76. sz. elıterjesztés Minısített szótöbbség Elıterjesztés Tolna Város Önkormányzata Képviselı-testületének 2007. április 19-i rendkívüli ülése I. napirendi pontjához Az önkormányzat 2006. évi zárszámadása Elıadó: dr. Sümegi Zoltán polgármester Véleményezi: valamennyi bizottság Tisztelt Képviselı-testület! Az államháztartásról szóló 1992. XXXVIII. törvény 80. -a, valamint az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 10.. (6) bekezdésében foglaltak alapján elkészítettük a Tolna Város Önkormányzatának 2006. évi gazdálkodásáról szóló költségvetési beszámolóját. Bevételek alakulása Intézményi mőködési bevételek Az Intézményi mőködési bevételek 101,14 %-ra teljesültek. 2006. év szeptember 30- ig a szennyvízberuházás IV. és V. ütemének pénzügyi realizálása megtörtént. Ennek eredményeképp 2006. december 31-ig teljesültek a Fácánkert Község Önkormányzatának továbbszámlázott kivitelezıi költség bevételei és a beruházás finanszírozásához kapcsolódó jelentıs összegő ÁFA visszatérülés. Helyi adók Az önkormányzat Kommunális adóbevétele közel 99,50 %-ra teljesült. A befolyt iparőzési adó összege a tervezett bevétel 95,24 %-a. Az év közben benyújtott önrevíziók és adóelıleg-módosítási kérelmek csökkentı hatása 4,4 mft. volt. Átengedett, megosztott bevételek A Személyi jövedelemadó bevételünk a Helyben maradó rész csökkenése miatt 98,67 %-ra teljesült. A tervezett 54,0 mft gépjármőadó bevétellel szemben 52,9 mft. folyt be. Állami hozzájárulások és támogatások Az állami hozzájárulások és támogatások bevétele 97,89 %-ra, 728.892 eft-ra teljesült. A csökkenést a szennyvízberuházáshoz VI. üteméhez kapcsolódó céltámogatásbevétel elmaradása okozta. Az elıirányzatban szerepel a VI. ütem megvalósításához megítélt céltámogatás 2006. évi összege, azonban a beruházáshoz céltámogatás lehívás nem történt 2006. évben. A teljesítés összege megegyezik a IV. és V. ütem számlakiegyenlítéséhez lehívott céltámogatás összegével.
2 Felhalmozási és tıkejellegő bevételek Felhalmozási bevételeink elmaradnak a tervezettıl. A teljesítésben a Kossuth u. 1. a Kossuth u. 33. ingatlanok és a volt Faipari Szövetkezet melletti telek ellenértéke és a Tolna Víz- és Csatornamő Kft. által fizetett üzemeltetési díj szerepel. A Perczel M. u. 31. sz. alatti ingatlan értékesítése nem történt meg 2006. évben. Véglegesen átvett pénzeszközök A pénzeszközátvételek elıirányzata összességében 59,00 %-ra teljesültek. A jelentıs elmaradás a beruházások támogatásához kapcsolódik. 2006. évben teljesült a szennyvízberuházás a KÖVICE támogatás kivételével - és az Orpheus program finanszírozása, támogatás lehívása. Azonban a Lovarda /Közösségi Ház és Tornaterem/ finanszírozásához 2006. évben - fizetési kérelem benyújtása ellenére - támogatás kiutalás nem történt. Finanszírozás bevételei Az évi végi beszámolóban mőködési hitelfelvétel nettósított összege szerepel, mely 2006. december 31-én 7,2 mft volt. Ezen összeg és a 2005. december 31-én fennálló mőködési hitel állomány /143,5 mft./ együttes összege /150,7 mft./ mutatja az önkormányzat 2006. december 31-én fennálló mőködési hitelállományát. A Felhalmozási hitelfelvétel a beruházásokhoz hasonlóan - szintén elmaradt a tervezettıl. Az önkormányzat 2006. évben 147,7 mft rövidlejáratú és 128,4 mft. hoszszúlejáratú felhalmozási hitelt vett fel. Kiadások alakulása Mőködési kiadások Az önkormányzat mőködési kiadása összességében 98,10 %-ra teljesült. A Mőködési kiadások közül az Egyéb folyó kiadások és a Társadalom- és szociálpolitikai juttatások jelentısen túllépték az elıirányzatot. Az Egyéb folyó kiadások jelentıs terhet jelentettek önkormányzatunknak. A teljesítés összege tartalmazza a szennyvízberuházás IV. és V. üteméhez kapcsolódó közbeszerzési bírság összegét. A beruházások és a folyamatos zavartalan mőködés biztosításához jelentıs összegő hitelfelvételre volt szükség 2006. évben, mely mintegy 32,3 mft. pénzintézetnek fizetett kamatkiadást vont maga után. A Társadalom- és szociálpolitikai juttatásoknál a lakosság életkörülményeinek változása miatt folyamatosan növekedik a jogszabályi követelményeknek megfelelı támogatást igénylık száma, mely a tervezettnél magasabb teljesítést eredményezett. Felhalmozási kiadások A beruházások és felújítási kiadásokat tételesen a beszámoló 3. sz. melléklete tartalmazza. Egyéb felhalmozási célú kiadások Az Egyéb felhalmozási kiadások elıirányzatában a RE-KOM Kht. üzletrész 50%-a szerepel, mely nem került kiegyenlítésre 2006. évben.
3 Végleges pénzeszközátadás A pénzeszközátadások elıirányzata összességében 73,36 %-ra teljesült. A teljesítést a Felhalmozási célú pénzeszközátadás alacsony teljesítése torzítja. A Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre magas összegő elıirányzata a Dél-Balatoni és Sió-völgyi Hulladékgazdálkodási projekt finanszírozásával kapcsolatos saját forrást tartalmazza. A projekt finanszírozása, a saját forrás átadása nem történt meg 2006. évben. Hiteltörlesztés A Rövid- és Hosszú lejáratú fejlesztési hitelek törlesztése az eredeti tervnek megfelelıen határidıben megtörténtek, a hiteltörlesztés összege 2006. évben 172,3 mft. volt, melybıl 19,2 mft. hosszú lejáratú és 153,1 mft. rövid lejáratú. Az önkormányzat Mőködési-Felhalmozási mérlegét megvizsgálva megállapíthatjuk, hogy a Mőködési bevételeink 84,7 %-ra, a Mőködési kiadásaink 87,0 %-ra, a Felhalmozási bevételeink 75,0 %-ra Felhalmozási kiadásaink pedig 75,0 %-ra teljesültek. Összességében megállapítható, hogy a bevételek 79,54 %-ra, a kiadások pedig 80,68 %-ra teljesültek. Szállítói állomány 2006. december 31-én Polgármesteri Hivatal - Tárgyévi költségvetést terhelı beruházási szállító: 143,1 mft. - Tárgyévet követı évet terhelı beruházási szállító: 0 mft. - Tárgyévi költségvetést terhelı egyéb belföldi szállító: 1,9 mft. - Tárgyévet követı évet terhelı egyéb belföldi szállító: 60,0 mft. Összesen: 205,0 mft. Általános Nevelési Központ - Tárgyévi költségvetést terhelı egyéb belföldi szállító: 29,9 mft. - Tárgyévet követı évet terhelı egyéb belföldi szállító: 0,6 mft. Összesen: 30,5 mft. Önkormányzat összesen: 235,5 mft. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet tárgyalja meg az elıterjesztést és fogadja el a rendelet-tervezetet. T o l n a, 2007. április 12. dr. Sümegi Zoltán polgármester
Tolna Város Önkormányzatának 12/2007. (IV.20.) Ör. rendelete az önkormányzat 2006. évi költségvetésének végrehajtásáról Tolna Város Önkormányzatának Képviselı-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. tv. 10.. a./ és d./ pontjában rögzített hatáskörében eljárva, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 82. -ában foglalt felhatalmazás alapján, az önkormányzat 2006. évi költségvetésének végrehajtásáról a következı rendeletet alkotja. I. FEJEZET A zárszámadó fı összegei, a zárómérleg 1.. (1) A Képviselı-testület az önkormányzat 2006. évi a./ bevételi fıösszegét 2.718.424 eft. b./ kiadási fıösszegét 2.747.646 eft. c./ költségvetési bevételek összegét 2.437.581 eft. d./ költségvetési kiadások összegét 2.576.228 eft. e./ finanszírozási bevételek összegét 283.370 eft. - ebbıl mőködési hitelfelvétel összegét 7.243 eft. felhalmozási célú hitelfelvétel összegét 276.127 eft. f./ finanszírozási kiadások összegét 172.317 eft. - ebbıl mőködési hitel visszafizetés összegét 0 eft. felhalmozási célú hitel visszafizetés összegét 172.317 eft. teljesítéssel jóváhagyja. (2) A bevételeket és kiadásokat tartalmazó összevont mérleget a rendelet 1. számú melléklete, a normatív állami támogatások, hozzájárulások kimutatását az 1/a. sz. melléklete, a 2006. évi mőködési és felhalmozási célú bevételi és kiadási teljesítést az 1/b. sz. melléklete tartalmazza. II. FEJEZET 2.. (1) Az Önkormányzat bevételi és kiadási elıirányzatainak teljesítését intézményenként címek, alcímek, elıirányzat csoportok, kiemelt elıirányzatok szerinti bontásban a rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. 3.. A Képviselı-testület az Önkormányzat a beruházási és felújítási 2006. évi kiadásainak részletezését a 3. sz. melléklet szerint fogadja el. 4.. A Képviselı-testület a Polgármesteri Hivatal kiadásainak feladatonkénti részletezését a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
2 5.. Az önkormányzat intézményenkénti létszámkeretét az 5. sz. melléklet tartalmazza. 6.. A Képviselı-testület az Önkormányzat 2006. december 31-én fennálló hiteltartozásait a 7. sz. melléklet szerint fogadja el. 7.. A Képviselı-testület az Önkormányzat többéves kihatással járó döntésekbıl származó kötelezettségeit célok szerint évenkénti bontásban a 8. sz. melléklet szerint fogadja el. 8.. A Képviselı-testület az Önkormányzat gazdasági társaságbeli részesedéseit üzletrészeit, részvényeit a 9. számú melléklet szerint fogadja el. 9.. A Képviselı-testület az Önkormányzat 2006. december 31-i állapot szerinti vagyonkimutatását a 10. 10/a, 10/b. és a 10/c. sz. melléklet szerint hagyja jóvá. 10.. Az Önkormányzat által 2006. évben nyújtott közvetett támogatásokat, kedvezményeket a 11. sz. melléklet tartalmazza. 11.. Az Önkormányzat kimutatását a 2006. évi szociális támogatások felhasználásáról a 12. sz. melléklet tartalmazza. 12.. A Képviselı-testület az Önkormányzat kimutatását a 2006. évi UNIO-s támogatásairól és felhasználásáról 13. számú melléklet szerint fogadja el. 13.. A Képviselı-testület a könyvvizsgálói jelentést, valamint az egyszerősített mérleget, egyszerősített éves pénzforgalmi jelentést, egyszerősített pénzmaradvány kimutatást, továbbá az egyszerősített eredmény-kimutatást a mellékletek szerint jóváhagyja.
3 III. FEJEZET Az Önkormányzat és intézményei 2006. évi pénzmaradványa 14.. (1) A Képviselı-testület a tárgyévben képzıdött felhasználható pénzmaradvány intézményenkénti összegét, a pénzmaradványt terhelı felhasználási jogcímeket, e jogcímek összegét valamint az intézménytıl elvont pénzmaradványt a 6. sz. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. (2) A jóváhagyott pénzmaradvány összegének felhasználását intézményi hatáskörben engedélyezi. 15.. (2) A normatív hozzájárulások és támogatások elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség teljesítésére a 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 126.. (1) bekezdésében foglaltak az irányadók. IV. FEJEZET 16.. (1) Jelen rendelet a kihirdetése napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetésérıl kifüggesztés útján a jegyzı gondoskodik. T o l n a, 2007. április 19. dr. Sümegi Zoltán polgármester Ezerné dr. Huber Éva jegyzı Záradék: Jelen rendelet 2006. április 20-án kihirdetésre került. T o l n a, 2007. április 20. Ezerné dr. Huber Éva jegyzı
TOLNA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT EGYSZERŐSÍTETT PÉNZMARADVÁNY-KIMUTATÁS 2006. ÉVRİL Ezer forintban! Elızı évi Auditálási Elızı év Tárgyévi Auditálási Tárgyévi Megnevezés költségvetési eltérések auditált költségvetési eltérések auditált beszámoló (+,-) beszámoló beszámoló (+,-) beszámoló 1. Záró pénzkészlet 56203 56203 5508 5508 2. Egyéb aktív és passzív -50211-50211 -48583-48583 pénzügyi elszámolások összevont záró egyenlege (+,-) 3. Elızı években képzett 0 0 1 1 tartalékok maradványa (-) 4. Vállalkozási tevékeny- 0 0 0 0 ség pénzforgalmi eredménye (-) 5. Tárgyévi helyesbített 5992 5992-43076 -43076 pénzmaradvány (1+-2-3-4) 6. Finanszírozásból szár- 251 251 4115 4115 mazó korrekciók (+,-) 7. Pénzmaradványt terhe- 0 0 0 0 lı elvonások (+,-) 8. A vállalkozási tevékeny- 0 0 0 0 ség eredményébıl alaptevékenység ellátására felhasznált összeg 9. Költségvetési pénzma- 0 0 0 0 radványt külön jogszabály alapján módosító tétel (+,-) 10. Módosított pénzma- 6243 6243-38961 -38961 radvány (5+-6+-7+8+-9) 11. A 10. sorból az egészségbiztosítási alapból folyósított pénzeszköz 0 0 0 0 maradványa 12. A 10. sorból kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 9786 9786 29912 9359 39271 13. A 10. sorból szabad pénzmaradvány 1430 1430 9359-9359 0 Tolna, 2007. április 12. záró adatai záró adatai záró adatai záró adatai
I. Tolna Város Önkormányzatának 2006.évi összevont mérlege 1. számú melléklet Ezer forintban Sorszám Bevételi jogcímek 2006.évi terv módosított elıirányzat 2006.évi teljesítés Teljesítés %-ban 1 2 3 4 5 6 1 I. Önkormányzatok mőködési bevételei 1 061 604 1 099 715 1 087 514 98,89 2 1.Intézményi mőködési bevételek 316 172 350 869 354 870 101,14 3 1.1. Hatósági jögkörhöz kapcsolódó müködési bevételek 2 800 2 800 2 028 72,43 4 1.2. Egyéb saját bevételek 178 081 178 449 185 673 104,05 5 1.3. ÁFA bevételek, visszatérülések 134 941 169 270 166 940 98,62 6 1.4. Hozam és kamatbevételek 350 350 229 65,43 7 2.Önkormányzat sajátos mőködési bevételei 745 432 748 846 732 644 97,84 8 2.1 Illetékek 9 2.2 Helyi adók 210 000 210 000 201 279 95,85 10 Építményadó 11 Telekadó 12 Kommunális adó 30 000 30 000 29 850 99,50 13 Idegenforgalmi adó 14 Iparőzési adó 180 000 180 000 171 429 95,24 15 2.3 Átengedett, megosztott bevételek 528 019 531 433 524 054 98,61 16 Személyi jövedelemadó 474 019 477 433 471 094 98,67 17 Helyben maradó rész 113 403 113 403 107 064 94,41 18 Kiegészítés 213 634 209 431 209 431 100,00 19 Normatív részesedés 146 982 154 599 154 599 100,00 20 Termıföld bérbeadása utáni adó 11 21 Gépjármőadó 54 000 54 000 52 949 98,05 22 2.4 Pótlékok, bírságok, egyéb sajátos bevételek 7 413 7 413 7 311 98,62 23 II. Állami hozzájárulások és támogatások 492 027 744 632 728 892 97,89 24 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 492 027 744 632 728 892 97,89 25 1.1. Normatív állami hozzájárulás 376 950 374 326 374 326 100,00 26 1.2. Központosított elıirányzatok 1 280 7 719 7 719 100,00 27 1.3. Önhibájukon kívül hátr. helyz.önk.tám. 9 515 9 515 100,00 28 1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások 108 074 110 658 110 658 100,00 29 1.5. Címzett támogatás 30 1.6. Céltámogatás 225 231 209 491 93,01 31 1.7. Céljellegő decentralizált 5 723 5 723 5 723 100,00 32 1.8. Területi kiegyenlítést szolg.fejl. tám. 6 535 6 535 100,00 33 1.9. Vis maior tartalékból kapott támogatás 2 880 2 880 100,00 34 1.10. Egyéb központi támogatás 2 045 2 045 100,00 35 III. Felhalmozási és tıkejellegő bevételek 17 650 36 483 29 273 80,24 36 1. Tárgyi eszközök és immaterális javak ért. 17 650 36 483 26 423 72,43 37 2. Önk. sajátos felh.-i és tıkej. bevételei 2 850 38 3. Pénzügyi befektetések bevételei 39 IV. Véglegesen átvett pénzeszközök 1 143 445 953 181 567 900 59,58 40 1. Támogatás értékő mőködési bevétel 59 116 67 828 79 790 117,64 41 ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz 35 762 38 534 38 467 99,83 42 2. Támogatás értékő felhalmozási bevétel 523 637 693 940 320 688 46,21 43 ebbıl TB alapból átvett pénzeszköz 44 3. Mőködési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl 50 3 133 2 785 88,89 45 4. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívőlrıl 560 642 188 280 149 156 79,22 46 5. Költségvetési kiegészítések, visszatérülések, pénzmaradvány átvétel 15 481 47 V. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 2 600 2 600 2 529 97,27 1
Sorszám Bevételi jogcímek 2006.évi terv módosított elıirányzat 2006.évi teljesítés Teljesítés %-ban 1 2 3 4 5 6 48 1. Mőködési célú visszatérülés 600 600 374 62,33 49 2. Felhalmozási célú visszatérülés 2 000 2 000 2 155 107,75 2
Sorszám Bevételi jogcímek 2006.évi terv módosított elıirányzat 2006.évi teljesítés Teljesítés %-ban 1 2 3 4 5 6 50 VI. Hitelek 387 039 547 410 283 370 51,77 51 1. Mőködési hitel 162 566 235 150 7 243 3,08 52 2. Fejlesztési hitel 224 473 312 260 276 127 88,43 53 VII. Pénzforgalom nélküli bevételek 21 473 21 473 100,00 54 1. Elızı évi pénzmaradvány igénybevétele 21 473 21 473 100,00 55 FOLYÓ BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 3 104 365 3 405 494 2 720 951 79,90 56 Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek -2 527 57 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 3 104 365 3 405 494 2 718 424 79,82 Sorszám Kiadási jogcímek 2006.évi terv módosított elıirányzat 2006.évi teljesítés Teljesítés %-ban 1 2 3 4 5 6 1 I. Mőködési kiadások 1 482 984 1 614 382 1 583 761 98,10 2 1. Személyi juttatások 621 926 623 646 612 089 98,15 3 2. Munkaadókat terhelı járulékok 188 512 199 935 196 473 98,27 4 3. Dologi kiadások 529 223 631 147 580 530 91,98 5 4. Egyéb folyó kiadások 31 025 42 330 55 025 129,99 6 5. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 107 396 107 516 133 089 123,79 7 6. Ellátottak pénzbeni juttatása 4 902 9 808 6 555 66,83 8 II. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések 1 250 134 1 287 642 853 679 66,30 9 1. Beruházások 1 214 008 1 251 622 808 392 64,59 10 2. Felújítások 34 476 34 370 45 287 131,76 11 3. Pénzügyi befektetések kiadásai 1 650 1 650 0,00 12 III. Végleges pénzeszköz átadás 118 843 186 269 136 645 73,36 13 1. Elızı évi mőködési elıirányzat maradvány átadás 14 938 14 938 100,00 14 2. Támogatás értékő mőködési kiadás 1 420 2 020 2 625 129,95 15 3. Támogatás értékő felhalmozási kiadás 95 878 95 878 87 055 90,80 16 4. Mőködési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívőlre 17 295 22 424 23 254 103,70 17 5. Fejlesztési célú pénzeszköz átadás államháztáson kívőlre 4 250 51 009 8 773 17,20 18 IV. Tartalékok 47 475 32 272 0,00 19 1. Mőködési céltartalék 8 495 88 0,00 20 2. Felhalmozási céltartalék 32 641 25 845 0,00 21 3. Államháztartási tartalék tartalék 6 339 6 339 0,00 22 V. Támogatási kölcsön nyújtása, törlesztése 4 000 4 000 2 143 53,58 23 1. Mőködési célú kölcsönnyújtás 800 800 717 89,63 24 2. Felhalmozási célú kölcsönnyújtás 3 200 3 200 1 426 44,56 25 VI. Hitelek 200 929 280 929 172 317 61,34 26 1. Mőködési hitel törlesztés 143 523 143 523 0,00 27 2. Felhalmozási hitel törlesztés 57 406 137 406 172 317 125,41 28 FOLYÓ KIADÁSOK ÖSSZESEN: 3 104 365 3 405 494 2 748 545 80,71 29 Kiegyenlítı, függı, átfutó bevételek -899 30 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 3 104 365 3 405 494 2 747 646 80,68 3
10/c. sz. melléklet VAGYONKIMUTATÁS a mérlegben nem szereplı kötelezettségekrıl 2006. december 31. Kötelezettségvállalás megnevezése Sorszám Mennyiség (db) Értéke (E Ft) Kezességvállalás 1. Garanciavállalás 2. Szerzıdésbıl eredı kötelezettség 3. Függı kötelezettségek 4. Kezességvállalás miatti függı kötelezettség 5. 1 165 360 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. Összesen: 32. 33. 165 360