GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2008. (II. 15.) rendelete az Önkormányzat 2008. évi költségvetéséről Győrtelek Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat az 2008. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. 2. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei: a) Polgármesteri Hivatal. (2) Az alábbi alapító okirattal rendelkező intézmények külön-külön címet alkotnak: a)polgármesteri Hivatal, b) Általános Iskola és Óvoda mint közös irányítású közoktatási intézmény, c) Szatmári Kistérségi Családsegítő és Gyermekjóléti Szolgálat.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2008. évi költségvetése 3.. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2008. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 342.856,- ezer forintban, b) bevételi főösszegét 342.865,-ezer forintban állapítja meg az alábbi kiemelt előirányzatokkal: Költségvetési bevételek: (e.ft) - Intézményi működési bevételek 10.665,- - Sajátos működési bevételek 74.090,- - Költségvetési támogatás 100.901,- - Működési célú pénzeszköz átvétel 19.455,- - Felhalmozási és tőkejellegű bevételek 46.046,- - Előző évi pénzmaradvány - működési célú 0,- - felhalmozási célú 0,- - Forrás kiegészítő hitel 91.699,- Költségvetési kiadások: (e.ft) - Személyi juttatások 135.672,- - Munkaadókat terhelő járulékok 42.718,- - Dologi kiadások 79.416,- - Lakossági támogatás 25.744,- - Működési célú pénzeszköz átadás 3.960,- - Felhalmozási kiadások 46.046,- - Felhalmozási tartalék 0,- - Céltartalék 300,- - Előző évi visszafizetési kötelezettség 9.000,- 4.. Az önkormányzat 2008. évi költségvetési bevételeit forrásonként az 1. számú melléklet tartalmazza. 5.. (1) Az önkormányzat kiadási előirányzatait a 2. számú melléklet tartalmazza. (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek bevételeit és kiadásait előirányzatonként a 3. - 5. számú melléklet szerint állapítja meg. 6.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 6. számú melléklet adja meg.
Költségvetési létszámkeret 7.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 47 főben állapítja meg az alábbi megbontás szerint: - Polgármesteri Hivatal: 9 fő, - Általános Iskola és Óvoda 29 fő, - Szociális és Gyermekjóléti Szolgálat 7 fő, - Könyvár 1 fő, - Egészségügyi ellátás 1 fő. (2) A köztisztviselői illetményalapot 38.650,-Ft-ban állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 8.. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 9.. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A képviselő-testület negyedévenként, de legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet ennek megfelelő módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 10.. (1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - módosítja. (2) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve szabadon, de a 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet 51.. (1)-(2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével módosíthatják egyes kiemelt, ezen belül részelőirányzataikat.
11.. A képviselő-testület feljogosítja az önállóan gazdálkodó költségvetési szervét - s ennek érdekében ezen költségvetési rendeletben a költségvetési szerve eredeti költségvetésében előirányozza - a tárgyi eszköz felújítási, illetve egyéb felhalmozási pénzeszközökkel való önálló gazdálkodásra. 12.. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet. (3) Önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét az önkormányzat intézményeihez az éves költségvetési előirányzat 10%-át meghaladó - elismert 30 napon túli - fizetési kötelezettség esetében határozza meg. (4) A kirendelés elkerülése, illetve a kialakuló helyzet feltárása érdekében az intézmény vezetőjének jelezni kell a polgármester felé a 15 napot, illetve az 5%-ot elérő tartozásállományt. 13.. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2 A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskört 5.000.000,-Ft összegig a polgármesterre ruházza át. 14.. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 2.000.000,-forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt. Záró rendelkezések 16.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2008. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. /: Halmi József :/ sk. /: Tóth Károly :/ sk. polgármester jegyző
1.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez. 2008. évi költségvetési bevételek Müködési bevételek E.Ft Intézményi müködési bevételek 10.665,- Sajátos működési bevételek 74.090,- - Helyi adó 5.500,- - Átengedett központi adó 68.150,- - Bírságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 440,- Költségvetési támogatás: 100.901,- - Normatív támogatások 89.172,- - Központosított előirányzatok - - Kiegészítő támogatás bérkiadásokhoz - - Normatív kötött felhasználású támogatások 11.729,- Müködési célu pénzeszközátvétel 19.455,- - OEP-től 4.255,- - Illetményhez (13.félhavi+5% béremelés) 7.700,- - Gyermekjóléti szolg. müködéséhez 7.500,- Forráskiegészitő hitel 91.699,- Müködési célu bevételek összesen: 296.810,- Felhalmozási bevételek Fejlesztési célú támogatások 7.450,- - Elmaradott települések SZJA támogatása 4.471,- - Lakáshozhutási támogatás 100%-a 2.979,- Magánszemélyek kommunális adója 1.100,- Sajátos felhalmozási és tőkebevétel 300,- Felhalmozási célu pénzátvétel lakosságtól 100,- Értékpapírok értékesítése (osztalék) 5.000,- Felhalmozási célu hitelfelvétel 32.096,- Felhalmozási bevételek összesen: 46.046,- Bevételek mindösszesen: 342.856,-
2. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez 2008. évi költségvetési kiadások E.Ft Müködési kiadások Személyi juttatások 135.672,- Munkaadókat terhelő járulékok 42.718,- Dologi kiadások 79.416,- Működési célú pénzeszközátadás egyéb támogatás 3.960,- Társadalmi és szoc.pol. juttatások 25.744,- Céltartalék 300,- Előző évi maradvány vissszafizetése 9.000,- Müködési célu kiadások összesen: 296.810,- Felhalmozási kiadások Beruházás 12.180,- - Településrendezési terv készítése 1.740,- - Gyermekjóléti szolg.ingatlan építése 6.000,- - Informatikai eszközök, gép berendezés 2.040,- - Gépkocsi csere, lízing 2.400,- Önkormányzati ingatlanok felújítása 26.400,- - Iskolabővítés, felújítás 20.400,- - Csizmadia kúria felújítása 3.000,- - Iskola felújítás 3.000,- Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak 1.490,- Támogatás értékű felhalmozási kiadás 5.000,- Hosszú lejáratú hitel törlesztése 976,- Felhalmozási kiadások összesen: 46.046,- Kiadások mindösszesen: 342.856,-
3. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez. Polgármesteri Hivatal 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Működési bevételek E.ft Intézményi működési bevételek 3.298,- Sajátos működési bevételek 74.090,- - Helyi adó 5.500,- - Átengedett központi adó 68.150,- - Bíságok, pótlékok, egyéb sajátos bevételek 440,- Költségvetési támogatás 100.901,- - Normatív támogatások 89.172,- - Normatív kötött felhasználású támogatások 11.729,- Működési célú pénzeszköz átvétel 11.955,- Forráskiegészítő hitel 91.699,- Működési célu bevételek összesen: 281.943,- Felhalmozási bevételek összesen: (1.sz. melléklet szerint) 46.046,- Bevételek összesen: 327.989,- Működési kiadások Személyi juttatások 52.548,- Munkaadókat terhelő járulékok 17.163,- Dologi kiadások 43.337,- Társadalmi és szoc.pol. juttatások 25.744,- Működési célú pénzeszk. átadás, egyéb támogatás 3.960,- Céltartalék 300,- Előző évi visszafizetési kötelezettség 9.000,- Működési kiadások összesen: 152.052,- Felhalmozási kiadások Beruházás 12.180,- Önkormányzati ingatlanok felújitása 23.400,- Felhalmozási célú pénzeszköz átadása lakosságnak 1.490,- Támogatás értékű felhalmozási kiadás (Ívóvízjavító programhoz) 5.000,- Hosszúlejáratú hiteltörlesztés 976,- Felhalmozási kiadás összesen: 43.046,- Kiadások összesen: 195.098,-
4. számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez Általános Iskola és Óvoda 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Bevételek E.Ft Intézményi működési bevételek 5.504,- Működési célra átvett pénzeszközök 121.699,- -Felügyeleti szerv működési támogatása 121.699,- Előző évi felhasználható pénzmaradvány - Bevételek mindösszesen: 127.203,- Kiadások Személyi juttatások 69.723.- Munkaadókat terhelő járulékok 21.363,- Dologi kiadások 33.117,- Felhalmozási kiadások 3.000,- - beruházás - - felújítás 3.000,- Kiadások mindösszesen: 127.203,- 1
5. számú melléklet a 2/2008. (II. 15.) rendelethez Gyermekjóléti Szolgálat 2008. évi költségvetési bevételi és kiadási előirányzatai Bevételek E.Ft Intézményi működési bevételek 1.863,- Működési célra átvett pénzeszközök 18.692,- - Felügyeleti szerv működési támogatása 11.192,- - Támogatás értékű működési bevétel 7.500,- Előző évi felhasználható pénzmaradvány - - Bevételek mindösszesen: 20.555,- Kiadások Személyi juttatások 13.401,- Munkaadókat terhelő járulékok 4.192,- Dologi kiadások 2.962,- Felhalmozási kiadások - - - beruházás - felújítás Céltartalék - - Kiadások mindösszesen: 20.555,-
6.számú melléklet a 2/2008. (II.15.) rendelethez Működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2008-2009-2010. évi mérlege Megnevezés 2008.évre 2009.évre 2010.évre 1 2 3 4 I. Működési bevételek és kiadások Intézményi működési bevételek 10665 11305 11945 Sajátos működési bevételek 74090 78535 82980 Költségvetési támogatás és SZJA (működési célú) 100901 100300 98883 Műk. célú pénzeszközátvétel 19455 20622 21790 Rövidlejáratú hitel 91699 97200 102703 Műk.célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele Működési célú bevételek összesen 296810 307962 318301 Személyi juttatások 135672 143812 150952 Munkaadókat terhelő járulékok 42718 45281 47000 Dologi kiadások 86416 91600 96286 Műk. célú pénzeszköz átadás, egyéb támogatás 29704 24800 21493 Rövidlejáraú hitel kamata 2000 2069 2120 Céltartalék 300 400 450 Működési célú kiadások összesen 296810 307962 318301 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 300 320 310 Fejlesztési célú támogatás és SZJA 8550 9063 9576 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 100 100 70 Értékesített tárgyi eszközök és imm.javak ÁFÁ-ja 5000 4000 5000 Értékpapir értékesítés Hitel 32096 34010 31861 Felhalmozási célú bevételek összesen 46046 47493 46817 Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val együtt) 12180 12910 13641 Felújítási kiadások (ÁFÁ-val együtt) 26400 25984 24560 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 6490 6619 6620 Felhalmozási célú hiteltörlesztés 976 1980 1996 Felhalmozási célú kiadások összesen 46046 47493 46817 Önkormányzat bevételei összesen 342856 355455 36518 Önkormányzat kiadásai összesen 342856 355455 365118