ÉletFa Rehabilitációs Intézet 2015. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása Dunakeszi, 2016. április 15. Kelemen Mária intézményvezető Nagybaliné Ötvös Zsuzsanna pénzügyi csoportvezető
2
Tartalomjegyzék Preambulum... 5 I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása)... 6 1) Az Intézmény feladatkörének, 2015. évi tevékenységének ismertetése:... 6 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával.... 7 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése... 7 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés... 7 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről.... 7 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről.... 7 1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. 8 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása.... 8 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól.... 8 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól.... 8 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása:... 8 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre.... 8 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása.... 8 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása.... 9 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása.... 9 II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása)... 9 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:... 9 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése:... 11 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások).... 11 Saját hatáskörű előirányzat módosítás pénzmaradványból és előirányzat átcsoportosítás... 12 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától,a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai.... 12 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként.... 12 3) Az intézményi bevételek alakulása:... 15 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították.... 15 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya.... 15 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele.... 15 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása:... 15 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2014. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei.... 15 4)b) a 2015. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.).... 15 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása:... 16 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása:... 17 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése.... 17 3
6)b) A 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása.... 17 7) Tulajdonosi részesedés:... 17 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása:... 17 9) A letéti számla pénzforgalma:... 17 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése:... 17 11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ... 18 ÖSSZEFOGLALÓ... 19 4
Preambulum Az egyes szakosított szociális és gyermekvédelmi szakellátási intézmények állami átvételéről és egyes törvények módosításáról szóló 2012. december 7-én kihirdetésre került 2012. évi CXCII. törvény szerint 2013. január 1-től az intézmény az Emberi Erőforrások Minisztériuma fenntartásából a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság fenntartásába került. Az ÉletFa Rehabilitációs Intézet Alapító Okiratának kelte, száma és fontosabb azonosító adatok: Az Alapító Okiratának kelte, száma: Alapító Okirat száma: 5442-3/2013 Kelte: 2013.12.11. Kiadta: EMMI Alapító Okirat módosításainak száma: 54442-3/2013. Hatálya: 2013. 01. 01. Kiadta: Balog Zoltán emberi erőforrások minisztere Fontosabb azonosító adatok: Név: ÉletFa Rehabilitációs Intézet Cím: 2120 Dunakeszi Fóti út 75. Intézményi bankszámlát vezetője és bankszámla száma: Magyar Államkincstár 1003200-01490105-00000000 Adóigazgatási azonosító száma: 15318444-2-13 PIR-törzsszám 318442 Államháztartási azonosító száma (ÁHTI): 035168 Szektor 1051 Fejezet, cím: XX. fejezet 2.1. alcím Alaptevékenység szakágazata: 8730000 Szakfeladat: Idősek, fogyatékossággal élők bentlakásos ellátása KSH Statisztikai számjel: 15318444-8730-13 Alaptevékenység fő TEÁOR kód: 8730 KSZF (közbeszerzési) azonosító 5
I. ÁLTALÁNOS INDOKLÁS (a feladatkör, tevékenységének bemutatása) 1) Az Intézmény feladatkörének, 2015. évi tevékenységének ismertetése: A tevékenység rövid ismertetése: Az Intézet alaptevékenysége: fogyatékos személyek rehabilitációs intézményi ellátása, ennek keretében felnőtt értelmi fogyatékos emberek szociális ellátása, habilitációs, rehabilitációs lehetőségeinek biztosítása, foglalkoztatása, felkészítése az önálló életvitelre, a munkakörnyezetbe történő integrációra; az értelmi fogyatékos emberek lakóközösségben történő segítő gondozása, lehetőség szerint családba történő reintegrálása; utógondozás biztosítása; lakóotthonok működtetése; szociális foglalkoztatás szervezése (intézményen belüli és külső foglalkoztatás szervezése); speciális feladatok ellátása (kulturális, információs, közösségi feladatok, speciális sporttevékenység az értelmi fogyatékos emberek körében); szakterületét érintően közreműködik az irányító szerv szakmai-módszertani munkájában; az intézet dolgozói, valamint az intézetben munkát végzők részére az étkeztetést munkahelyi vendéglátás keretében biztosítja. Államháztartási szakágazat szerinti besorolása: 873000 Idősek, fogyatékosok bentlakásos ellátása Alaptevékenységek szakfeladatrend szerinti besorolása: 562917 Munkahelyi étkeztetés 873023 Fogyatékossággal élők rehabilitációs célú lakóotthoni ellátása 873024 Fogyatékossággal élők rehabilitációs bentlakásos ellátása 873029 Bentlakásos ellátáshoz kötődő utógondozás 890431 Szociális foglalkoztatás munka-rehabilitáció keretében 890432 Szociális foglalkoztatás fejlesztő-felkészítő foglalkoztatás keretében 910121 Könyvtári állomány gyarapítása, nyilvántartása Ellátott száma: Lakóink létszáma 2015. december 31-én 126 fő Ebből Integrált (I-II.) lakóotthonban él: 14 fő Részintegrált III-IV. lakóotthonban él: 16 fő 6
Intézeti jogviszonya megszűnt, rehabilitációjuk sikeres Egészségi állapota gyengülése miatt ápoló-gondozó otthonba került Intézményi jogviszonya megszűnt Felvételt nyert: 3 fő 4 fő 9 főnek 9 fő Szakmai feladatok: Mentálhigiénés, személyiségfejlesztő, terápiás munka Képességfejlesztés Munka jellegű foglalkoztatás, ezen belül elsősorban foglalkoztatás intézeten belül Szabadidős, rekreációs tevékenység 1)a) Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, egyszerűsítési, takarékossági intézkedések okai gazdálkodásra gyakorolt hatásuk, az elért eredmények bemutatásával. Intézetünk 2015. évi gazdálkodására továbbra is jellemző volt a takarékosság. A dologi kiadások előirányzata nem fedezte az évi dologi kiadások fedezetét. Ezt a hiányt a személyi juttatások és a hozzátartozó járulékok megtakarításából fedeztük, illetve ebből a megtakarításból az épületek állagmegóvására is jutott kisebb összeg, de sajnos ebből nem tudjuk fedezni a már egyre sürgetőbb javítási és felújítási munkálatokat. 1)b) Vállalkozási tevékenység végzése Az Intézet vállalkozási tevékenységet nem folytat. NÉ 1)c) Vegyes rendeltetésű eszközök esetében az értékcsökkenés alaptevékenység és vállalkozási tevékenység közötti megosztási módjának változtatása, az alkalmazott új módszer és annak hatásáról rövid ismertetés. NÉ 1)d) Értékelés a kiszervezett tevékenységek, szervezetek (gazdasági társaságok, alapítványok, közalapítványok, költségvetési szervek) helyzetéről. Az Intézet kiszervezett tevékenységet nem folytatott. NÉ 1)e) Rövid szöveges ismertetés az intézmény gazdasági társaságokban való részesedésének, a társaságok által nyújtott, illetve az intézmény által igénybevett szolgáltatások mennyiségéről és összetételéről, az intézmény tőkerészesedésével létrehozott gazdasági társaságok működéséről, eredményességéről. Az Intézet gazdasági társaságokban nem vesz részt, más intézményben tőkerészesedése nincs. NÉ 7
1)f) A dolgozók lakásépítési és vásárlási támogatására fordított kiadások, a kölcsönben részesítettek száma. Az Intézet lakásépítésre, vásárlásra támogatást, kölcsönt a dolgozónak nem nyújtott. NÉ 1)g) A Kincstári Egységes Számlán (KESZ) kívül lebonyolított pénzforgalom alakulása. Intézetünk kincstári számlán kívül más számlát nem alkalmaz. NÉ 1)h) A kincstári finanszírozás továbbfejlesztéséről, az előirányzat gazdálkodási rendszeréről, a kincstári információ-szolgáltatás (pl. KIR) tapasztalatairól. Az Intézet több éves tapasztalata alapján a finanszírozást mindig határidőben megkapta, az információk időben eljutottak az Intézethez, ügyfélszolgálat minden esetben készséges volt. Ennek következtében Intézetünk a szállítói számlákat mindig határidőben elutalta. 1)i) Az esetleges évközi intézmény-, illetve gazdasági vezető változásról és annak hatásairól. A Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság intézkedése alapján 2013. január 1-től az Intézetben a gazdasági vezetői pozíció megszűnt. A gazdasági vezető ellenjegyzői jogkörét az SZGYF Fővárosi Kirendeltség által delegált pénzügyi és költségvetési referens látja el. 2) Az alaptevékenység változása és annak gazdálkodásra gyakorolt hatása: 2)a) Azon rendkívüli események, illetve körülmények bemutatása, amelynek a pénzügyi helyzetre, az eszközök nagyságára és összetételének alakulására hatással voltak és a költségvetés összeállításánál még nem voltak ismertek, illetve pénzügyileg még nem kerültek rendezésre. Az Intézmény alaptevékenysége 2015-ben nem változott, semmi olyan rendkívüli helyzet nem volt, ami jelentős hatást gyakorolt volna az Intézet gazdálkodására, pénzügyi helyzetére. 2)b) Az intézmény által ellátott többletfeladatok bemutatása. Intézetünk a gyakorlatukat töltő egyetemi, főiskolai hallgatók és középiskolás diákok számára évek óta nyitott terepgyakorlatra, szakdolgozatírásra. Gyakornokok érkeznek az ELTE Bárczi Gusztáv Tanárképző szakáról, a Károly Gáspár Egyetem pszichológia szakáról, a Váci Apor Vilmos Katolikus Főiskoláról, a Bu- 8
dapesti Wesley János lelkészképző Főiskola szociális munkás szakáról, továbbá OKJ-s képzésben részesülő szociális gondozó-ápoló hallgatókat is fogadtunk. Intézményünk törekvése már a korábbi évektől, hogy kapcsolatainkat társintézményekkel, állami és civil szervezetekkel folyamatosan bővítsük. Közös sport és kulturális rendezvényekre hívjuk a közeli intézményeket, ( Viktor Spciális Otthon, Sződliget, Gödi Topház, Őrbottyáni Juhász Zsófia Szeretet Otthon, Pilisvörösvári Speciális Otthon, Dunakeszi Fejlesztő napközi ) Szoros kapcsolatban állunk a Kézenfogva Alapítvánnyal, a Down Alapítvánnyal, az IRMÁK Nonprofit Kftvel,. 2015-ben eredményes tapasztalatcserét folytattunk a diósjenői Dr. Göllesz Viktor Rehabilitációs Intézet és Ápoló Gondozó Otthon munkatársaival. Intézetünk lakói kiemelkedő eredményekkel vesznek részt a Magyar Speciális Olimpiai Szövetség versenyein, illetve a Magyar Speciális Művészeti Műhely rendezvényein. 2)c) Az év során átadott és átvett feladatok és az ezekhez kapcsolódó létszám- és előirányzat mozgások bemutatása. Az Intézmény 2015. évi engedélyezett nyitó és záró létszám állománya 79 fő. Létszámváltozás miatt előirányzat módosítás nem történt. 2)d) Az intézmények működésének helyzete, a működési tevékenység értékelése, a megvalósuló fejlesztések, ágazati és célfeladatok hatása. Az Intézet a 2015. évi szakmai feladatát az előző évekhez hasonlóan a korábbi évekhez képest lecsökkentett költségvetéssel, szigorú takarékosság mellett végül is sikeresen látta el. A takarékos ellátás mellett a személyi juttatások megtakarításából a szakmai munka eszközeit fejlesztettük, illetve az épület karbantartását, kisebb felújítási munkákat végeztünk el. II. RÉSZLETES INDOKLÁS (az előirányzatok alakulása) 1) Főbb kiadási tételek feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Megnevezés Eredeti Előirányzat 9 Módosított 2015. Év Teljesítés 2015.12.31 Teljesítés a mód. ei. %-ában Teljesítés megoszlása adatok ezer Ft-ban % Személyi juttatások 199 017 200 037 186 267 93,1 50,9 Munkaadókat terhelő járulékok 53 852 56 113 52 395 93,4 14,3 Dologi kiadások 92 030 119 984 110 605 92,2 30,2 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4000 4000 4000 100,0 1,1 Pénzeszközátadás, működési támogatás ######## Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás ########
Egyéb pénzeszköz átadás 982 982 100,0 0,3 Beruházások 10 700 8 541 4 089 47,9 1,1 Felújítás 7 881 7 880 100,0 2,1 Hitelek, kölcsönök visszafizetése ######## Költségvetési kiadások összesen 359 599 397 538 366 218 100,0% Közhatalmi bevételek ######## Intézményi működési bevételek 70 100 73 504 73 584 100,1 18,5 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek ######## Felügyeleti szervtől kapott támogatás 289 499 303 614 303 614 100,0% 76,4 Pénzmaradvány igénybevétele ######## Előző évi pénzmaradvány átvétele 20 420 20 420 100,0% 5,1 Átvett pénzeszközök működésre önkorm. ######## Átvett pénzeszközök felhalmozásra önkorm. ######## Átvett pénzeszközök működésre EU ######## Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU ######## Egyéb átvett pénzeszközök ######## Hitelek, kölcsönök ######## Költségvetési bevételek összesen 359 599 397 538 397 618 100,0% Bevétel-kiadás+igénybe nem vett maradvány 2014. és a 2015. évi teljesítési adatok összehasonlítása Megnevezés 2014. teljesítés 2015. teljesítés Személyi juttatások 180 468 186 267 Munkaadókat terhelő járulékok 50 059 52 395 Dologi kiadások 108 990 110 605 Ellátottak pénzbeli juttatásai 4 000 4 000 Pénzeszközátadás, működési támogatás Pénzeszközátadás, felhalmozási támogatás Egyéb pénzeszköz átadás Beruházás 14 368 4 089 Felújítás 2 668 7 880 Hitelek, kölcsönök visszafizetése Költségvetési kiadások összesen 360 553 366 218 Közhatalmi bevételek Intézményi működési bevételek 75 492 73 584 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Felügyeleti szervtől kapott támogatás 294 164 303 614 Pénzmaradvány igénybevétele Előző évi pénzmaradvány átvétele 11 317 20 420 Átvett pénzeszközök működésre önkorm. 10
Átvett pénzeszközök felhalmozásra önkorm. Átvett pénzeszközök működésre EU Átvett pénzeszköz felhalmozásra EU Egyéb átvett pénzeszközök Hitelek, kölcsönök Költségvetési bevételek összesen 380 973 397 618 Maradvány 20 420 31 400 Átlagos létszám 71 72 Összehasonlítva az intézmény 2015. évi gazdálkodását az előző évihez látható, hogy növekedtek a kifizetett személyi juttatások és párhuzamosan a munkaadókat terhelő járulékok összege. Az átlagos statisztikai létszám 1 fővel emelkedett az előző évhez képest, ezen felüli emelkedés elsősorban a kormány határozatnak köszönhetően a bérpótlékok emelkedése miatt van. A dologi kiadások kis mértékben emelkedtek a 2014. évihez képest, ezt az emelkedést, illetve a felújítás és beruházás az előirányzathoz képest többletköltése a személyi juttatások megtakarításából vált lehetővé. Az intézmény gazdálkodását továbbra is a takarékos, költségekre nagyon odafigyelés jellemzi. 2) Az előirányzatok alakulása az előirányzatok és a pénzforgalom egyeztetése: A 2015. évi költségvetési évben az eredeti előirányzat módosítása a 2015. évi bérkompenzációból, illetve saját hatáskörben történő átcsoportosításokból történt. A beszámoló adatai a Mák adataival megegyeznek, eltérés nincs. 2)a) Kiadási és bevételi előirányzatok hatáskörönkénti módosításának alakulása, annak indoklása (kormány, irányító szervi és intézményi hatáskörben történt előirányzat módosítások). Az elemi költségvetés előirányzat-módosításainak hatáskör és feladatok szerinti részletezése: Kormányzati hatáskörű előirányzat módosítás Hiv.szám Jogcím Összeg KF-7097-240/2015 Szem jutt. Járulék 6 151 4 843 1 308 Dologi kiad 2015. évi bérkompenzáció SZGYF-IKT-12757- Ágazati kiegészítő 5 852 4 608 1 244 39/2015 pótlék SZGYF-IKT-14695- Ágazati kiegészítő 176 138 38 27/2015 pótlék Ágazati kiegészítő -507-398 -109 pótlék visszafizetés bevétel növekedés 3 404 3 404 Összesen 15 076 9 191 2 481 3 404 11 Ber.kiad
Irányítószervi hatáskörű előirányzat módosítás Hiv.szám Jogcím Összeg EMMI- 52793/2015/KTF Erzsébet utalvány biztosítása Szem jutt. Járulék 2 443 1 800 643 Dologi kiad Ber.kiad Saját hatáskörű előirányzat módosítás pénzmaradványból és előirányzat átcsoportosítás Hiv.sz. Jogcím Összege Szem. ki. Járulék Dologi Egyéb műk. célú kiad. Beruh.kiad. Felújít. kiad. eft 001 2014. évi pénzmaradvány 20 420 6 883 5933 982 6 622 002 Kiadások közötti átvezetés 0-16 854-863 18 617-8 781 7 881 2)b) Konkrét, meghatározott feladatokra a tárcától, a középirányító szervtől, illetve a más fejezettől kapott előirányzatok felhasználása, az esetleges maradványok nagysága és okai. Intézménynek célfeladata nem volt. NÉ 2)c) Az előirányzatok évközi változása, a tényleges teljesítést befolyásoló főbb tényezők kiemelt előirányzatonként. Személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó, valamint a létszám alakulását, összehasonlítva a 2014. évi teljesítéshez, az alábbi táblázat mutatja: 2015. 2014. Megnevezés Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés Személyi juttatások 199 017 200 037 186 267 180 468 Munkaadókat terhelő járulékok 53 852 56 113 52 395 50 059 Engedélyezett létszám 79 79 Átlagos létszám 72 71 Az engedélyezet létszám 79 fő, ebből zárolt nyugdíjas álláshely 3 fő, év végi záró létszám 75 fő. 12
Dologi kiadások alakulása: Készletbeszerzés 2015. évi előirányzat 2015. évi tényl.besz. e Ft 2014. évi tényl.besz. e Ft 2015/2014 % Gyógyszer 2 040 787 2 042 38,5 Szakmai anyag 190 129 186 69,3 Élelmiszer 21 600 24 402 22 023 110,8 Irodaszer, nyomtatvány 900 884 972 90,9 Üzemanyag 1 250 1 498 1 253 119,6 Munkaruha, védőruha 100 153 980 15,6 Tisztítószer 2 200 2 443 2 245 108,8 Egyéb készletbeszerzés 3 685 2 805 7 616 36,8 Készletbeszerzés összesen 31 765 33 101 37 317 88,7 A készletbeszerzések az előző évi vásárlásokhoz viszonyítva átlagban 11,3 %-al csökkentek, viszont emelkedett az élelmiszer, üzemanyag és tisztítószer beszerzés. Energia felhasználás 2015. évi előirányzat 2015. évi tényl.besz. e Ft 2014. évi tényl.besz. e Ft 2015/2014 % Villamosenergia díj 5 900 6 440 6 365 101,2 Közmű díj (víz, csat.) 5 000 3 598 4 221 85,2 Gázszolgáltatás díja 13 000 19 413 14 125 137,4 Szolgáltatások összesen 23 900 29 451 24 711 119,2 A kimutatásból látható, hogy a gázszolgáltatás díja jelentősen emelkedett, évközben szolgáltató váltás történt, a TIGÁZ-t váltotta a FŐGÁZ, azóta jelentősen emelkedtek a gázenergia számlái. Viszont a víz és csatornadíj lényegesen csökkent. 13
Szolgáltatások Ingatlan, és tárgyi eszköz javítás, és karbantartás 2015. évi előirányzat 2015. évi tényl.besz. e Ft 2014. évi tényl.besz. e Ft 2015/2014 % Épület-karbantartás, kisjavítás, szolgáltatások kiadások Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatások kiadásai 1 320 1 450 1 889 7 988 23,6 7 559 2 959 255,5 Karbantartás összesen 2 770 9 448 10 947 86,3 A karbantartási kiadások az előző évhez képest 13,7 %-al csökkentek. Az előirányzathoz képest magasabb ráfordítás forrása a 2014. évi maradvány, illetve a személyi juttatások megtakarítása. Ellátottak pénzbeli juttatásai: Az engedélyezett ellátottak száma 132 fő, a 2015. évi átlagos ellátotti létszám 127 fő. A 2015. évi költségvetésben pénzbeli juttatására 4.000 lett engedélyezve, azt az öszszeget az ellátottak megkapták. Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás: Működési/felhalmozási célú pénzeszközátadás nem történt. NÉ Kamatkiadások (fizetett bírság, késedelmi kamat, kötbér okai, ezek megelőzésére/megszüntetésére tett intézkedések): Kamat kiadásunk, késedelemi kamat, kötbér-fizetés nem történt, a fizetési határidőket sikerült betartani. Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadások_ Támogatás értékű működési/felhalmozási kiadás NÉ Beruházási és felújítási kiadások (be kell mutatni az eredeti előirányzatokhoz viszonyítva a változásokat, illetve forrásait (Kivéve: PPP, EU-s programok)): A 2015. évi eredeti beruházási előirányzat 10.700 volt, ami a 2014. évi maradvány felhasználásával megnövekedett, 2015. évi teljesítés: beruházások 4.089, felújítás 7 880. PPP konstrukcióban létrejött beruházások, felújítások, szolgáltatásvásárlás bemutatása: PPP konstrukcióban létrejött beruházás nem volt. NÉ 14
3) Az intézményi bevételek alakulása: 3)a) Intézményi bevételek alakulása, azok mértékét befolyásoló tényezők ismertetése, túlteljesítés vagy lemaradás okainak bemutatása az intézet gazdálkodásra gyakorolt hatásuk elemzése, a többletbevételek keletkezésének okai, azok eseti illetve tartós jellege, mely kiadások finanszírozására fordították. 2015. 2014. Megnevezés Eredeti ei. Módosított ei. Teljesítés Teljesítés Intézményi működési bevételek 70 100 73 504 73 584 75 480 Intézmény működési bevételei 2,5 %-al csökkentek az előző évhez képest. 3)b) Bevétel beszedésével összefüggő behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, a behajthatatlan követelések állománya. Intézetnek összesen 5.639 követelése volt december 31-én, ebből 47- határidőn túli lejárt követelés. A határidőn túli lejárt tartozásokra ügyvédi felszólítás ment. 3)c) Előző évi előirányzat-maradvány átvétele. 2014. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 20.420 volt, mely 2015-ben átvételre került. 4) Az előirányzat-maradvány feladatteljesítéssel összefüggő alakulása: Az intézmény 2015. évi költségvetési előirányzat-maradványa 31 320, ebből 80 szabad pénzmaradvány. 4)a) Az előirányzat-maradvány alakulása, a 2014. évi előirányzat-maradvány főbb felhasználási jogcímei. 2014. évi kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 20 420 volt, mely összeg 2015. évben a következőképpen lett felhasználva: Személyi juttatások: 6.883 Munkaadókat terhelő járulékok: 1.858 Egyéb elvonások: 982- Dologi kiadások: 10.697 4)b) a 2015. évben keletkezett maradvány keletkezésének oka, összetétele (feladatelmaradás, áthúzódó kötelezettségek, bevételi többlet, stb.). 15
A 2015. évi költségvetési előirányzat-maradvány kiemelt előirányzatonkénti összetétele a következő: Költségvetési maradvány adatok ezer Ftban Jogcím Módosított előirányzat Kötelezettség - vállalás Teljesítés Nem teljesített kötelezettségvállalás Korrekció (bevételi többlet/elmaradás) Kötele-zettségvállalással nem terhelt maradvány Személyi juttatások 200 037 200 037 186 267 13 770 0 Munkáltatót terhelő járulékok 56 113 56 113 52 395 3 718 0 Dologi kiadások 119 984 119 984 110 605 9379 Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Működési kiadások összesen Pénzeszközátadások 4 000 4 000 4 000 0 0 982 982 982 0 381 116 381 116 354 249 26 867 0 Felújítás 7 881 7 880 7 880 1 0 Intézményi beruházási kiadások 8 541 4 089 4 089 4 452 0 Beruházások ÁFÁ-ja 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 Hitelek, kölcsönök 0 Mindösszesen 397 538 393 086 366 218 31 320 0 Az intézmény pénzeszközei a maradványhoz kapcsolódó kötelezettségek teljesítésére fedezetet nyújt. 5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló programok alakulása: Az Intézetnek nem volt Európai Uniós forrásból megvalósuló programja. 16
A projektek költségvetésének alakulását ide értve uniós forráson kívüli projekteket is Az intézménynek nem volt projektje. NÉ 6) Vagyongazdálkodás, az immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása: Az Intézetben 2015-ben az anyagi helyzetétől függően igyekezett a vagyoni állapotát megőrizni, kis mértékben fejleszteni. 6)a) Gazdálkodás és a vagyonváltozás összefüggései, a felhalmozással (beruházás, felújítás) összefüggő feladatok megvalósítása, az intézményi vagyon állományváltozásának értékelése. Az Intézetben 2015-ben 4.089 beruházás történt, beleértve a kisértékű eszköz beszerzéseket is. A felújítás értéke 7.880. Az intézet vagyoni állapota kis mértékben minden évben fejlődik, az épületek állapotát szeretnénk szinten tartani, de az épületek korszerűsítésére elegendő forrásunk sajnos nincs. 6)b) A 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás, a befolyt bevétel felhasználása, a költségvetési törvényben előírt értékhatárhoz kapcsolódó eljárási szabályok betartása. 2015. évben végrehajtott kincstári vagyonhasznosítás nem történt. NÉ 7) Tulajdonosi részesedés: Az Intézet nincs gazdasági társaságban, részesedése nincs. NÉ 8) A követelések és kötelezettségek állományának alakulása: Az Intézet 2015. december 31-i követelés állománya 5.639, a 47 határidőn túli követelésekre ügyvédi felszólítások mentek. 2015. december 31-i kötelezettség állomány értéke : 2.283,-, mely határidőn belüli tartozás. 9) A letéti számla pénzforgalma: Az Intézetnek nincs letéti számlája. NÉ 10) Befizetési kötelezettségek éves teljesítése: Az Intézetnek 2015-ben 982,- összegű befizetési kötelezettsége volt, amelyet teljesítettünk. 17
11) Egyéb, az intézmény által lényegesnek tartott információ Az Intézet vállalkozási tevékenységet nem folytatott, nem tagja, részese, alapítója semmilyen gazdasági társaságnak nem támogatott közalapítványt, alapítványt. 2015. évben vagyonkezelési szerződést nem kötöttünk, kutatás és kísérleti fejlesztéshez kapcsolódó kiadások nem merültek fel. Intézményünknél könyvvizsgálat nem kötelező. Az intézmény nem él a piaci értéken történő értékelés lehetőségével. A Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 90. (3) bekezdés c) pontja alapján megjelenítendő mérlegen kívüli tétel nincs a költségvetési szervünknél. Az Intézet kincstári és költségvetési beszámolója nem tér el egymástól, a kincstár felé a KTK rendezésekre nyitva álló határidőn belül intézkedéseket elkészítette. 18
ÖSSZEFOGLALÓ Előző évekhez hasonlóan a feladatokhoz képest alacsony költségvetésű évet hagytunk magunk után. A rendelkezésre álló anyagiakból az intézet szakmai feladatát el tudtuk látni, de fejlesztésre, az intézet állagmegóvására több pénzre van szükség. A szociális ágazatra jellemző alacsony béreknek köszönhetően idén is magas volt a fluktuáció. Sokszor mire az új munkatárs betanult volna a rábízott feladatokba, már tovább is állt, mert máshol magasabb fizetéssel tudott elhelyezkedni. Mindezek ellenére elmondható, hogy a szűkös anyagi helyzetünk ellenére olyan szakmai dolgozói gárda van az Intézetben, akik a rájuk bízott értelmi sérült emberek gondjait magukénak érzik, szakmai és emberi tapasztalataikkal minden megtesznek az Intézetünkben lakók jobb életminősége érdekében. Gazdálkodásunk során nagy figyelmet fordítunk arra, hogy kötelezettségeinket határidőben teljesítsük. Sajnos az év elején az EcoStat egységes ügyviteli rendszer hibáiból adódóan a Magyar Államkincstár felé adandó adatszolgáltatásokat nem tudtuk határidőben hibamentesen leadni, ezért az Államkincstár felé büntetést kellett fizetnünk. Az intézmény szakmai munkájának fejlesztését a következő években a lakók kitagolása fogja jelenteni. A jelenleg már lakóotthonokban élő 30 fővel kezdődhetne a kitagolás, különböző méretű és létszámú házakba, lakásokba. Ők a lakóotthonainkban már elsajátították az önálló életvitelhez szükséges készségek nagy részét, képesek minimális segítséggel boldogulni. Ez a feladat viszont a jelenlegi költségvetés mellett elképzelhetetlen, csak egy nagyobb volumenű külső támogatás mellett képzelhető el. 19