Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2014.(V.5) önkormányzati rendelete az önkormányzat zárszámadásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a költségvetés végrehajtásáról és a pénzmaradvány jóváhagyásáról a következő rendeletet alkotja. 1.. (1) Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testülete a költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót a) 28.301 eft bevétellel, b) 24.904 eft kiadással jóváhagyja. (2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási műveletek bevételeit és kiadásait 1. melléklet alapján hagyja jóvá. (3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási ok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet szerint hagyja jóvá. 2.. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásainak ét 6.006 eft főösszegben, valamint annak célonkénti, feladatonkénti részletezését a következők szerint fogadja el: a) Szenyvízprogram 178 eft b) Közösségi Ház gépbeszerzés 160 eft c) Falumúzeum felújítása 5.250 eft d) Ravatalozó előtető 418 eft (2) Az önkormányzat kiadásait feladatonként, kiemelt onként a 3. melléklet szerint hagyja jóvá. (3) Az önkormányzat átlagos statisztikai állományi létszámát 2 főben hagyja jóvá, melyből 1 fő közfoglalkoztatott. 3.. (1) Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a következők szerint állapítja meg: ESZKÖZÖK FORRÁSOK Immateriális javak 0 Saját tőke 179.390 Tárgyi eszközök 175.946 Tartalékok 3.397 Befektetett pénzügyi eszközök 19 Rövid lejáratú kötelezettségek 259 Vagyonkezelésbe adott eszközök 3.444 Egyéb passzív pénzügyi elszám. 56 Követelések 240 Készletek 0 Pénzeszközök 3.271 Egyéb aktív pü. elsz. 182 Összesen 183.102 Összesen 183.102
2 4.. (1) Az önkormányzat pénzmaradványát 3.397 eft értékben állapítja meg, mely teljes egészében működési jellegű. (2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a pénzmaradvány 630 eft bevételi elmaradásból és 4.027 eft kiadási megtakarításból tevődik össze. (3) A képviselő-testület megállapítja, hogy a költségvetési pénzmaradványból 1.298 eft feladattal terhelt, az adótúlfizetések, valamint a szociális tűzifa és ÖNHIKI támogatás elszámolása miatt. 5.. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Molnárné Boros Katalin polgármester dr. Horváth Rita jegyző Kihirdetési záradék: A rendelet kihirdetése az Önkormányzat hirdetőtábláján való kifüggesztéssel a mai napon megtörtént. Tárnokréti, 2014. május 05. dr. Horváth Rita jegyző
3 1. sz. táblázat Bevételi jogcím 1. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez 2013. eredeti I. Önkormányzat működési bevételei 3.410 3.410 2.645 I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei 1.520 1.520 1.571 Helyi adók 1.090 1.090 1.169 Illetékek Átengedett központi adók 400 400 376 Bírságok, díjak, pótlékok 30 30 26 Egyéb sajátos bevételek Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek I/2. Intézményi működési bevételek 1.890 1.890 1.074 Áru- és készletértékesítés 500 500 Nyújtott szolgáltatások ellenértéke 420 420 Bérleti díj 15 Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Általános forgalmi adó bevétel 960 960 1.038 Működési célú hozam- és kamatbevételek 10 10 2 Egyéb működési célú bevétel 19 II. Közhatalmi bevételek III. Támogatások, kiegészítések 10.477 14.238 14.239 Állami támogatás 10.007 10.124 10.124 Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás 470 495 495 Központosított ok 272 272 Kiegészítő támogatás Szerkezetátalakítási támogatás 627 627 Címzett és céltámogatások Megyei önkormányzatok működésének támogatása 2.400 2.400 Egyéb támogatás 320 321 IV. Támogatásértékű bevételek 8.448 8.448 8.598 Működési célú támogatásértékű bevétel 2.134 2.134 2.480 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz 431 Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett EU támogatás Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel 2.134 2.134 2.049 Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 6.314 6.314 6.118 Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz. Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett EU támogatás Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 6.314 6.314 6.118 V. Felhalmozási célú bevételek 30 30 14 Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 30 30 14 Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn Pénzügyi befektetésekből származó bevétel VI. Átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív. Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 22.365 26.126 25.496 VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa 2.805 2.805 2.805 Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv. 2.805 2.805 2.805 Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar. IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei) Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
4 Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 25.170 28.931 28.301
5 2. sz. táblázat Kiadási jogcím 2013. eredeti I. Működési költségvetés kiadásai 17.607 17.636 18.898 Személyi juttatások 5.558 5.586 5.382 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.495 1.503 1.342 Dologi kiadások 4.728 4.556 6.464 Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadások 5.826 5.991 5.710 - ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások - Szociális, rászorultság jellegű ellátások 1.379 1.519 913 - Működési célú pénzmaradvány átadás - Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. 160 160 5 - Működési célú támogatásértékű kiadás 4.287 4.312 4.792 - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés - Kamatkiadások - Pénzforgalom nélküli kiadások II. Felhalmozási költségvetés kiadásai 6.978 8.442 6.006 Intézményi beruházási kiadások 378 957 756 Felújítások 6.600 7.485 5.250 Lakástámogatás Lakásépítés EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár. Egyéb felhalmozási célú kiadások - ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás - Pénzügyi befektetések kiadásai III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) IV. Tartalékok 585 2.853 Általános tartalék 585 2.853 Céltartalék KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN 25.170 28.931 24.904 VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai KIADÁSOK ÖSSZESEN: 25.170 28.931 24.904
6 3. sz. táblázat KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek - költségvetési kiadások ) -2.805-2.805 592 4. sz. táblázat FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei Működési célú pénzügyi műveletek bevételei Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) 2.1. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez Bevételek Megnevezés 2013. eredeti Kiadások Megnevezés 2013. eredeti Önkormányzatok intézményi működési bevételei 1.890 1.890 40 Személyi juttatások 5.558 5.586 5.382 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 1.520 1.520 1.571 Munkaadót terhelő járulékok 1.495 1.503 1.342 Közhatalmi bevételek Dologi kiadások 4.728 4.556 6.464 Támogatások, kiegészítések 10.477 13.966 13.967 Egyéb működési célú kiadások 5.826 5.991 5.710 Támogatásértékű bevételek 2.134 2.134 2.480 Tartalékok 585 2.853 EU támogatás Működési célú pénzeszközátvétel Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 16.021 19.510 18.058 Költségvetési kiadások összesen: 18.192 20.489 18.898 Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb működési finanszírozási célú bevétel 2.805 2.805 2.805 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Likviditási hitel törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása Betét elhelyezése Egyéb Finanszírozási célú bevételek Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 18.826 22.315 20.863 Kiadások összesen 18.192 20.489 18.898 Költségvetési hiány 2.171 979 840 Költségvetési többlet
Bevételek Megnevezés 2013. eredeti II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten) 2.2. sz. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez Kiadások Megnevezés 2013. eredeti Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Intézményi beruházási kiadások 378 957 756 Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása 30 30 14 Felújítások 6.600 7.485 5.250 Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Lakástámogatás Címzett és céltámogatások Lakásépítés Egyéb felhalm. bev. (ÁFA) 1.034 EU-s forrásból finansz. támogatással megval.p Központosított okból támogatás 272 272 EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása Támogatásértékű bevételek 6.314 6.314 6.118 Egyéb felhalmozási célú kiadások Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Tartalékok EU-s támogatásból származó forrás Költségvetési bevételek összesen: 6.344 6.616 7.438 Költségvetési kiadások összesen: 6.978 8.442 6.006 Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig. Értékpapír kibocsátása, értékesítése Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért. Betét visszavonásából származó bevétel Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel Finanszírozási célú bevételek Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Hitelek törlesztése Rövid lejáratú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése Kölcsön törlesztése, adott kölcsön Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás. Betét elhelyezése Egyéb hitel, kölcsön kiadásai Finanszírozási célú kiadások Bevételek összesen 6.344 6.616 7.424 Kiadások összesen 6.978 8.442 6.006 Költségvetési hiány 634 1.826 Költségvetési többlet 1.432
3. melléklet az 5/2014.(V.5.) önkormányzati rendelethez KIADÁSOK - CÍM 2013. eredeti 1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás Személyi juttatások 2.833 2.833 2.821 Munkaadót terhelőjárulékok 779 779 745 Dologi kiadások 1.469 1.469 2.296 Támogatásértékű működési kiadás 3.056 3.121 3.735 Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre 160 160 5 Tartalékok 585 2.853 Összesen 8.882 11.215 9.602 2. Közfoglalkoztatás Személyi juttatások 680 680 431 Munkaadót terhelő járulékok 183 183 58 Dologi kiadások 21 Összesen 863 863 510 3. Falugondnoki szolgálat Személyi juttatások 1.637 1.665 1.654 Munkaadót terhelő járulékok 434 442 436 Dologi kiadások 753 753 904 Összesen 2.824 2.860 2.994 4. Közösségi Színtér Személyi juttatások 408 408 476 Munkaadót terhelő járulékok 99 99 103 Dologi kiadások 950 1.062 1.154 Fejlesztési kiadások 160 160 Összesen 1.457 1.729 1.893 5. Köztemető fenntartás Dologi kiadások 300 16 17 Fejlesztési kiadások 419 418 Összesen 300 435 435 6. Közvilágítás Dologi kiadások 820 820 485 7. Társadalom és szoc. pol. juttatások 1.379 1.479 913 8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások 50 50 50 Támogatásértékű működési kiadás 521 521 429 Összesen 571 571 479 9.Alapfokú oktatás Támogatásértékű működési kiadás 400 400 329 10. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások 286 286 356 11. Szennyvízprogram Fejlesztési kiadások 178 178 178 12. Gyermekjóléti, családs., szoc. fela. Tám.ért. kiad. 310 310 299 13. Falumúzeum Dologi kiadások 1.152 Fejlesztési kiadások 6.600 7.485 5.250 Összesen 6.600 7.485 6.402 14. Ingatlanokkal kapcsolatos kiadások Dologi kiadások 100 100 Fejlesztési kiadások 200 200 Összesen 300 300 Közutak fenntartása Dologi kiadások 29 Összesen 25.170 28.931 24.904