ELŐTERJESZTÉS 8. (GVB -3.) Nagymaros Város Önkormányzatának, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 3/2007. (IV. 3.) rendelete alapján A napirendet tárgyaló ülés dátuma: 2015.05.21.,26. A napirendet tárgyaló ülés: GVB, Képviselő-testületi ülés Az előterjesztést készítette: Melisek Szilvia, gazdasági vezető Előterjesztő: Petrovics László, polgármester A napirendet tárgyaló ülés típusa-1: nyílt / zárt A napirendet tárgyaló ülés típusa-2: rendes / rendkívüli A határozat elfogadásához szükséges többség típusát: egyszerű / minősített A szavazás módja: nyílt / titkos A tárgyalandó témakör tárgya: AZ ÖNKORMÁNYZAT 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE ZÁRSZÁMADÁSÁNAK ELFOGADÁSA I. A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖR TÁRGYILAGOS ÉS TÉNYSZERŰ BEMUTATÁSA Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet alapján a helyi önkormányzat negyedéves elszámolást készít és azt a központi költségvetés felé továbbítja. Önkormányzatunk az egyeztetett határidőre elkészítette a beszámolót a KGR-rendszerben, amelyet a számszaki ellenőrzés és az egyeztetések után a Magyar Államkincstár Budapesti és Pest Megyei Regionális Igazgatóságának a KGR-rendszerben feladott és a kért időpontban postai úton megküldött. Az Önkormányzat kiadási és bevételi főösszegét az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (II. 11.) önkormányzati rendeletben 2014. évre a Képviselő-testület 937.962,- e Ft-ban állapította meg. Jelen beszámoló a Képviselő-testület részére a hatályos és vonatkozó jogszabályi rendelkezések, illetve az előző évekhez és ezen év költségvetéséhez hasonló formában és tartalommal készült. Az Önkormányzat beszámolóját alátámasztó részletes bevételi és kiadási ek a Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási csoportjánál háttéranyagként betekintésre rendelkezésre állnak. 1. Az éves gazdálkodás értékelése, információk, tájékoztatás a beszámolóban közölt adatokhoz A költségvetési rendelet hatálya az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki, amelyek a következők (intézmény neve után a 2014. évi költségvetési rendelet létszámadata látható): Nagymaros Város Önkormányzata 11,0 fő közmunkások 28,0 fő Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 22,0 fő Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 33,0 fő Gondozási Központ 11,0 fő Művelődési Ház és Könyvtár 4,0 fő Összesen 109,0 fő A költségvetési szervek a költségvetési rendeletben jogszabályi előírásból kifolyólag külön címet alkotnak. Oldal: 1 / 11
Az önkormányzat 2014. évben teljesített kiadási főösszege: 1.383.976 e Ft, bevételi főösszege: 1.415.468 e Ft. A kiadások vonatkozásában ez 91,7%-os t mutat, ami összességében az időarányos. A bevételek vonatkozásában a alakulása 93,7%. A bevételek ei összességében időarányosak. Az ingatlan értékesítés bevétele jelentősen elmaradt a tervezettől, melynek mértékének meghatározása mindenki előtt ismert. 2014. év végén nem lehetett likvid hitelünk az önkormányzati törvény értelmében. A 2014. évben költségvetési -módosításra szükség, az eredeti összességében 572.036 eft-tal lett megemelve. (adatok ezer forintban értendők): S.sz. Megnevezés Dátum Változás Költségvetési főösszeg 0. 2014.01.30. 937.962 1. Módosítás 2014.06.30. + 187.035 1.124.997 2. Módosítás 2014.12.30. 385.001 1.509.998 2. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített bevételek alakulásáról, a bevételek értékelése 2.1. A bevételek alakulása bevételi jogcímek szerint 2.1.1. A bevételek bevételi jogcímek szerint a következők szerint alakultak: 2014. évi Működési célú támogatások államháztart. belülről 319 579 402 323 403 403 100,3% 28,5% Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről 0 323 020 323 020 100,0% 22,8% Közhatalmi bevételek 157 350 157 571 170 607 108,3% 12,1% Működési bevételek 59 150 72 332 78 819 109,0% 5,6% Felhalmozási bevételek 50 000 50 000 1 450 2,9% 0,1% Működési célú átvett pénzeszköz 0 610 1 112 182,3% 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 74 0,0% Hitel államháztartáson kívülről 52 299 106 645 54 346 51,0% 3,8% Központi irányító szervi támogatás 299 584 304 692 289 832 95,1% 20,5% Maradvány igénybevétele 0 81 537 81 537 100,0% 5,8% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 11 268 11 268 100,0% 0,8% Összesen 937 962 1 509 998 1 415 468 93,7% 2.1.2. A teljesített bevételek nagyságrendje A teljesített bevételek között a legnagyobb arányt (28,5%-ot) a működési célú állami támogatás jogcím jelenti, melynek összege 403.403 eft. A beruházási támogatások 323.020 eft-ot tettek ki, ami a bevétel 22,8. Hitelfelvétel 2014. évben a konyhatechnológiai eszközökre (42.000 eft), illetve a szelídgesztenyés projekt finanszírozásának megelőlegezésére (12.346 eft) történt. Oldal: 2 / 11
2.1.3. A bevételek időarányossága Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében alul tapasztalható: Eltérés Az eltérés százaléka értéke Hitelek 51,0% 52 299 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 2,8% 48 585 Az alul okai: a) az önkormányzat felhalmozását 2014. évi költségvetésben betervezett hitelt nem volt szükséges felvenni, a saját bevételekből és pályázati pénzekből finanszírozni tudtuk. De a külön testületi döntés alapján a konyha eszközeire felvettünk 42 mft hitelt, és a szelídgesztenyés projektre 12.346 eft finanszírozást megelőlegező hitelt. b) a felhalmozási és tőkejellegű bevételek alulének oka a betervezett ingatlan értékesítések elmaradása 2014. évben. A főbb bevételi jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35 %-kal meghaladó mértékű (a hiteleken és a felhalmozási bevételeken kívül), illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2 %-át elérő vagy meghaladó mértékű alul nem található. Az időarányos szinthez képest a főbb bevételi jogcímek tekintetében túl elsődlegesen örvendetesen az adóbevételeknél, mint saját bevételeknél tapasztalható, a lenti táblázatnak megfelelően: 2014. évi Önkormányzat közhatalmi bevételei Építményadó 79 000 79 000 76 905 97,3% Idegenforgalmi adó 750 750 1 009 134,5% Telekadó 5 000 5 000 4 238 84,8% Iparűzési adó 53 500 53 500 68 766 128,5% Gépjárműadó 15 200 15 200 12 769 84,0% Talajterhelési díj 1 900 1 900 2 303 121,2% Pótlékok bírságok 2 000 2 000 2 113 105,7% Termőföld bérbeadásából származó SZJA 0 0 0 Összesen 157 350 157 350 168 103 106,8% A főbb bevételi jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35%-kal meghaladó mértékű (a fenti táblázaton kívül jelölt bevételi jogcímeken kívül), illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túl nem található. 2.2. A bevételek alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint 2.2.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai 2014. évi Bevételek intézményenként Nagymaros Város Önkormányzata 614 728 1 160 903 1 074 977 92,6% 75,9% Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 116 815 134 246 138 106 102,9% 9,8% Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 120 382 121 446 119 853 98,7% 8,5% Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház 28 249 29 146 19 792 67,9% 1,4% Gondozási Központ 57 788 64 257 62 740 97,6% 4,4% Összesen 937 962 1 509 998 1 415 433 93,7% A 2.2.1 pontban felsoroltak közül összegszerűen a legtöbb bevételt az Önkormányzat bevételei jelentik, melynek összege 1.074.977 eft, és az összes bevételnek 75,9 %-át teszi ki. Ennek oka a következő: az igényelt normatívákat, a helyi adókat, hiteleket, minden egyéb állami támogatást az Önkormányzat könyvelésében jelenik meg. Oldal: 3 / 11
3. Tájékoztató az önkormányzati szintre összesített kiadások alakulásáról, a kiadások értékelése A kiemelt kiadások ét a 3.1.1. táblázatban mutatom be. A működési kiadások e 73,7 %, amely az időarányosnál kisebb mértékű. A felhalmozási kiadások e 17,4 %, amely szinkronban van a pályázatok ütemtervével (a támogatás összegével módosítva lett az ). A hitel kiadások e 100,0 %, mivel adósságkonszolidáció keretében az állam kifizette a januárban fennálló hiteltartozásunkat. A megelőlegezés visszafizetése azért áll fent, mert az állam a 2015. évi nettó finanszírozás előlegét december 30-án átutalta. (nem valós visszafizetés). 3.1. Működési és felhalmozási kiadások 3.1.1. A kiemelt működési kiadások alakulása kiadási jogcímek szerint 2014. évi Személyi jellegű kiadások 222 511 282 167 276 829 98,1% 20,0% Munkaadókat terhelő járulékok 58 236 65 824 64 030 97,3% 4,6% Dologi kiadások 255 002 368 333 324 746 88,2% 23,5% Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 960 24 160 22 013 91,1% 1,6% Egyéb működési célú kiadások 29 280 45 563 42 670 93,7% 3,1% Központi irányítószervi támogatások 299 584 304 692 289 832 95,1% 20,9% Működési kiadások 872 573 1 090 739 1 020 120 93,5% 73,7% Felhalmozási kiadások 65 389 285 133 240 998 84,5% 17,4% Hitel kölcsön törlesztése 0 122 858 122 858 100,0% 8,9% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 11 268 0 0,0% 0,0% Összesen 937 962 1 509 998 1 383 976 91,7% 100,0% A teljesített működési kiadások között a legnagyobb arányt (23,5 %-ot) a dologi kiadások jogcím jelenti, melynek összege 324.746 eft. A második legnagyobb arány (20,0 %-ot) a személyi jellegű kiadások jogcím jelenti, melynek összege 276.829 eft. A kiadás alakulása összességében időarányos. A teljesített, kiemelt működési kiadások között további jelentős arányt képviselnek a következő főbb kiadási jogcímek: a) dologi jellegű kiadások aránya: 23,5% b) személyi jellegű kiadások aránya: 20,0% c) központi irányítószervi támogatások (intézmények támogatása) aránya: 95,1% d) munkaadókat terhelő járulékok aránya: 4,6% 3.1.2. A működési és felhalmozási kiadások időarányossága A kiemelt kiadási jogcímeken belüli ok tekintetében jelentős (azaz a módosított ot 35%-kal meghaladó mértékű, illetve a költségvetés eredeti főösszegének 2%-át elérő vagy meghaladó értékű) túl (a finanszírozási kiadásokon felül) nem tapasztalható. Oldal: 4 / 11
3.2. A kiadások alakulása költségvetési szervek (címrend) szerint Az önkormányzat költségvetése felújítási és felhalmozási kiadásokat is tartalmaz. 2014. évben tényleges is történt, amelyet a következő táblázat tételesen mutat: adatok eft-ban Kiadások tételesen Megoszlás százaléka Oldal: 5 / 11 Bruttó összeg Településrendezési terv 0,1% 292 Strand kiépítése 0,2% 394 Mosoly többlet építés 0,2% 508 Árvízi védvonal 8,5% 20 109 Elsővölgyi óvoda épület 40,2% 94 809 Városközpont pr. Konyhatechnika 21,0% 49 530 Városközpont pr. Irodatechnika 10,4% 24 652 Magyar u 21 kiegészítő építés 4,5% 10 523 Magyar u 21 elektromos munkái 0,1% 318 Hunyadi sétány alépítmény (Árvíz) 3,3% 7 874 Épület vásárlás (KTSZ) 2,1% 5 000 Nyílászáró Váci út 21 0,1% 214 Térfigyelő kamera rendszer 1,9% 4 450 Térfigyelő kamera rendszer (Kóspallagi út) 0,2% 393 Számítógép, szünetmentes, nyomtató (pályázat) 2,6% 6 253 Gondozási Központ villámvédelme 0,2% 518 Betonkeverő 0,0% 100 Motoros fűkasza 0,1% 152 Áramfejlesztő 0,1% 179 Pállya C szobor előleg 0,6% 1 500 Iskola riasztó rendszer 0,1% 247 Játszótéri felszerelések 0,1% 184 Kisértékű tárgyi eszköz 0,3% 738 Edzőterem felújítása (könyvtár) 0,5% 1 250 Part menti támfal javítása (VM) 0,5% 1 077 Nagymarosi Polgármesteri Hivatal Szerver 0,6% 1 492 Gépjármű előleg 0,2% 400 Kisértékű tárgyi eszköz 0,4% 844 Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda Kisértékű tárgyi eszköz 0,1% 211 Gondozási Központ Számítógép 0,1% 195 Irattartó szekrény 0,1% 169 Kisértékű tárgyi eszköz 0,0% 87 Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház Kisértékű tárgyi eszköz 0,6% 1 446 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 100,0% 236 108 3.2.1. Az önkormányzathoz tartozó szervek saját adatai Kiadások intézményenként 2014. fél évi Nagymaros Város Önkormányzata 614 728 1 160 903 1 062 222 91,5% 76,8% Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 116 815 134 246 122 504 91,3% 8,9% Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 120 382 121 446 118 007 97,2% 8,5% Nagymaros Városi Könyvtár és Művelődési Ház 28 249 29 146 19 757 67,8% 1,4% Gondozási Központ 57 788 64 257 61 486 95,7% 4,4% Összesen 937 962 1 509 998 1 383 976 91,7%
A 3.2.1 pontban felsoroltak közül a legtöbb kiadást az Önkormányzat kiadásai jelentik, melynek összege 1.160.903 eft, ez az összes kiadásnak 76,8%-át teszi ki. A kiadás alakulása összességében időarányos. 4. Az önkormányzat költségvetési szervei Nagymarosi Polgármesteri Hivatal gazdálkodási jogkör szerint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, melyhez három önállóan működő intézmény tartozik (Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda, Nagymarosi Város Könyvtár és Művelődési Ház, valamint a Gondozási Központ). 5. A tartalék és a költségvetési hiány alakulása Ideiglenes, illetve tartós költségvetési többlet nem keletkezett. Az önkormányzat záró pénzkészlete 93.436 ezer Ft volt a fordulónapon a projektszámlákon lévő biztosítékokkal együtt. Az illetékbeszedési alszámla egyenlege 0 e Ft volt 2014. december 31-én. 6. Részletes tájékoztatás az önkormányzati szinten teljesített bevételekről és kiadásokról 6.1. Bevételek intézményenkénti alakulása Nagymaros Város Önkormányzata 2014. évi Működési célú támogatások államháztart.belülről 319 579 400 894 400 894 100,0% 37,3% Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről 0 323 020 323 020 100,0% 30,0% Közhatalmi bevételek 157 350 157 350 170 326 108,2% 15,8% Működési bevételek 35 500 44 205 45 761 103,5% 4,3% Felhalmozási bevételek 50 000 50 000 1 415 2,8% 0,1% Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 426 0,0% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Hitel államháztartáson kívülről 52 299 106 645 54 346 51,0% 5,1% Központi irányító szervi támogatás 0 0 0 0,0% Maradvány igénybevétele 0 67 521 67 521 100,0% 6,3% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 11 268 11 268 100,0% 1,0% Összesen 614 728 1 160 903 1 074 977 92,6% Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 2014. évi Működési célú támogatások államháztart.belülről 0 1 429 2 509 175,6% 1,8% Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Közhatalmi bevételek 0 221 281 127,1% 0,2% Működési bevételek 1 000 4 880 9 637 197,5% 7,0% Felhalmozási bevételek 0 0 35 0,0% Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Hitel államháztartáson kívülről 0 0 0 0,0% Központi irányító szervi támogatás 115 815 115 815 113 743 98,2% 82,4% Maradvány igénybevétele 0 11 901 11 901 100,0% 8,6% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 0 0 0,0% Összesen 116 815 134 246 138 106 102,9% Oldal: 6 / 11
Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 2014. évi Működési célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Közhatalmi bevételek 0 0 0 0,0% Működési bevételek 0 568 568 100,0% 0,5% Felhalmozási bevételek 0 0 0 0,0% Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Hitel államháztartáson kívülről 0 0 0 0,0% Központi irányító szervi támogatás 120 382 120 382 118 789 98,7% 99,1% Maradvány igénybevétele 0 496 496 100,0% 0,4% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 0 0 0,0% Összesen 120 382 121 446 119 853 98,7% Nagymarosi Városi Könyvtár és Művelődési Ház 2014. évi Működési célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Közhatalmi bevételek 0 0 0 0,0% Működési bevételek 1 500 1 529 2 174 142,2% 11,0% Felhalmozási bevételek 0 0 0 0,0% Működési célú átvett pénzeszköz 0 610 610 100,0% 3,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 0 0,0% Hitel államháztartáson kívülről 0 0 0 0,0% Központi irányító szervi támogatás 26 749 26 749 16 750 62,6% 84,6% Maradvány igénybevétele 0 258 258 100,0% 1,3% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 0 0 0,0% Összesen 28 249 29 146 19 792 67,9% Gondozási Központ 2014. évi Működési célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Felhalmozási célú támogatások államháztart.belülről 0 0 0 0,0% Közhatalmi bevételek 0 0 0 0,0% Működési bevételek 21 150 21 150 20 679 97,8% 33,0% Felhalmozási bevételek 0 0 0 0,0% Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 76 0,1% Felhalmozási célú átvett pénzeszköz 0 0 74 0,1% Hitel államháztartáson kívülről 0 0 0 0,0% Központi irányító szervi támogatás 36 638 41 746 40 550 97,1% 64,6% Maradvány igénybevétele 0 1 361 1 361 100,0% 2,2% ÁHT-n belüli megelőlegezések 0 0 0 0,0% Összesen 57 788 64 257 62 740 97,6% Oldal: 7 / 11
6.2. Kiadások intézményenkénti alakulása Nagymaros Város Önkormányzata 2014. évi Személyi jellegű kiadások 36 091 78 935 75 885 96,1% 7,1% Munkaadókat terhelő járulékok 9 637 15 000 14 498 96,7% 1,4% Dologi kiadások 167 837 282 718 258 922 91,6% 24,4% Ellátottak pénzbeli juttatásai 7 960 24 160 22 013 91,1% 2,1% Egyéb működési célú kiadások 29 280 44 953 42 060 93,6% 4,0% Központi irányítószervi támogatások 299 584 304 692 289 832 95,1% 27,3% Működési kiadások 550 389 750 458 703 210 93,7% 66,2% Felhalmozási kiadások 64 339 276 319 236 154 85,5% 22,2% Hitel kölcsön törlesztése 0 122 858 122 858 100,0% 11,6% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 11 268 0 0,0% 0,0% Összesen 614 728 1 160 903 1 062 222 91,5% Nagymarosi Polgármesteri Hivatal 2014. évi Személyi jellegű kiadások 65 806 75 429 73 539 97,5% 60,0% Munkaadókat terhelő járulékok 16 499 18 754 18 754 100,0% 15,3% Dologi kiadások 34 010 34 622 27 475 79,4% 22,4% Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0,0% Egyéb működési célú kiadások 0 0 0 0,0% Központi irányítószervi támogatások 0 0 0 0,0% Működési kiadások 116 315 128 805 119 768 93,0% 97,8% Felhalmozási kiadások 500 5 441 2 736 50,3% 2,2% Hitel kölcsön törlesztése 0 0 0 0,0% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 0 0 0,0% Összesen 116 815 134 246 122 504 91,3% Nagymarosi Napköziotthonos Óvoda 2014. évi Személyi jellegű kiadások 85 892 87 981 87 664 99,6% 74,3% Munkaadókat terhelő járulékok 22 995 22 465 21 578 96,1% 18,3% Dologi kiadások 10 995 10 091 8 554 84,8% 7,2% Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0,0% Egyéb működési célú kiadások 0 0 0 0,0% Központi irányítószervi támogatások 0 0 0 0,0% Működési kiadások 119 882 120 537 117 796 97,7% 99,8% Felhalmozási kiadások 500 909 211 23,2% 0,2% Hitel kölcsön törlesztése 0 0 0 0,0% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 0 0 0,0% Összesen 120 382 121 446 118 007 97,2% Oldal: 8 / 11
Nagymarosi Városi Könyvtár és Művelődési Ház 2014. évi Személyi jellegű kiadások 9 385 10 014 10 006 99,9% 50,6% Munkaadókat terhelő járulékok 2 534 2 430 2 028 83,5% 10,3% Dologi kiadások 16 330 14 092 5 667 40,2% 28,7% Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0,0% Egyéb működési célú kiadások 0 610 610 100,0% 3,1% Központi irányítószervi támogatások 0 0 0 0,0% Működési kiadások 28 249 27 146 18 311 67,5% 92,7% Felhalmozási kiadások 0 2 000 1 446 72,3% 7,3% Hitel kölcsön törlesztése 0 0 0 0,0% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 0 0 0,0% Összesen 28 249 29 146 19 757 67,8% Gondozási Központ 2014. évi Személyi jellegű kiadások 25 337 29 808 29 735 99,8% 48,4% Munkaadókat terhelő járulékok 6 571 7 175 7 172 100,0% 11,7% Dologi kiadások 25 830 26 810 24 128 90,0% 39,2% Ellátottak pénzbeli juttatásai 0 0 0 0,0% Egyéb működési célú kiadások 0 0 0 0,0% Központi irányítószervi támogatások 0 0 0 0,0% Működési kiadások 57 738 63 793 61 035 95,7% 99,3% Felhalmozási kiadások 50 464 451 97,2% 0,7% Hitel kölcsön törlesztése 0 0 0 0,0% ÁHT-n belüli megelőlegezések visszafizetése 0 0 0 0,0% Összesen 57 788 64 257 61 486 95,7% 7. AZ ÖNKORMÁNYZAT GAZDÁLKODÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE A 2014. évi eket áttekintve az önkormányzat gazdálkodásáról elmondható, hogy a költségvetési szervek támogatási szükségleteinek finanszírozása az időarányosnak megfelelően realizálódott. A költségvetési szervek támogatását tekintve év végére az i összegek csak a ténylegesen szükséges működtetés erejéig kerülhettek felhasználásra, vagy a szükséges szint alatt. Az intézmények tekintetében 50 %-on felüli kiadási nem jellemző. A 2014-been felvett hitel révén fejlesztési hitelállományunk fennáll, melynek törlesztésével is kell a jövőben számolni (évente kb. 3 750 e Ft). A jelenlegi finanszírozási rendszer fennmaradása, és a saját bevételeink teljesülése esetén az önkormányzat és intézményei működése biztosítható lesz. Az iskola egyre szélesedő, az önkormányzatot terhelő dologi kiadások esetleges fenntartó általi átvállalása esetén ez a helyzet még inkább igaz lesz. Kérem a tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztésemben foglaltak megtárgyalását, és a 2014. évi költségvetés zárszámadása elfogadását. II. ELŐZMÉNYEK, A TÁRGYALANDÓ TÉMAKÖRBEN HOZOTT KORÁBBI KÉPVISELŐ-TESTÜLETI DÖNTÉSEK, ÉS AZOK VÉGREHAJTÁSÁNAK ÁLLÁSA 33/2014. (III.1111.) önkormányzati rendelet - Az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről Oldal: 9 / 11
139/2014. (IX.30.) számú határozat Az önkormányzat 2014. évi költségvetése első félévi éről szóló beszámoló III. JOGSZABÁLYI HIVATKOZÁSOK 2011. évi CXCV. törvény az államháztartásról, 2000. évi C. törvény a számvitelről, 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról, 1, 4/2013. (I. 11.) Kormányrendelet az államháztartás számviteléről. IV. KÖLTSÉGKIHATÁSOK, ILLETVE A KIADÁS FEDEZETÉT BIZTOSÍTÓ KÖLTSÉGVETÉSI SOR MEGNEVEZÉSE, JAVASLATOK - V. AZ ILLETÉKES BIZOTTSÁG VÉLEMÉNYE Az ülésen kerül ismertetésre. VI. HATÁROZATI JAVASLAT, RENDELET-TERVEZET A zárszámadási rendelet-tervezet mellékelten csatolva. Nagymaros, 2015. május 14. előterjesztést készítette előterjesztő ellenjegyző gazdasági vezető polgármester jegyző Oldal: 10 / 11