Horacél Kft. csődeljárás alatt Fizetőképességet helyreállító program Táborfalva, 2015. május 15.
1. Cégtörténet A Horacél Kft. egy 1999. évben alapított családi vállalkozás. A társaság alapítója, Horváth István 1971-ben kezdte meg tevékenységét, mint vállalkozó. A társaság tevékenysége és árbevétele az elmúlt másfél évtizedben folyamatosan bővült. A kezdetekben csak a belföldi piacon, majd 2003-tól növekvő mértékben a külföldi piacokon is megjelent. A társaság export munkái az alapvetően az alábbi országokba irányultak: Németország, Spanyolország, Svájc, Hollandia, Csehország, Románia és Szerbia. A társaság a másfél évtizedes tevékenysége során beruházásokkal folyamatosan növelte termelési kapacitásait. A beruházásokat saját, illetve pályázati forrásokból valósította meg. A tevékenység bővülésével a társaság munkavállalóinak száma folyamatosan növekedett, jelenleg 59 fő áll alkalmazásban. A társaság tevékenységéhez szükséges minőségi tanúsítványokkal rendelkezik, amelyek a következőek: ISO 3834-2 hegesztőüzemi tanúsítvány EN 1090-2 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert működtet MSZ EN ISO 9001:2000 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert vezetett be MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetirányítási rendszer vezetett be Az építőipari tevékenység velejárója, hogy évről - évre az elvégzett munkák árbevételének egy része sajnos nem realizálódik. Ezt a társaság kisebb-nagyobb nehézségekkel az elmúlt időszakban kezelte tudta. A 2008-tól kezdődő világgazdasági válság egyik legnagyobb vesztese az építőipar, melynek alakulását az alábbi grafikon szemlélteti.
Ennek megfelelően a belföldi kereslet csökkenését export munkák felvállalásával próbálták ellensúlyozni. Sajnos ezeknek a munkáknak a jövedelmezősége alacsony és az elvégzett munkának az ellenértéke nem minden esetben realizálódott. Társaságunknak az export tevékenységből az elmúlt években jelentős vesztesége keletkezett. A be nem folyt árbevétel társaságunk likviditását teljesen felborította, így az össz-hitelezői érdekek védelmében, 2014. október 28-án csődeljárást kezdeményeztünk, majd a Pest Megyei Bíróság 7.Cspk.13-14- 000015/6. sz. határozatával 2014. november 11.-én elrendelte a Társaság csődeljárását. 2. A HORACÉL Kft. csa főbb adatai: a társaság cégneve: HORACÉL Acélkereskedelmi és Szerkezetgyártó Kft. csa a társaság rövidített cégneve: HORACÉL Kft. csa a társaság székhelye: 2381 Táborfalva, Kecskeméti út 4. b. ép. a társaság telephelye: 6050 Lajosmizse, külterület 0155/10. a társaság cégjegyzékszáma: 13 09 082121 a cég főtevékenysége: 2511'08 Fémszerkezet gyártása a cég adószáma: 11832968-2-13 a cég statisztikai számjele: 11832968-2511-113-13. 3. A HORACÉL Kft. csa tulajdonosai: Tulajdonos megnevezése Tulajdoni hányad (eft) Tulajdoni hányad (%) Horváth István 1.350.000 Ft 45 % Horváth Csaba 1.650.000 Ft 55 % 4. A cégjegyzés módja: Horváth Csaba ügyvezető önállóan jegyzik a céget.
5. A HORACÉL Kft. csa székhelyének és telephelyének a bemutatása: 2381 Táborfalva, Kecskeméti út 4. b. ép. A Társaság ezen a telephelyen végezte tevékenységét az elmúlt időszakban. 6050 Lajosmizse, külterület 0155/10. A Társaság ezen a telephelyen jelenleg tevékenységet nem folytat. 6. A társaság jövőképe A Társaság kibontakozási programja a hitelezők részére a későbbiekben részletesen bemutatott egyezségi javaslat mellett az alábbi, főbb elemekre épül: - A Társaság árbevételének növelése A Társaság árbevételének a meghatározásánál a 2014. évi árbevételt vettük figyelembe és évi 4-5 %-os növekedéssel számolunk. - Költségcsökkentési lehetőségek realizálása A likviditási tervben megadott költségek úgy lettek meghatározva, hogy a működés fenntarthatósága és a támogatásokkal összefüggő foglalkoztatási kötelezettségeinek teljesítése mellett, a költségeket a minimális szintre állítottuk be, maximálisan törekedve a hitelezői igények minél nagyobb mértékű kielégítésére. 7. A Társaság üzleti terve A Társaság üzleti tervének az alapja, hogy a Társaság a tevékenységét folytatja. Az üzleti terv feltételezései a Társaság múltban realizált adatain, valamint a Társaság vezetésének feltételezésein alapul. Csupán a jobb átláthatóság és egyszerűbb tervezhetőség érdekében azt feltételeztük, hogy a csődeljárás 2015. júniusban lezárul. A Társaság üzleti tervének összeállításakor a cash flow termelő képesség bemutatására helyeztük a fő hangsúlyt. A tervben vélelmeztük, hogy egy sikeres csődegyezség esetén a Társaság külső banki finanszírozást nem kap, továbbá a szállítói bizalom helyreállítása is hosszabb időszakot feltételez. Ennek megfelelően az első években az árbevételhez viszonyítva csak minimális szállítói finanszírozással számoltunk. A Társaság a beruházásait is minimális szinten határozta meg, tapasztalati alapon csak a várhatóan a legszükségesebb pótlásokkal számolt. A vevői kintlevőségek esetében is számoltunk a csőd negativ hatásáival, ezért feltételezzük, hogy az első években csak hosszabb fizetési határidő mellett tudunk sikeresen munkákat elnyerni. A likvidítási tervben a hitelezők felé összesen negyedévente 8.195.530 forint törlesztést állítottunk be. A következő táblázatok a Társaság 8 évre szóló eredmény, mérleg és cash flow tervét tartalmazzák: 8. Egyezségi javaslat
A HORACÉL Kft. cs.a. csődeljárásában az egyes szavazati csoportokban, jelenlegi információink alapján az alábbi összesített hitelezői igényeket igazolta vissza a vagyonfelügyelő: Biztosított hitelezők: Nem biztosított hitelezők: Vitatott hitelezők: 159.542.540 Ft 638.023.348 Ft 0 Ft A visszaigazolt hitelezői igényeket az egyezségi tárgyalást megelőzően aktualizálni fogjuk, az akkor esetleg felmerülő vitatott hitelezői igények kielégítésére tartalékot fogunk képezni. A HORACÉL Kft. csa az előző fejezetben bemutatottak alapján a következő javaslattal él a hitelezők felé: Biztosított hitelezők: Az Adós a biztosított követeléssel rendelkező Hitelezői részére a Vagyonfelügyelő által visszaigazolt és elismert követelések 80 %-ának megfelelő összegű kielégítést fizet, 8 év alatt negyedévenként egyenlő törlesztő részletekben. Az első részlet megfizetése az Egyezség jogerőre emelkedését követő hónap 15. napján esedékes, (de legkorábban 2015. szeptember 15-én ), majd az aktuális részleteket a Társaság negyedévente ( március, június, szeptember, december ) 15.-ig köteles megfizetni, a Hitelezők által megadott bankszámlaszámra átutalással. Adós a fent meghemberatározott összegen felül kamatot nem fizet. A bejelentett és a Vagyonfelügyelő által visszaigazolt követelések 20 %-ának elengedését kérjük a Tisztelt Hitelezőktől. Nem biztosított hitelezők: Az Adós a nem biztosított követeléssel rendelkező Hitelezői részére, a Vagyonfelügyelő által visszaigazolt és elismert követelések 21,1 %-ának megfelelő összegű kielégítést fizet, 8 év alatt negyedévenként egyenlő törlesztő részletekben. Az első részlet megfizetése az Egyezség jogerőre emelkedését követő hónap 15. napján esedékes, (de legkorábban 2015. szeptember 15-én ), majd az aktuális részleteket a Társaság negyedévente ( március, június, szeptember, december ) 15.-ig köteles megfizetni, a Hitelezők által megadott bankszámlaszámra átutalással. Adós a fent meghatározott összegen felül kamatot nem fizet. A bejelentett és a Vagyonfelügyelő által visszaigazolt követelések 78,9 %-ának elengedését kérjük a Tisztelt Hitelezőktől. Vitatott hitelezők: Jelenleg nem ismert vitatott hitelezői igény. A fentiekben vázolt fizetőképesség helyreállítását célzó program alapján kérjük a Tisztelt Hitelezőket, hogy az egyezségi javaslatunkat elfogadni szíveskedjenek. Horváth Csaba HORACÉL Kft. csa ügyvezető