GYÖNGYÖS-MÁTRA TAKARÉKSZÖVETKEZET ÜZLETI JELENTÉS 2016.10.31. Gyöngyös, 2017. január 11.... Juhász Ferenc elnök-ügyvezető Sohajda Jánosné igazgatósági tag 1
1. Gazdálkodási körülmények A takarékszövetkezeti szektor működését, irányítását, döntési kompetenciáját teljesen átformáló jogszabály született 2013-ban, amely nemcsak a takarékszövetkezeti tulajdonosok jogaira és kötelezettségeire alkotott új szabályokat, hanem a takarékszövetkezetek üzleti és működési kereteire is. Ennek hatása 2016-ben is érvényesült. Takarékszövetkezetünknél a 2016. év egyik legfontosabb feladatai közé tartozott az egységes szintű, közvetlenül hatályos szabályozás keretében kiadott szabályzatok átvétele, az eljárásrendek kidolgozása és az annak megfelelő működési tevékenység végzése. A Takarékszövetkezet 2016. évben az elvégzendő, jogszabály által előírt feladatokat folyamatosan végrehajtotta. A Takarékszövetkezet küldöttei a 2016. május 12. napján megtartott küldöttgyűlésen egyhangúan elfogadták - előterjesztés szerint - a GYÖNGYÖS-MÁTRA Takarékszövetkezet 2016. évre vonatkozó üzleti terveit. Az üzleti tervszámok alapját a Takarékszövetkezet helyi adottságai, lehetőségei, a várható külső gazdasági környezet, valamint a jövőbeni céljai képezték. A takarékszövetkezet mérlegfőösszegében és eredményében is szinten tartást terveztünk. A Felügyelőbizottság folyamatosan figyelemmel kísérte a Takarékszövetkezet gazdálkodását, prudenciális megfelelését és a kockázatokat. Az Igazgatóság a küldöttgyűlés által elfogadott üzleti célok alapján irányította a Takarékszövetkezet gazdálkodását, meghozta azokat a hatáskörébe utalt döntéseket, amelyekkel megfelelő keretet adott az ügyvezetésnek és a dolgozóknak a mindennapi munkavégzésükhöz. A Takarékszövetkezet mérlegfőösszege 2016.10.31-én 14.976.390 ezer forint, mely az előző év ezen időszakához képest (2015.12.31-én 16.179.155 ezer forint) 7,43 %-kal, 1.202.765 ezer forinttal csökkent. Adózás előtti eredményünk 225.853 ezer forint lett, mely az előző év azonos időszakához viszonyítva 28.062 ezer forinttal csökkent. Mivel adófizetési kötelezettségünk nem keletkezett, tárgy évi eredményünk szintén 225.853 ezer forint. 2
2. Passzív üzletág A passzív pénzpiaci tevékenységünk középpontjában 2016-ben is a lakossági betétgyűjtés állt. Betétállományunk ennek ellenére 6,35 %-kal csökkent. /Betét állomány 2015-ben 14.826.172 ezer Ft volt a takaréklevél elszámolt kamatával, 2016.10.31-én 13.884.944 ezer Ft) A takarékszövetkezet egyes betéti kamatai folyamatosan csökkentek. 2016-ban is a legfőbb termékünk a források körében a lakossági és vállalkozói látra szóló, valamint a lakossági lekötött számlabetét, illetve a takarék számlabetét. Ügyfeleink kényelmét szolgálja az egyre szélesebb körben preferált sms és az electra internet banking (EIB) szolgáltatás, amelyen keresztül otthonról is kezelni tudják pénzügyeiket. A betétállomány megtartása, növelése állandó célkitűzés a kirendeltségekre vonatkozóan. A lakossági szektorban elmozdulás történt az ügynöki tevékenység keretében történő értékpapír megtakarítás irányába. A betétek után 59.413 ezer forint kamatot fizettünk ki 2016.10.31-éig. Lakossági folyószámlát 8.177 db-ot tartunk nyilván. Jogi személyeknek, vállalkozásoknak és egyesületeknek 1.174 db számlát vezetünk. Takarékszövetkezetünk az önkormányzatokkal igyekszik jó kapcsolatot tartani és minden igényüket kielégíteni, önkormányzatoknak vezetett számlák db száma 48. Elektronikus számlavezetést igénybe vevő vállalkozói ügyfelek száma 626, lakossági ügyfelek száma 1.387 fő. A takarékszövetkezet vezetőinek egyik legfelelősségteljesebb és legnehezebb feladata a betétállomány kevésbé kockázatos, de leginkább jövedelmező kihelyezése. Komoly gazdasági partnerei a takarékszövetkezetnek az önkormányzatok. A helyi önkormányzatok a vidéki települések egyik legnagyobb munkáltatói, s jórészt a Takarékszövetkezet vezeti az alkalmazottak számláját, intézi pénzügyeiket. Takarékszövetkezetünk Igazgatósága mindig meghozta azokat a döntéseket, amelyek az ügyfél-akvizíciók során szükségesek voltak egy-egy új ügyfél megszerzéséért, illetve megtartásáért. Bizalmi tőkénknek tekintjük, hogy továbbra is megbízható, egyszerű, tiszta kamat- és jutalékrendszert alkalmazunk, apró betűs sorok nélkül. 3
3. Aktív üzletág A 2016.10.31-ii hitelállomány összege elmaradt a 2015.évi hitelállományhoz képest. Célkitűzéseinket a hitelezés terén sem tudtuk megvalósítani. A takarékszövetkezetek új, szorosabb integrációja közös termékstratégia kialakítását is megcélozta, ennek hatására új termékek kerültek, illetve kerülnek folyamatosan bevezetésre, melynek állományi, illetve eredményhatása 2016-ban realizálódott.. A központi banki elképzelések keretében, a vállalati kör egy szeletében már megvalósult a központi termékgondozás. A mérlegfőösszeg 25,96 %-át az ügyfelekkel szembeni nettó követelésállomány teszi ki. A Takarékszövetkezet az ügyfelektől származó forrásállományának 35,57 %-át helyezte ki hitelként. Nettó hitelállományunk 3.887.385 ezer forint, ez 701.567 ezer forinttal, vagyis 15,29 %-kal alacsonyabb a bázisidőszakinál (nettó hitelállomány 2015.12.31-én 4.588.952 ezer forint). Az állomány csökkenését alapvetően a tudatos portfólió tisztítás (hitelleírás, illetve. eladás), valamint a hitelek iránti kereslet szűkülése határozta meg. A hitelállomány 58 %-a lakosságnak, 39 %-a társas vállalkozásoknak, 2%-a egyéni vállalkozóknak és 1 %-a önkormányzatoknak és nonprofit intézményeknek nyújtott hitelállományból áll. Záloghitelezési tevékenységet 2 zálogközvetítőn keresztül 4 zálogfiókban végez a Takarékszövetkezet. A zálogfiókok Felügyeleti engedélyben rögzített és a szavatoló tőkéhez viszonyítottan, meghatározott zálogkeretekkel végzik tevékenységüket. A záloghitel állomány összege 2016.10..31-én 143.187 ezer forint. (Előző év végén ez az összeg 162.642 ezer forint volt.) 4. Portfólió minősítés Az ügyfelekkel szembeni követelések után képzett értékvesztés állomány 1.052.412 ezer forint volt 2015.12.31-én, 2016.10.31-én 1.051.644 ezer Ft amely az előző évhez képest 768 ezer forinttal, azaz 0,07 %-kal csökkent. A bruttó hitelállomány 21,29 %-a van értékvesztéssel lefedve, ez az előző évben 18,66% volt. Megteszünk mindent azért, hogy a portfolió kezelve legyen, a hitelek problémássá válásának pillanatától az ügyfelekkel személyesen is megbeszéljük a problémájukat, és próbálunk arra pénzügyi megoldást találni. Ehhez megfelelő monitoring rendszert működtetünk, ahol a kockázatkezelés havonta figyeli és jelzi, hogy mely ügyfelekkel kell felvenni a személyes kommunikációs kapcsolatot. 4
5. Egyéb tevékenységek Ügynöki tevékenység keretében a Takarékbank ingatlan befektetési alappal is bővítette a takarékszövetkezeti integráció befektetési jegy kínálatát a takarékok egy részénél már elérhető kötvény, részvény, származtatott és likvid alapok mellett. A bank által előírt állampapír és ingatlanalapok állományi tervet a takarékszövetkezet teljesítette. A teljes takarékszövetkezeti szektort tekintve az értékpapír-forgalmazás az első olyan üzleti terület, ahol megvalósult a takarékok teljes integrációja: a befektetési szolgáltatásokhoz nemcsak közös termékek és központi értékesítés-támogatás, hanem egységes informatikai háttérrendszer is kapcsolódik. A szektor központi bankja, a Takarékbank ehhez a tevékenységhez teljes körű üzleti támogatást nyújt a takarékoknak a termékfejlesztés, az oktatás, az értékesítés, a marketing és az informatika területén. Együttműködünk a Fundamenta Zrt vel. Biztosítási termékeket is értékesítünk, elsősorban a hitelhez előírt hitelfedezeti biztosítást, illetve a vagyon-, lakás-, és gépjármű-biztosítást. Összes jutalék- és díjeredményünk 113.443 ezer forint volt, ami 38.269 ezer forintos csökkenést jelent 2015-hez képest. Szabad forrásainkat, amelyek 7.945.323 ezer forintot tesznek ki, bankközi betétben és állampapírban helyeztük el. Befektetett eszközök alakulása Befektetéseink köre 2016. évben változott, a részvények, részesedések állománya jelenleg is 421.921 ezer forint. A növekedést az FHB Jelzálogbank Nyrt. részvényvásárlása eredményezte. A befektetési célú részvényeken belül legjelentősebb a FHB Jelzálogbank Nyrt.-ban lévő részesedés, melynek könyv szerinti értéke 200.021 ezer forint. Beruházások alakulása A 2016-os év folyamán beruházás nem volt. 6. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség Adózás előtti eredményünk -225.853 ezer forint. Adófizetési kötelezettség nem volt, így 2016.10.31-én a tárgyévi eredmény szintén -225.853 ezer forint lett, ez az előző évi -197.791 ezer forintos mérlegszerinti eredményhez képest 128.062 ezer forinttal kevesebb. A mínusz eredményhez nagymértékben hozzájárult az, hogy 2016-ben a hitelportfólió minősége az előző évekhez viszonyítva romlott, ennek következtében jelentős mértékű értékvesztés került megképzésre. Az általános igazgatási költségek az előző évhez képest 83.872 ezer forinttal csökkentek. 5
A kamatbevétel 167.406 ezer forinttal csökkent. A kamatráfordítás is csökkent 77.656 ezer forinttal, így csökkent a kamatkülönbözet összege is 89.750 ezer forinttal. Jutalék és díjeredmény 38.269 ezer forinttal kevesebb, mint amit a 2015. évben realizáltunk. Az adózás előtti eredmény az összes bevétel arányában -27,3 %-os. A bevétel az eszközökre vetítve 5,5%-os színvonalat ért el. A bevételeink fő forrása továbbra is a hitelezési tevékenység, az értékpapír állomány, valamint a bankközi kihelyezések után realizált kamat. A fentiek együttes hatására 2016. évben az eszközarányos nyereség -1,51 %, a saját tőke arányos nyereség -43,94 %. Az átlagos kamatmarzs 2016-ben 5,42 % volt, ami 0,26 %-ponttal kevesebb, mint a bázis. A szövetkezet tőkeellátottsága 2016-ben 1,11 %-ponttal romlott. A mérlegfőösszeg a saját tőke több, mint 29-szeresét tette ki. Az előírt 8%-os teljes tőkemegfelelési mutatót túlteljesítettük, mivel a fordulónapi értéke 19,85%. A teljes kockázati kitettségi érték pedig 7,2%-kal csökkent. 2016. évben nem kényszerültünk tartós banki pénzpiaci forrásbevonásra, a napi kötelező tartalékolás teljesítéséhez I+ betét igénybevételre sem volt szükség. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2016-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. A hitelportfólión belül a problémamentes állomány 8,6 %-kal csökkent, a nem problémamentes állományon belül a különfigyelendő állomány 41,9 %-kal csökkent, a rossz minősítésű állomány 148,8 %-kal nőtt, csökkent az átlag alatti állomány csaknem 10,1 %-kal csökkent, a kétes állomány aránya csak kismértékben, 62,7 %-kal csökkent. A különböző hatékonysági mutatók tekintetében a jegybanki alapkamat évközi csökkenése kihatott az állampapírok, bankközi betétek kamataira, az egyéb más báziskamatok alakulására, így a hitelkamat bevételekre is. 7. A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Még 2015 decemberében megszületett a testületek részéről az elvi döntés a szervezeti változás beindítására. Ennek értelmében négy takarékszövetkezet kettő pest megyei és kettő heves megyei fog össze, a hatékonyabb üzemméret kialakítása céljából. A befogadó a Hatvan és Vidéke Takarékszövetkezet, beolvadó takarékszövetkezetek GYÖNGYÖS-MÁTRA Takarékszövetkezet, Nagykáta és Vidéke és a Turai Takarékszövetkezet. 2016. februárjában a takarékszövetkezetek küldött-és közgyűlései is kimondták az egyesülésre vonatkozó elvi döntést. A vagyonmérleg és vagyonleltár tervezetek fordulónapja: 2015. december 31. volt. Az egyesülés befejezése: 2016. október 31. 2016. április 15-ig kellett a négy takarékszövetkezet tagságának nyilatkoznia arról, hogy kívánnak-e az új szervezetben tagok maradni. Az egyesült takarékszövetkezet alapszabály elkészült az engedélyeztetés megtörtént. 6
8. Környezetvédelem bemutatása A Takarékszövetkezet nem rendelkezik veszélyes hulladékkal és környezetre káros anyagokkal. 9. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája Létszámadatok: Állománycsoport 2015.12.31. 2016.10.31. Teljes munkaidős szellemi 66 fő 60 fő Teljes munkaidős fizikai - - Részmunkaidős szellemi 3 fő 3 fő Részmunkaidős fizikai 1 fő 1 fő - ebből: Foglalkoztatott nyugdíjas 4 fő 4 fő Állományon kívüliek - - Összes dolgozói létszám 70 fő 64 fő GYES-en lévők 3 fő 3 fő Mindösszesen: 73 fő 67 fő Kilépők 8 fő 6 fő Belépők 2 fő 0 fő Fiókjaink közül a kis forgalom miatt 2 kirendeltség egy fős fiókként, csökkentett nyitvatartással működik a biztonsági feltételek szigorítása mellett. A nyugdíjazás, valamint a gyerekvállalás miatt kieső munkaerőket belső átcsoportosítással próbáljuk pótolni. Szakmailag képzett, kvalifikált az apparátus, akik képesek a magas szintű pénzügyi szolgáltatás elvégzésére. 7
10. Pénzügyi instrumentumok hasznosításának bemutatása (befektetési, forgatási célú) IAS 39 1 Származékos ügyletet Takarékszövetkezetünk nem kötött és jelenleg sem rendelkezünk ilyen jellegű állománnyal, joggal, vagy kötelezettséggel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 2015.12.31 2016.10.31 Vált. I. Pénzügyi eszközök 14 645 205 14 645 205 94 % a) Készpénz 665 540 654 197 98 % b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni 13 751 602 12 626 996 92 % c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma 228 063 421 921 185 % II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) 15 046 095 15 046 095 99 % a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására 15 046 095 14 283 992 95 % b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között 0% 13. Kockázatkezelési politika A takarékszövetkezetünk a tőkemegfelelés megfelelőségére belső értékelési folyamattal rendelkezik. A tőkemegfelelés belső értékelési folyamat kiterjed minden lényeges kockázatra, a kockázatok mérésére, kezelésére, figyelésére és jelentésére, valamint a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke meghatározására, folyamatos meglétének az ellenőrzésére és a tőkemegfelelés jelentésére, az 1. pillér alatti minimális tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet összehasonlítására. 1 IAS= Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokra való hivatkozás. 8
A belső tőkemegfelelés értékelés folyamata kiterjed arra, hogy az összes lényeges kockázatot megfelelően azonosítsuk, mérjük, összesítsük és figyeljük (monitorozzuk); meghatározzuk a kockázatok fedezéséhez szükséges belső tőke nagyságát, és folyamatosan biztosítsuk, hogy a lényeges kockázatok fedezéséhez megfelelő, a belső szabályok szerint meghatározott tőkefedezet álljon rendelkezésre; hatékony kockázatkezelési rendszert működtessünk, és azt folyamatosan fejlesszük. Kockázatkezelési célok a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozzuk meg; kockázatkezelési és kockázati kontroll folyamatait, rendszereit olyan irányban törekszünk fejleszteni, hogy azok felépítése, alapelvei ne ütközzenek a fejlettebb módszerekkel szemben támasztott szabályozási követelményeknek; elsősorban olyan kockázatokat vállalunk, amelyek helyismerete, az ügyfélhez való közelsége és/vagy a sztenderdizált termékkínálat előnyt jelentenek a kockázatok megítélésénél; a lényeges kockázatok alakulását folyamatosan figyeljük, folyamatosan gyűjtjük és elemezzük az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat; a lényeges kockázatokra vonatkozóan negyedévente jelentést készítünk az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság számára. Kockázatkezelési szervezet A kockázatkezelési rendszert úgy alakítottuk ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A kockázatkezelési folyamatban megkülönböztetjük a kockázatok azonosítását, mérését, kezelését, figyelemmel kísérését és a kockázatok jelentését. A kockázatkezelési szervezet biztosítja minden lényeges kockázat kezelését. A szervezeti felépítést úgy alakítottuk ki, hogy a kontrollfunkciók függetlensége a legfelső szintig biztosított legyen. Mellékletek 1.sz. 2.sz. A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői A Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 9
1. sz. melléklet A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. Cím Létszám Fő Hitel állom. ezer forint Betét állom. ezer forint 1 3035 Gyöngyöspata, Dózsa Gy. út 1-3. 3 342 834 1 493 432 2 3036 Gyöngyöstarján, Jókai tér 22. 2 72 711 1 309 677 3 3034 Szücsi, Petőfi út 16. 2 61 942 555 017 4 3200 Gyöngyös, Magyar út 1. 7 2 745 475 3 425 492 5 3200 Gyöngyös, Kócsag út 32/3 3 247 343 1 150 878 6 3358 Erdőtelek, Fő út 123. 3 27 231 678 584 7 3359 Tenk, Fő út 54. 1 46 901 138 691 8 3372 Kömlő, Fő út 8/b 2 59 281 390 502 9 3000 Hatvan, Horváth M. út 5. 2 598 369 152 255 10 3243 Bodony, Árpád út 1. 1 6 281 234 151 11 3247 Mátraballa, Május 1 út 5. 2 37.296 687 015 12 3246 Mátraderecske, Kossuth út 25. 2 43 097 546 165 13 3245 Recsk, Kossuth út 114. 2 96 124 370 203 14 3240 Parád, Kossuth út 128. 2 128 680 634 587 15 3300 Eger, Grónay S. út 12. 3 729 123 196 766 16 3263 Domoszló, Deák tér 6. 3 113 307 1 246 197 17 3262 Markaz, Fő út 83. 2 110 345 918 156 18 3264 Kisnána, Béke út 7. 2 8 874 698 404 10
A GYÖNGYÖS-MÁTRA Takarékszövetkezet pénzügyi helyzetét jellemző mutatók 2015 2016.10.31. Mutató megnevezése 2.sz. melléklet 2015 2016.10.31. Tőkearányos nyereség (szokásos vállalkozási eredmény / saját tőke) -26,94 % -43,94 % Alaptőke jövedelmezősége (adózott eredmény / jegyzett tőke) -226,87 % -259,06 % Tartósan befektetett eszközök aránya (befektetett eszközök / összes eszköz) 55,04 % 53,89 % Tőkeellátottsági mutató ( saját tőke / összes forrás) 4,54 % 3,43 % Források szerkezete Érték a./ rövid lejáratú kötelezettségek aránya ( rövid lej. köt. / összes forrás) 90,88 % 94,66 % b./ hosszú lejáratú kötelezettségek aránya (hosszú lej. köt. / összes forrás) 2,57 % 2,51 % Likviditási mutató ((pénzeszközök + összes követelés + értékpapírok) / rövid lejáratú kötelezettségek) 98,05 % 96,65 % Átlagos kamatmarzs 5,68 % 5,42 % Költség bevétel arány (Cost to Income ratio) 71,28 % 43,99 % Saját tőke arányos nyereség (ROE) -26,94 % -43,94 % Eszköz arányos nyereség (ROA) -1,22 % -1,51 % 11