Vilmos tr 8.) 96,7% 50 626 364 Ft 1
II. Specifikus kiegszítsek A trsasg szmviteli politikjnak legfontosabb alapelvei: A gazdasgi esemnyeket a kettős könyvvitel rendszerben rögzítjük. A 2000. vi C. szmviteli törvny 9. (1) s (3) bekezdse alapjn ves beszmolót kszítünk. Az ves beszmoló mrlegt A vltozatban kszítjük el, az összköltsg eljrssal kszülő eredmny-kimutatsnak is az A vltozatt hasznljuk. A 2000. vi C. szmviteli törvny 119. (2) bekezdse, tovbb a 129. (2) alapjn nem kszítünk összevont (konszolidlt) ves beszmolót a David Gerincklinika Zrt. bevonsval. Ennek indoka, hogy az ves beszmoló a lenyvllalt bevonsa nlkül is megbízható s valós kpet ad a PLOTINUS Nyrt. vagyoni, pnzügyi s jövedelmi helyzetről. A vlasztott eredmny-kimutatshoz igazodva a főkönyvben 5-ös szmlaosztlyi könyvelst alkalmazunk. A tevkenysg jellegből adódóan kszletekkel nem rendelkezünk. A beszmoló fordulónapja trgyv december 31-e, az üzleti v a naptri vvel egyező. A mrlegkszíts napja trgyvet követő v janur 6-a. Nem lünk az rtkhelyesbíts lehetősgvel sem a vagyoni rtkű jogoknl, sem a szellemi termkeknl. Nem alkalmazzuk az rtkhelyesbítst a trgyi eszközöknl sem. Eszközök rtkcsökkense: A szellemi termkek rtkcsökkenst lineris leírssal 2 v alatt szmoljuk el. Az immaterilis javak közötti vagyoni rtkű jogokat 3 v alatt írjuk le. A trgyi eszközök rtkcsökkenst a bekerülskor megtervezett hasznos lettartam alatt a bruttó rtkre vetített lineris kulcsok alkalmazsval szmoljuk el. Amennyiben a maradvnyrtk nem jelentős, úgy nullnak tekintjük. A befektetett eszközök rtkcsökkenst havonta könyveljük. Kivtelt kpeznek ez alól azok az eszközök, melyeket v közben tsorolunk forgóeszközz. Ebben az esetben a befektetett eszközök közül való kivezetskor az időarnyos rtkcsökkenst elszmoljuk. Az immaterilis javak közül a 100.000 Ft egyedi rtk alatti vagyoni rtkű jogok, szellemi termkek bekerülsi rtkt, valamint a 100.000 Ft egyedi rtk alatti trgyi eszközök bekerülsi rtkt teljes összegben hasznlatba vtelkor szmoljuk el rtkcsökkensi leírsknt. Terven felüli rtkcsökkenst 2012-ben nem szmoltunk el. Értkelsi módok: Az immaterilis javakat s a trgyi eszközöket apportlskor a trsasgi szerződs szerinti rtken, vsrlskor a hatlyos Szmviteli törvny szerinti beszerzsi ron vesszük nyilvntartsba. A devizs tteleket a tnylegesen fizetett rtken, illetve MNB közp rfolyamon vesszük nyilvntartsba. Az rtkpapíroknl s egybknt is a FIFO elvet alkalmazzuk. 2
A mrleghez kapcsolódó kiegszítsek Befektetett eszközök: A Trsasg 96,7 %-os tulajdonosa a David Gerincklinika Zrt.-nek (korbbi neve: David Training Center Kft., szkhelye: 1124 Budapest, Apor Vilmos tr 8., jegyzett tőkje: 35.000.000 Ft). A trsasg tulajdonban van 44.614 darab 250 Ft nvrtkű törzsrszvny. A sajt rszvny jegyzett tőkhez viszonyított arnya 9,9 %. Trsasgunk rtkpapír kszlete 2012.12.31-n: Forrs Danubius Graphisoft Park TVK Állami Nyomda Fondul Proprietatea TLSG.LJ TELEKOM SLOVENIJE EUROBANK PROPERTIES REAL EST Morgan Stanley China A Share 11.202 db 2.500 db 38.506 db 5.490 db 19.569 db 1.000.000 db 1.798 db 2.000 db 7.500 db Görög llamkötvny 2 % 02/24/32 OTP örökjradk kölcsöntőke kötvny (XS0274147296) Magnolia Fin tvltható kötvny OTP OPUS kötvny 500.000 db 200 db 3 db 875 db Diszkontkincstrjegyek: D130206 D130313 D130327 EFSF TREASURY BILL 06/17/2013 142 db 578 db 664 db 814.520 db A követelsek kapcsolt vllalkozssal szemben soron lvő 13.374 eft-os ttel teljes egszben a David Gerincklinika Zrt-nek rszre nyújtott rövid lejratú kölcsön. 3
Az egyb követelsek között kimutatott ttelek eft-ban: Budapesti Értktőzsde Zrt. rszre tutalt, elhatrolsba került szmla összege 17 Előzetesen felszmított ÁFA 1.440 Trsasgi adóra befizetett adóelőleg 4.125 Iparűzsi adó 7 Összesen: 5.589 Trsasgunk jegyzett tőkje 112.655.750 Ft, amely a következő ttelekből adódik: 26.739 db 250 HUF nvrtkű szavazatelsőbbsgi rszvny 200 db 250 HUF nvrtkű osztalkelsőbbsgi rszvny 423.684 db 250 HUF nvrtkű törzsrszvny Trsasgunk 2012.03.27-n 9.637.500 Ft-os tőkeemelst hajtott vgre, 38.550 db 250 Ft-os törzsrszvny kibocstsval. Sajt törzsrszvnyek ads-vtelre vonatozó adatok: Dtum Plotinus törzsrszvny ads-vtel Ads (-); Vtel (+) Nvrtk Jegyzett tőkhez viszonyított arny 2012.01.12-25 034-6 258 500 5,56% 2012.01.13-8 -2 000 0,00% 2012.01.18-3 060-765 000 0,68% 2012.01.23-1 747-436 750 0,39% 2012.01.26 991 247 750 0,22% 2012.02.16 38 550 9 637 500 8,55% 2012.02.22 403 100 750 0,09% 2012.02.27-3 900-975 000 0,87% 2012.05.10-30 -7 500 0,01% 2012.05.11-374 -93 500 0,08% 2012.05.14-165 -41 250 0,04% 2012.05.16-25 -6 250 0,01% 2012.05.21 8 115 2 028 750 1,80% 2012.05.30-19 -4 750 0,00% 2012.06.04 45 11 250 0,01% 2012.06.26 1308 327 000 0,29% 2012.07.11-80 -20 000 0,02% 2012.07.13-590 -147 500 0,13% 2012.07.16-110 -27 500 0,02% 2012.07.17-400 -100 000 0,09% 2012.07.20-52 -13 000 0,01% 4
2012.07.24-60 -15 000 0,01% 2012.07.31-13 -3 250 0,00% 2012.08.09-8 -2 000 0,00% 2012.08.16-55 -13 750 0,01% 2012.09.06 500 125 000 0,11% 2012.09.11-1250 -312 500 0,28% 2012.09.20-50 -12 500 0,01% 2012.09.21-14 -3 500 0,00% 2012.09.26-166 -41 500 0,04% 2012.10.12-1933 -483 250 0,43% 2012.10.15 357 89 250 0,08% 2012.10.29 373 93 250 0,08% 2012.10.29-67 -16 750 0,01% 2012.11.05-7985 -1 996 250 1,77% 2012.11.06-35 -8 750 0,01% 2012.11.07-720 -180 000 0,16% 2012.11.12 2146 536 500 0,48% 2012.11.12-1495 -373 750 0,33% 2012.12.05 3781 945 250 0,84% 2012.12.05-1440 -360 000 0,32% 2012.12.18-450 -112 500 0,10% A sajt törzsrszvnyekre vonatkozó tranzakciók oka annak a clnak a megvalósítsa, hogy a PLOTINUS Nyrt. törzsrszvnyek piaci rtke tükrözze a mögöttes vagyon rtkt. A lekötött tartalkban szereplő 83.715.337 Ft teljes egszben visszavsrolt sajt rszvny, amely az eredmnytartalkból lett lekötve. A tőketartalk 62.952.150 Ft-tal növekedett, amely a tőkeemels nvrtk feletti rsze. Jelentősebb időbeli elhatrolsok rszletezse Aktív időbeli elhatrolsok Összeg (eft) Bevtelek aktív időbeli elhatrolsa 5 102 2013. vet rintő költsgek, rfordítsok aktív időbeli elhatrolsa 56 Passzív időbeli elhatrolsok Összeg (eft) Költsgek passzív időbeli elhatrolsa 606 5
Értkveszts elszmolsnak kimutatsa: Nv Fizikai egyenleg (db) Értkveszts nyitó rtke Trgyvi növekeds Értkveszts zró rtke FORRÁS OSZTALÉK ELSŐBBSÉGI 11 202 2 275 377 0 2 275 377 TVK TÖRZS 5 490 0 1 551 829 1 551 829 DANUBIUS 2 500 0 3 303 473 3 303 473 Befektetett pnzügyi eszközök: Nv Fizikai egyenleg Könyv szerinti rtk (db) Ft ÁLLAMI NYOMDA TÖRZS 19 569 7 841 552 CAF MORGAN STANLEY (Equilor) 5 000 21 002 467 EUROBANK PROPERTIES REAL EST (AT) 2 000 2 565 554 FONDUL PROPRIETATEA (BVB) 1 000 000 30 086 833 GRAPHISOFT PARK SE TÖRZS 38 506 34 501 376 TLSG.LJ TELEKOM SLOVENIJE 1 798 34 495 782 CAF MORGAN STANLEY (Concorde) 2500 10 412 119 A trsasgi adó megllapítsnak levezetse: Trsasgunk 2012. vben a trsasgi adóról s az osztalkadóról 1996. vi LXXXI. törvny 6. (5) bekezdse rtelmben a jövedelem-(nyeresg-) minimum nlküli jövedelem-(nyeresg-) minimumot tekinti adóalapnak. Jövedelem-(nyeresg-) minimum szerinti adóalap: 6.129.509 Ft Trsasgi adó (10 % adókulcs): 613.000 Ft Egyb informciók A vllalkozs szkhelye: 3324 Felsőtrkny, Tölgy utca 1. A vllalkozs internetes honlapja: www.plotinus.hu A trsasg vezető tisztviselőinek az üzleti v utn jró jrandósga (bruttó): Igazgatótancs 0,- forint. 6
A trsasg ltal a trgyvben foglalkoztatott munkavllalók tlagos statisztikai ltszma 0. Trsasgunknl kötelező a könyvvizsglat. A 2012-es vben a könyvvizsglatot a GYIMESI & TÁRSA Könyvvizsgló s Tancsadó Kft. vgzi (szkhely: 1037 Budapest, Mramaros út 64/B.; cgjegyzkszm: 01-09-666588; Kamarai bejegyzsi szm: MKVK 000858). A könyvvizsglatrt szemlyben felelős Gyimesi Katalin bejegyzett könyvvizsgló (lakcím: 1037 Budapest, Mramaros út 64/B.; könyvvizsglói engedly szma: MKVK 003948). A könyvvizsglat ves díja 480.000 Ft + ÁFA. Trsasgunk tevkenysge a környezetre nzve nem veszlyes. Trsasgunk kezessgvllalóknt szerepel a DAVID Gerincklinika Zrt. s az Aporvilla 8 Kft. ltal kötött brleti szerződsben, amely alapjn a DAVID Gerincklinika Zrt. brbe veszi a Budapest, XII. ker. 8224. hrsz. alatti ingatlant. A szerződs rtelmben a DAVID Gerincklinika Zrt. nem fizetse esetn az elmaradt fizetsi kötelezettsgeket a PLOTINUS Nyrt. teljesíti a brbeadó Aporvilla 8 Kft. fel. Brleti díj összege 1.350.000 Ft/hó. A beszmolót Szabó Józsefn (3324 Felsőtrkny, Tölgy u. 1., MKVK szm: 000091) bejegyzett könyvvizsgló llította össze. Felsőtrkny, 2013. februr 22. 7
Mellkletek 1. szmú mellklet: Fontosabb mutatószmok Eredmny s jövedelmezősg alakulsa mutatók alapjn Az eredmny főbb összetevői 2011.12.31. 2012.12.31 Üzemi tevkenysg eredmnye -4 554-4 635 Pnzügyi műveletek eredmnye 171 942-49 883 Rendkívüli eredmny -10 000 Adózs előtti eredmny összesen 157 388-54 518 Adózott eredmny 151 788-55 131 Mrleg szerinti eredmny 110 601-55 131 Mutató megnevezse Mutató szmítsa 2011.12.31. 2012.12.31 Tőkearnyos adózott eredmny Eszközhatkonysg Adózott eredmny Sajt tőke Adózott eredmny Teljes eszközllomny 20,60 % -7,31 % 19,38 % -7,30 % Költsgszerkezet alakulsa Megnevezs 2011.12.31. 2012.12.31. ezer Ft ezer Ft Nettó rbevtel 0 0 Sajt termelsű kszletek llomnyvltozsa 0 0 Sajt előllítsú eszközök aktivlt rtke 0 0 Bruttó rbevtel (termelsi rtk) 0 0 Egyb bevtel 3 000 1 Összes rbevtel 0 0 Anyagköltsg 17 0 Ignybevett szolgltatsok rtke 2 992 3 802 Egyb szolgltatsok rtke 1 495 834 8
Eladott ruk beszerzsi rtke 0 0 Eladott (közvetített) szolgltatsok rtke 0 0 Anyagjellegű rfordítsok összesen 4 504 4 636 Brköltsg 0 0 Szemlyi jellegű egyb kifizetsek 0 0 Brjrulkok 0 0 Szemlyi jellegű rfordítsok összesen 0 0 Értkcsökkensi leírs 0 0 Egyb rfordítsok 3 050 0 Összes költsg s rfordíts 7 554 4 636 Üzemi (üzleti) tevkenysg eredmnye -4 554-4 635 A pnzügyi helyzet rövidtvú mutatói Mutató megnevezse Mutató szmítsa 2011.12.31. 2012.12.31 Likviditsi mutató Forgóeszközök 14,2 8 109,06 Rövid lejratú köt. Likviditsi gyorsrta Kszpnzlikvidits Pnzeszközök + rt.pap.+követelsek 14,2 8 109,06 Rövid lejratú köt. Pnzeszközök + rt.pap. 9,67 7 821,74 Rövid lejratú köt. Nettó működő tőke Forgóeszk. Rövid lejratú köt. 606 488 eft 535 132 eft 9
A vagyoni helyzet s a tőkeszerkezet mutatószmai Mutató megnevezse Tőkeszerkezeti mutató Sajt tőke - jegyzett tőke arnya Befektetett eszközök fedezettsge Vagyonszerkezet Befektetett eszközök arnya Mutató szmítsa Sajt tőke Kötelezettsgek Sajt tőke Jegyzett tőke Sajt tőke Befektetett eszközök Befektetett eszközök Forgóeszközök Befektetett eszköz Teljes eszközllomny 2011.12.31. 2012.12.31 1603,91 % 1142822,73 % 715,22 % 669,53 % 580,04 % 351,51 % 19,47 % 40,09 % 16,22 % 28,42 % 10
ü ö ó ó ó ü ő íí ö ő ő ű ö ő ó ö ő ó í ő ö ö ő ö ő ő ő ó ó ó ő ó Í ó í ő ő ő ó ő ó ö ö ő í ó ő ü ő ó ó ő í ó ó í ö ó ő ő ü ó ö ö ö ó ö ö ü ö ö ú ő ó ó í ó ö ö í ó őö ő ö ő Í ó í ó ó ő í ö ő í ő ö ő ő ó í ó ó ő ö ö ü ö ö ő ő ó ö ő í ű ó ő ő ő ü ö í ő ő ö ó
ö ő ű ö ő ó ö ö ü ő ő ü ó ó í ü ó ő íí ö ő ó ú ö ő í ő ó ö ő ő ű ö ő ő ó ó ó ó ü ő ö ö ö ő í ő ü ü ü ó ó ö í ü í Í í ó ö í ó ő ű ö ő ó ó ü ő ű ö ő ü ó ö Ü ü ő ö ó ó ú í ö ő