12. Napirendi pont E LŐTERJESZTÉS Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. november 24-i soros ülésére Előterjesztés címe és tárgya: Csabdi Község Önkormányzat 2016. évi költségvetési rendeletének módosítása Tárgykört rendező jogszabály: - Alaptörvény 32.cikk (1) bekezdés a) - A helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint az egyes centrális alárendeltségű szervek feladat- és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. (1) d) - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. (Áht.) - az államháztartás végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) kormányrendelet (Ávr) Előterjesztő: Huszárovics Antal polgármester Az előterjesztést készítette: Dr. Sisa András jegyző Magyar Judit pénzügyi ügyintéző 1
Tisztelt Képviselő-testület! Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete a 1/2016.(II.01.) Önkormányzati rendeletével 157.640.000,-Ft bevételi és kiadási főösszeggel, 2016. január 28-i ülésén fogadta el az Önkormányzat 2016. évi költségvetését. Az elfogadott költségvetést a Képviselő-testület az alábbiak szerint módosította: - a 2016. június 30-i ülésén a 7/2016.(VII.01.). Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 162.532.880,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra, - a 2016. szeptember 27-i ülésén a 12/2016.(IX.28.) Önkormányzati rendeletével, az Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 171.172.857,-Ft-ra módosult, a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan maradt, csak belső átcsoportosítás került végrehajtásra. Csabdi Község Önkormányzata 2016. október-november hónapokban az alábbi jogcímeken részesült többlet állami támogatásban, amely alapján a bevételi és kiadási főösszege 188.525.590,-Ft-ra módosult, míg a Csabdi Napraforgó Óvoda bevételi és kiadási főösszege változatlan marad, csak belső átcsoportosításokra kerül sor. Többlet állami támogatások, egyéb forrásból származó bevételek: - önkormányzati fejlesztések támogatása 15.000.000,-Ft, - szociális célú tüzelőanyag támogatás 675.640,-Ft, - 2016. évi májusi felmérés alapján megállapított többlettámogatás 1.677.093.,-Ft. A kiadási előirányzatok módosítása is szükséges a bevételi előirányzatok módosításával egyidejűleg, az alábbi részletezés szerint: - egyéb építmények felújítása 15.000.000,-Ft, - természetben nyújtott önkormányzati segély 675.640,-Ft, - tartalék 1.677.093,-Ft. A költségvetési rendelet második módosítását követően kapott többlet állami támogatások bevételek átvezetésén kívül a Képviselő-testületi döntések, illetve a teljesítési adatok alapján további előirányzat módosítások is szükségessé váltak, az alábbi részletezés szerint: Csabdi Község Önkormányzat előirányzat módosításai: Bevételek: 018 010 Önkormányzatok elszámolásai (1728): + 15.000.000,-Ft önkormányzati fejlesztések támogatása, + 675.640,-Ft szociális célú tűzifa támogatás, Kiadások: 011 130 Önkormányzati jogalkotás: + 15.000.000,-Ft Önkormányzati fejlesztés támogatásának tartalékba helyezése (1701), -. 3.500.000,-Ft Szociális normatíva felhasználása tartalékból (1701), -. 845.341,-Ft Általános tartalék csökkentése várható teljesítés alapján (1701), + 310.539,-Ft Egyéb vállalkozásnak átadott pe. (Bicske-Csabdi-Mány Kft) (1701), + 50.000,-Ft Civil szervezetnek átadott pe. (Magyarországi Református Egyházközösség) (1701), 2
-. 360.000,-Ft Egyéb szakmai tev.segítő szolgáltatások (Adósságkonszolidációs pályázat - 1740), + 360.000,-Ft Egyéb üzemeltetési fennt. szolg. (Adósságkonszolidációs pályázat 1740), 045 160 Közutak üzemeltetése (1704): -. 300.000,-Ft Egyéb szakmai tevékenységet segítő szolgáltatás, + 70.000,-Ft Egyéb üzemeltetési szolgáltatás, -. 100.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, + 508.750,-Ft Karbantartási- kisjavítási szolgáltatások, + 48.250,-Ft Működési célú le nem vonható Áfa + 22.602,-Ft Pénzügyi szolgáltatási kiadások (Önk-i fejl. Út és járdaépítés 1742), 066 010 Zöldterület kezelés (1707): + 100.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, -. 100.000,-Ft Egyéb üzembenntartási, fenntartási szolg., 066 020 Város- és községgazdálkodás: + 10.000,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, + 63.000,-Ft Biztosítási szolgáltatási díj,(teherautó költségei 1742) 072 111 Háziorvosi ellátás (1709): + 15.700,-Ft Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás, 082 044 Könyvtári szolgáltatások (1712): + 16.535,-Ft Egyéb üzembenntartási, fenntartási szolg. (KACS műhely foglalkozás), -. 16.535.,-Ft Könyvbeszerzés, 091 140 Óvodai nevelés (1716): + 1.984,-Ft Egyéb üzemeltetési anyagbeszerzés, + 536,-Ft Működési célú le nem vonható Áfa, 103 010 Temetési segély (1717): -. 100.000,-Ft Egyéb pénzbeli juttatás, + 150.000,-Ft Települési támogatás 107 054 Családsegítés (1726): -. 1.667.853,-Ft Helyi önk-oknak átadott pénzeszköz 107 060 Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások (1726): + 675.640,-Ft Önkormányzati segély (szociális célú tűzifa), + 3.500.000,-Ft Települési támogatás tartalékból átvezetés, + 1.667.853,-Ft Települési támogatás, + 93.980,-Ft szociális célú tűzifa önrész. Csabdi Napraforgó Óvoda előirányzat módosításai 091 140 Óvodai nevelés (2202): -. 80.000,-Ft Irodaszer, nyomtatvány beszerzés, -. 1.000.000,-Ft Egyéb szakmai szolgáltatások, -. 930.000,-Ft Gázenergia szolgáltatás, + 134.000,-Ft Egyéb szakmai anyagbeszerzés, + 1.540.000,-Ft Karbantartási-, kisjavítási szolgáltatások + 400.000,-Ft Működési célú le nem vonható Áfa 3
-. 14.000,-Ft Munkaruha, védőruha beszerzés, -. 50.000,-Ft Pénzügyi szolgáltatási kiadások. Csabdi Község Önkormányzat saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: Bevételek: 018 010 Önkormányzatok elszámolásai (1728): + 2.625.304,-Ft általános működési támogatás (beszámítás), -. 340.533,-Ft köznevelési feladatok támogatása (májusi felmérés alapján), -. 607.678,-Ft szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (májusi felmérés alapján), Kiadások: 011 130 Önkormányzati jogalkotás (1701): + 1.562.122,-Ft tartalék. 041 233 Közfoglalkoztatás (1703): -. 29.347,-Ft Törvény szerinti illetmény, + 29.347,-Ft Egyéb sajátos juttatások (betegállomány), -. 2.178,-Ft Szociális hozzájárulási adó, + 2.178,-Ft Táppénz hozzájárulás, + 4.717,-Ft KÉ Egyéb gép, berendezés beszerzés, -. 4.717,-Ft NÉ Egyéb gép, berendezés beszerzés. 052 080 Szennyvízcsatorna fenntartása (1705): + 90.528,-Ft Egyéb építmény felújítás, + 24.443,-Ft Felújítási célú le nem vonható Áfa. Csabdi Napraforgó Óvoda saját hatáskörben korábban végrehajtott előirányzat módosításai: 091 140 Óvodai nevelés (2202): -. 292.000,-Ft Szakmai anyag beszerzés, -. 90.000,-Ft Gázenergia szolgáltatás kiadásai, -. 85.000,-Ft KÉ Egyéb gép, berendezés beszerzés, + 292.000,-Ft Egyéb szakmai anyagbeszerzés, + 90.000,-Ft Villamos energia kiadás, + 85.000,-Ft Informatikai gép, berendezés beszerzés. Csabdi Község Önkormányzat Előirányzat változásai Az előirányzat változásokat összevontan, kiemelt előirányzatonkénti bontásban az alábbi táblázat mutatja: 4
Eredeti előirányzat Módosított előirányzat 2016.11.24. Megnevezés Önkormányzat Óvoda Összesen Önkormányzat Óvoda Összesen K1. Személyi juttatások 10 252 000 18 451 000 28 703 000 14 449 512 18 466 000 32 915 512 K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 419 000 4 982 000 7 401 000 3 084 943 4 982 000 8 066 943 K3. Dologi kiadások 43 220 000 10 584 000 53 804 000 45 818 262 10 461 000 56 052 262 K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 480 000 0 1 480 000 7 467 473 0 7 467 473 K5. Egyéb működési célú kiadások 28 467 000 0 28 467 000 42 627 915 0 42 854 915 K6. Beruházási kiadások 7 684 000 0 7 684 000 8 924 562 108 000 9 032 562 K7. Felújítások 27 791 000 0 27 791 000 29 853 135 0 29 853 135 K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 0 0 0 0 0 K1-8. Költségvetési kiadások 121 313 000 34 017 000 155 330 000 152 225 802 34 017 000 186 242 802 K9. Finanszírozási kiadások 36 327 000 0 36 327 000 36 299 788 0 36 299 788 KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) 157 640 000 34 017 000 191 657 000 188 525 590 34 017 000 222 542 590 B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről 75 660 437 0 75 660 437 86 365 435 0 86 365 435 B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 22 751 000 0 22 751 000 37 751 000 0 37 751 000 B3. Közhatalmi bevételek 27 349 000 0 27 349 000 27 349 000 0 27 349 000 B4. Működési bevételek 4 879 563 0 4 879 563 4 879 563 2 000 4 881 563 B5. Felhalmozási bevételek 0 0 0 1 650 000 0 1 650 000 B6. Működési célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 0 0 0 0 0 B1-7. Költségvetési bevételek 130 640 000 0 130 640 000 157 994 998 2 000 157 996 998 B8. Finanszírozási bevételek 27 000 000 34 017 000 61 017 000 30 530 592 34 015 000 64 545 592 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) 157 640 000 34 017 000 191 657 000 188 525 590 34 017 000 222 542 590 Kérem, szíveskedjen a tisztelt Képviselő-testület az előterjesztés alapján a módosított előirányzatot és a módosított rendeletet elfogadni. Csabdi, 2016. november 18. Tisztelettel: Huszárovics Antal polgármester 5
Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének /2016. XI.25.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2016.évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet módosításáról Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről szóló 1/2016. (II.01.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: R.) 1. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 1. (1) A Képviselő-testület a) az önkormányzat 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 188.525.590,-Ft-ban állapítja meg, amelyből felhalmozási célú bevétel 39.401.000,-Ft, a működési célú bevétel 118.593.998,-Ft, finanszírozási bevétel 30.530.592,-Ft. b) az önkormányzat összes kiadását 188.525.590,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 152.225.802,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 38.777.697,-Ft, a működési célú kiadások összege 113.448.105,-Ft, finanszírozási kiadás 36.299.788,-Ft. c) a Csabdi Napraforgó Óvoda 2016. évi költségvetési kiadásainak fedezetéül szolgáló bevételek főösszegét 34.017.000,-Ft-ban állapítja meg, amelyből működési célú bevétel 2.000,-Ft, finanszírozási bevétel 34.015.000,-Ft. d) a Csabdi Napraforgó Óvoda összes kiadását 34.017.000,-Ft-ban, ezen belül költségvetési kiadását 34.017.000,-Ft-ban hagyja jóvá, amelyből a felhalmozási célú kiadás 108.000,-Ft, a működési célú kiadások összege 33.909.000,-Ft. (2) Az önkormányzat tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 157.994.998,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 152.225.802,-Ft, c) a hiány pénzmaradvány) összege: 30.530.592,-Ft, d) intézményfinanszírozás:33.989.788,-ft, e) finanszírozási kiadás: 2.310.000,-Ft. (3) A Csabdi Napraforgó Óvoda tárgyévi költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összege az alábbiak szerint kerül megállapításra: a) előző évi pénzmaradványt nem tartalmazó költségvetési bevételek: 2.000,-Ft, b) finanszírozási műveleteket nem tartalmazó költségvetési kiadások: 34.017.000,-Ft, 6
c) a hiány (pénzmaradvány) összege: 25.212,-Ft d) intézményfinanszírozás: 33.989.788,-Ft (4) Az önkormányzat költségvetési kiadásait fedezik az önkormányzat működési és felhalmozási bevételei, valamint az előző évi pénzmaradvány. Az önkormányzat sem működési, sem fejlesztési hitel felvétellel nem számol. (2) A R.) 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14.,mellékletei helyébe jelen rendelet 1.,2/a.,2/b.,2/c.,3/a.,3/b.,3/c.,4.,5.,6.,7.,8.,9.,10.,11.,12.,13.,14., mellékletei lépnek. 2. Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, és a hatályba lépését követő napon hatályát veszti, rendelkezéseit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. (4) bekezdése szerinti időpontra kell alkalmazni. P.H. Dr. Sisa András jegyző Huszárovics Antal polgármester 7