HAJDÚDOROGI FŐEGYHÁZMEGYE Esperesi kerület Egyházközség: Adószám: Parókus neve: Mellékelendő: Képviselőtestület határozatát tartalmazó jegyzőkönyv két példányban, pénztárnapló másolat egy példányban Beérkezési határidő: 2016.03.01. A A felterjesztés iktatószáma: Postázás dátuma: 2016. zárszámadása a 2015. évre e a 2016. évre / 2016. szám egyházközség A zárszámadást és t a Főegyházmegyei Gazdasági Hivatal felülvizsgálta és azt a hátoldalon lévő megjegyzéssel: a zárszámadást a t Debrecen, 2015. év hó Ft bevétellel Ft kiadással Ft maradvánnyal Ft bevétellel Ft kiadással Ft maradvánnyal jóváhagyásra javasolja. napján. P. H. / 2016. szám. ökonómus Jóváhagyom a Főegyházmegyei Gazdasági Hivatal megállapítása szerint. Debrecen, 2016. év hó napján. P.H. főhelynök
BEVÉTELEK Saját bevételek 11-12 Önkéntes hozzájárulás 111 Perselybevétel 112 Stóla, stipendium bevétele 113 Közcélú adomány magánszemélytől igazolással 115 Közcélú adomány vállalkozástól igazolással 116 Adomány igazolás nélkül 117 Közérdekű kötelezettségvállalásból származó bevétel 118 Ingatlan és eszköz hasznosításából származó bevétel 119 Térítési és egyéb díjak 120 Kegyes adományok 121 Hagyaték, örökség 122 Biztosítási kártérítés 123 Kegytárgy értékesítés, hitéleti kiadvány bevétele 124 Célgyűjtés az egyházközség javára 125 126 127 128 129 Saját bevételek összesen (111-129 kódszám) Támogatások 13-14 Működési támogatás egyházmegyétől 131 Felújítási támogatás egyházmegyétől 132 Meghatározott célra kapott támogatás egyházmegyétől (karitász, ifjúsági, táborozási cél) 133 Központi ből származó normatív és kiegészítő támogatás 134 Központi ből származó céltámogatás 135 Hitoktatási támogatás egyházmegyétől 136 Önkormányzattól kapott támogatás 137 Alapítványoktól kapott támogatás 138 Külföldi adományból bevétel 139 Pályázatból bevétel 140 Egyéb támogatások 141 142 143 144 145 146 147 148 Támogatások összesen (131-148 kódszámok) 2
BEVÉTELEK Egyéb sajátos bevételek 15-16 Kamat, értékpapír hozama, kapott kötbér 151 Árfolyamnyereség 152 Temetőfenntartás bevételei 153 Áfaköteles bevétel után felszámított áfa 154 Áfabevallás alapján visszaigényelt áfa 155 Méltányossági kérelem alapján visszakapott áfa 156 Oldallagos parókiától átadott bevétel 157 Filiától átadott bevétel 158 Adott kölcsön visszatérülése 159 Alkalmazottak részére adott előlegek visszatérülése 160 Egyéb sajátos bevétel 161 162 Egyéb sajátos bevételek összesen (151-165) Célgyűjtések 17 Katolikus iskolák gyűjtés 171 Péterfillérek gyűjtés 172 Missziósvasárnapi gyűjtés 173 Karitász javára gyűjtés 174 Papnevelés céljára gyűjtés 175 Rendkívüli gyűjtések 176 Szentföldi egyházak gyűjtés 177 Célgyűjtések összesen (171-179 kódszám) Visszafizetési kötelezettséggel járó bevételek 18 Hitel, kölcsön az egyházmegyétől 181 Pénzintézettől felvett hitel 182 Más forrásból származó hitel, kölcsön 183 Visszafizetési kötelezettséggel járó bevételek összesen (181-183 kódszám) Átfutó bevételek 19 Bank és pénztár közötti pénzmozgás 191 Járulékok visszavételezése 192 Parókus, káplánok járulék visszafizetése az egyházmegyének 193 Egyházmegyétől kifizetésre küldött hitoktatói nettó bérek 194 Nem az egyházközséget illető bevételek (függő) 195 Papok személyi nyugdíjjáruléka 196 197 Átfutó bevételek összesen (191-197 kódszám) Egyéb nem sorolt bevételek 20 201 Egyéb fel nem sorolt bevételek összesen (201-202 kódszám) Tárgyévi bevétel összesen: 3
KIADÁSOK Személyi jellegű kiadások 21-22 Parókus, káplán és kisegítő adómentes illetménye, stóladíja 211 Parókus, káplán és kisegítő adóköteles illetménye 212 Alkalmazottak adómentes bére, stóladíja, juttatása 213 Alkalmazottak adóköteles bére, juttatása 214 Hitoktatók bére, hitoktatói díjak kifizetése (adóköteles) 215 Pénzszedők jutaléka 216 Étkezési utalványok 217 Útiköltség térítések 218 Tartási kötelezettség kiadásai 219 Saját gépkocsi használatra kifizetett költségtérítések 220 Egyéb személyi jellegű kiadások 221 Adómentes jövedelem kiegészítés 222 223 Személyi jellegű kifizetések összesen (211-223 kódszám) Járulékok és személyi jövedelemadó 23 Egészségbiztosítási járulék 231 Nyugdíjbiztosítási járulék 232 Munkaadói járulék 233 Egészségügyi hozzájárulás 234 Munkavállalói járulék befizetése 235 Magánnyugdíjpénztári tagdíj befizetése 236 Személyi jövedelemadó befizetése 237 Táppénz hozzájárulás 238 239 Járulékok összesen (231-239 kódszám) Dologi kiadások 31-33 Fenntartási költségek 31 Parókia működtetési, fenntartási költsége irodaszer, nyomtatvány 311 telefon, internet, postaköltség 312 egyéb fenntartási kiadás 313 Templom fenntartási költségei liturgikus anyagok, eszközök, textíliák 314 fenntartási költségek 315 közüzemi díjak 316 fogyóanyagok beszerzése 317 Temető fenntartási költségei Temető fenntartási költségei 319 320 Intézmény fenntartási költségei, intézmény megnevezése közüzemi díjak 321 egyéb anyagok, kis értékű eszközök beszerzése 322 az intézményben ellátottakkal kapcsolatos kiadások 323 324 4
KIADÁSOK Beruházási, felújítási költségek 33 Parókia ingatlan-beruházás, felújítás 331 Templom épület-beruházás, felújítás 332 Temető felújítás, beruházás költségei 333 Intézmény felújítási, beruházási költségei 334 Egyházmegyei tulajdonú gépkocsi felújítási költségei 335 Eszközbeszerzések, textíliák beszerzése 336 337 338 Biztosítás költségei Biztosítási díj 339 Dologi kiadások összesen (311-340 kódszám) Sajátos kiadások 34 Normatíva és kiegészítő támogatás átadása 341 Elszámolási kötelezettséggel kapott támogatás (pályázati összeg) felhasználása 342 Intézményeknek adott támogatás 343 Rászorulók részére adott segély 344 Karitász csoport kiadásai 345 Kegyeleti költségek 346 Parókiai közösségek sajátos költségei 347 Egyéb sajátos kiadás 348 Sajátos kiadások összesen (341-350 kódszám) 349 350 Költségvetési kapcsolatok 35 Áfaköteles tevékenységgel összefüggően előzetesen felszámított áfa 351 Adóhatósághoz befizetett áfa 352 Kulturális járulék 353 Költségvetési kapcsolatok összesen (351-354 kódszám) 354 Pénzforgalommal összefüggő kiadások, kölcsönök, visszafizetések 36 Bankköltség, árfolyamveszteség 361 Hitel, kölcsön visszafizetése 362 Egyházmegyei engedéllyel adott kölcsön 363 Alkalmazottak részére adott előleg 364 Fizetett kamat, kötbér, késedelmi kamat 365 Egyéb, fel nem sorolt pénzforgalmi kiadás 366 Pénzforgalommal összefüggő kiadások összesen (361-368 kódszám) 367 368 5
KIADÁSOK Egyéb kiadások 37 Más befizetési kötelezettség e az egyházmegyéhez 372 Oldallagos egyházközségtől átadott bevétel 374 Filiától átadott bevétel 375 Hittanoktatás dologi kiadásai 376 Egyházközségi rendezvények kiadásai 377 Egyéb, külön fel nem sorolt kiadások 378 379 380 Egyéb kiadások összesen (371-380 kódszám) Célgyűjtések továbbítása 39 Katolikus iskolák gyűjtés 391 Péterfillérek gyűjtés 392 Missziósvasárnapi gyűjtés 393 Karitász javára gyűjtés 394 Papnevelés céljára gyűjtés 395 Rendkívüli gyűjtések 396 Szentföldi egyházak gyűjtés 397 398 399 Célgyűjtések továbbítása összesen (391-399 kódszám) Átfutó tételek 41 Bank és pénztár közötti pénzmozgás 411 Kifizetésre küldött átfutó tételek kifizetése 412 Egyéb átfutó kiadások 413 Papok személyi nyugdíjjáruléka 414 415 416 Átfutó tételek összesen (411-416 kódszám) Értékesítésre beszerzett készletek kiadásai 51 Kegytárgyak vásárlása továbbértékesítési célra 511 Hitéleti kiadványok vásárlása továbbértékesítési célra 512 Könyvek vásárlása az egyházközségi könyvtár részére 513 Hittankönyvek vásárlása 514 Egyéb továbbértékesítésre vásárolt készletek 515 Értékesítésre beszerzett készletek kiadásai összesen (511-520 kódszám) 516 517 518 Tárgyévi kiadások összesen: 6
Az év végi maradvány megállapítása és részletezése Előző évi maradvány + Tárgyévi bevétel - Tárgyévi kiadás Megnevezés Év végi maradvány: Összeg Év végi maradvány részletezése Készpénz készlet december 31-én Bankszámlák egyenlege december 31-én Lekötött bankbetétek december 31-én Értékpapírok összege december 31-én Összes maradvány: Az egyházközség követeléseinek felsorolása a tárgyév december 31-én Adott kölcsönök állomány december 31-én Munkavállalóknak adott előlegek december 31-i állománya Meg nem kapott normatív és kiegészítő támogatások összege december 31-én A követelések december 31-i állománya összesen: Az egyházközség tartozásainak felsorolása a tárgyév december 31-én Egyházmegye felé fennálló tartozás Más egyházi intézmény felé fennálló tartozás Pénzintézmény felé fennálló tartozás (hitel, kölcsön) állománya Magánszemély és egyéb szervezet felé fennálló tartozás állománya Levont, de be nem fizetett adók és járulékok december 31-i állománya A tartozások december 31-i állománya összesen: Az egyházközség leltárának változása a 2015. évben a.) Új beszerzések, ajándékba kapott tárgyak felsorolása értékkel b.) Közcélú adományként igazolt ajándékok felsorolása érték megjelöléssel c.) Selejtezések, megsemmisülések felsorolása értékkel d.) A leltárból más ok miatt kikerült tételek felsorolása (ok megjelölésével) értékkel A december 31-i tényleges leltári készlet értéke: 7
Szöveges indoklás 8