1 Isaszeg Város Önkormányzatának 2010.06.30-i mérleg szerinti vagyon állapotának kimutatása I. Immateriális javak 12.624.005 Ft Szellemi termékek 12.624.005.-Ft Az Önkormányzat tulajdonában lévő programok, szoftverek: -döntést hozó szoftver 4.165.098.-Ft; -település digitális térképe 1.047.978.-Ft; -Isaszeg Város szerkezeti terve, rendezési tervek, szabályozási tervek : 7.092.022-Ft - egyéb szoftverek 318.907.-Ft II. Tárgyi eszközök 6.335.526.272 Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok: 6.277.535.890.-Ft mutatja. Az Önkormányzat tulajdonát képező intézmények, ingatlanok, földterületek értéket - forgalomképtelen földterület 1.399.240.141.-Ft - korlátozottan forgalomképes földterület 117.929.160.-Ft - forgalomképes földterület 986.972.198.-Ft - korlátozottan forgalomképes telek 210.398.000.-Ft - forgalomképes telek 428.899.500.-Ft - forgalomképtelen egyéb épület 8.556.252.-Ft - korlátozottan forgalomképes egyéb épület 841.918.255.-Ft - forgalomképes egyéb épület 38.851.702.-Ft - korlátozottan forgalomképes ültetvény 10.789.408.-Ft - forgalomképes ültetvény 2.244.700.-Ft - forgalomképes erdő 472.117.168.-Ft - forgalomképtelen egyéb építmény 1.735.225.690.-Ft - korlátozottan forgalomképes egyéb építmény 23.997.195.-Ft - forgalomképes egyéb építmény 396.521.-Ft A helyi önkormányzatokról szóló 1990. LXV. törvény 79. -a alapján törzsvagyonnak az az önkormányzati tulajdon nyilvánítható, amely közvetlenül kötelező önkormányzati feladatés hatáskör ellátását vagy a közhatalom gyakorlását szolgálja. A törzsvagyon körébe tartozó tulajdon vagy forgalomképtelen, vagy korlátozottan forgalomképes: - forgalomképtelenek a helyi közutak és műtárgyaik, a terek, parkok és minden más ingatlan és ingó dolog, amelyet törvény vagy a helyi önkormányzat forgalomképtelennek nyilvánít; - korlátozottan forgalomképesek a közművek, intézmények és középületek, továbbá a helyi
2 önkormányzat által meghatározott ingatlanok és ingók. A törzsvagyon korlátozottan forgalomképes tárgyairól törvény vagy a helyi önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint lehet rendelkezni. Forgalomképes vagyon esetében a képviselő-testület szabadon dönt a tulajdonost megillető jogok gyakorlásáról. Gépek, berendezések és felszerelések 31.474.000.-Ft Az Önkormányzat és intézményiben található számítógépek, bútorok, gépek, berendezések és felszerelések: - nagyobb értékűek: fénymásolók, döntést hozó hardver, hangszerek, sószóró traktorhoz, klímák, fűkaszák. Beruházások, felújítások 26.516.382.-Ft A folyamatban lévő beruházások értéke, melynek összetevői: - Szennyvíztisztító telep bővítése 15.519.525.-Ft - Lámpás kereszteződés és gyalogos átkelő 2.185.000.-Ft - Játszóterek 1.570.000.-Ft - Hulladéklerakó rekultivációs tervek 5.316.000.-Ft - Háziorvosi rendelő Aulich u. 1-3. 1.925.857.-Ft III. Befektetett pénzügyi eszközök: 48.530.808 Ft Tartós részesedés 8.530.000 Ft Az Önkormányzat 100 %-os tulajdonában lévő Isaszeg Vízmű Kft alapításakor a társaság törzstőkéje, mely 3.250.600 Ft készpénz és 5.279.400 Ft értékben járművek, földmunkagépek, szivattyúk apport. Tartósan adott kölcsön 40.000.808 Ft Lakosságnak, dolgozóknak nyújtott, tárgyévet követő évekre szóló követelés értéke. -Dolgozóknak adott kölcsön állománya 496.072 Ft -Háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön 4.442.000 Ft -Lakossági úthozzájárulás 792.536 Ft -Lakossági úthozzájárulás LTP 34.170.000 Ft -Háztartásoktól egyéb követelés 100.200 Ft - IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 633.113.521 Ft
Az Önkormányzat tulajdonát képező vízhálózat és a hozzá tartozó ingatlanok, kutak az Isaszegi Vízmű Kft. kezelésébe vannak átadva. Háziorvosoknak átadott gépek, berendezések, szoftverek, jármű. Az üzemeltetésre átadott eszközök részletezése: - korlátozottan forgalomképes földterület 24.866.046.-Ft - korlátozottan forgalomképes telek 5.849.900.-Ft - korlátozottan forgalomképes egyéb épület 19.876.244.-Ft - korlátozottan forgalomképes egy. építmény 580.897.168.-Ft - jármű 445.036.-Ft - gép, berendezés, felszerelés 1.174.126.-Ft - szoftverek 5.001.-Ft 3 BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN /I-IV./: 7.029.794.606 Ft V. Készletek: 2.126.329,54 Ft Az önkormányzat két intézményében működtetett konyha élelem készletének értéke. VI. Követelések: 100.107.268 Ft Követelések áru és szolgáltatásból 17.302.004 Ft Az Önkormányzat éven belül esedékes követeléseinek összege. -Iskolai étkezési térítési díjak 929.926 Ft -Bölcsődei étkezési térítési díjak 16.564 Ft -Óvodai étkezési térítési díjak 1.864.435 Ft -egyéb követelés 306.101 Ft -vevő tartozás 149.773 Ft -továbbszámlázott rezsi ktg. 60.107 Ft -bérleti díj követelés 13.510.253 Ft -áfa követelés 454.845 Ft -késedelmi pótlék,túlfizetés követelés 10.000 Ft Adósok 44.625.397 Ft A helyi adók valamint a gépjármű adó előző és tárgyévi hátralékai, valamint a helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj értékvesztések állománya. Az előző évek hátraléka 5 évre vagy azt meghaladó időre visszamenőleges hátralékokat tartalmaz. Az értékvesztés információs jellegű. Kockázati tényező, azt mutatja meg, hogy mely összeg az, ami kisebb eséllyel térül meg, de nem jelent teljes mértékben behajthatatlanságot. A behajtási cselekmény során, ezek egy része megtérülhet. Az értékvesztés esedékességi idő szerint kerül bontásra, ezek: 90 napos, 91-180 napos, 181-360 napos, 360 napon túli lejárt esedékessegű tartozások. A megtérülésre a 360 napon túli tartozásnál kisebb az esély.
4 -Előző évek helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj hátraléka 32.758.836 Ft -Előző évi gépjárműadó hátraléka 11.876.305 Ft -Tárgyévi helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj hátraléka 15.539.327 Ft -Tárgyévi gépjárműadó hátraléka 6.707.034 Ft -Helyi adók, pótlék, bírság, talajterhelési díj értékvesztése 22.256.105 Ft Rövid lejáratú kölcsönök 38.020.565 Ft Háztartásoknak nyújtott kölcsönök éven belüli követelés állománya, a hosszú lejáratú követelések éven belüli törlesztő részletei. -Háztartásoknak nyújtott kamatmentes kölcsön 2.549.000 Ft -Lakossági úthozzájárulás 4.671.301 Ft -Lakossági úthozzájárulás LTP 15.300.000 Ft -Csatorna érdekeltségi hozzájárulás 15.500.264 Ft Egyéb követelések: 159.302 Ft Munkavállalóknak nyújtott kölcsön éven belül esedékes követelés összege. VII. Pénzeszközök: Pénztárak, csekkek és betétkönyvek Költségvetési pénzforgalmi számlák 416.795 Ft 123.432.910,68 Ft 123.849.705,68 Ft Az önkormányzati költségvetési pénzeszközök az 1. sz. mellékletben kerül bemutatásra. VIII. Költségvetési aktív átfutó elszámolás 20.532.016 Ft FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN /V-VIII./: 246.615.319,22 Ft ESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN: 7.276.409.925.22 Ft
5 I. Tartós tőke: 53.483.000,03 Ft Saját tulajdonú eszközök tartók tőkéje 53.483.000,03 Ft II. Tőkeváltozások: Saját tulajdonú eszközök tőkeváltozása 6.314.415.109,51 Ft 6.314.415.109,51 Ft SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN: III. Költségvetési tartalék 6.367.898.109,54 Ft 117.234.342,68 Ft Tárgyévi költségvetési tartalék elszámolás 117.234.342,68 Ft A tárgyévi költségvetési tartalék =pénzeszközök-passzív pénzügyi elszámolások+költségvetési aktív átfutó elszámolás. 117.234.342,68=123.849.705,68-27.147.379+20.532.016 TARTALÉKOK ÖSSZESEN: IV.Hosszú lejáratú kötelezettségek: Beruházási és fejlesztési hitel 671.468.616 Ft 699.709.044 Ft 117.234.342,68 Ft Pénzügyi vállalkozásoktól felvett beruházási és fejlesztési célú hitelek fennálló tartozás értéke. -330 mft-os hitel /2005. évi szerződés/ 276.617.660 Ft útépítésre felvett hitel -131 mft-os hitel /2009. évi szerződés/ 121.644.775 Ft a Közoktatási intézmények műszaki felújítása és rekonstrukciója célra -330 mft-os hitel /2009. évi szerződés/ 263.294.181 Ft közutak építésére és infrastrukturális beruházásokra -CHF alapú hitel (földterület vásárlásra 2008. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek: évi szerződés: 9.912.000 Ft 28.240.428 Ft -világító testek bérleti díja /2005. évi szerződés/ 13.929.428 Ft
-fogászati kezelőegység lízingdíja /2007. évi vásárlás/ 1.071.000 Ft - traktor lízing díja /2008.évi vásárlás/ 13.240.000 Ft 6 V.Rövid lejáratú kötelezettségek: Rövid lejáratú hitelek: 64.421.050 Ft 35.909.235 Ft A IV:pontban részletezett hitelek 2010. évi törlesztő részleteinek állománya. -100 mft-os hitel a Damjanich János Ált. iskola felújítására és bővítésére igénybevehető támogatás megelőlegezésére 22.443.749 Ft -330 mft-os hitel /2005. évi szerződés/ 9.705.880 Ft - CHF alapú hitel (földterületvásárlásra 2008./ 3.759.606 Ft Tárgyévi költségvetést terhelő szállítói tartozás 162.915 Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 28.348.900 Ft -iparűzési adó feltöltés miatti kötelezettség 11.372.654 Ft -helyi adó túlfizetések 12.296.285 Ft -tárgyévi kv.terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettség 4.679.961 Ft részletezése: -világítótestek bérleti díja /2005./ 1.616.269 Ft -fogászati kezelőegység /2007./ 739.498 Ft - traktor lízingdíj/2008./ 2.324.152 Ft - egyéb kötelezettség 42 Ft VI. Passzív pénzügyi elszámolások 27.147.379 Ft KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN /IV-VI./ FORRÁSOK ÖSSZESEN 791.277.473 Ft 7.276.409.925,22 Ft
7 Pénzeszközök 1. sz. melléklet I.Pénztár egyenlegei Házi pénztár 415 795 Költségvetési Betétkönyv 1 000 I. Pénztár záróegyenlege 416 795 II. Költségvetési bankszámlák költségvetési elszámolási számla - 1 843 076 Damjanich Ált.Isk.Felúj. KMOP/2007-4.6.1. 339 Útépitési érdeleltségnövelő hozzájárulás számla 6 271 705 2009Útépitési érdeleltségnövelő hozzájárulás számla - Csatorna hozzájárulás számla 1 156 993 Bölcsöde Infrastrukturális Fejlesztési számla 1 785 186 Szervezetfejlesztés szla 281 944 TÁMOP 20 978 961 Vegyes elk.számla - Étkezési téritési dij szla 187 791 Rövid Lejáratú Betét OTP 20Millió nem csatornás 26 537 765 Rövid Lejáratú Betét OTP 10Millió csatornás 10 000 000 Rövid Lejáratú Betét Raiffeisen Bank 28Millió csat. 0,68 Rövid Lejáratú Betét Damjanich Fedezete 4 000 000 Rövid Lejáratú Betét OTP 28Millió csatornás - Rövid lejáratú Betét OTP 50Millio Ft. 50 000 000 Rövid lejáratú Betét OTP 87Millio Ft. - Helyi Kisebbségi Önkormányzat Cigány számla 333 038 Helyi Kisebbségi Önkormányzat Szlovák számla 1 163 229 Bérlakások értékesítése elszámolási számla - Állami Hozzájárulások elszámolási számla 55 349 Önkormányzati Környezetvédelmi alapszámla 1 337 959 Kv-i elsz.szla Lakásép.munkáltatói támogatás 1 185 727 II.Költségvetési bankszámlák összesen 123 432 911 PÉNZESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN (I+II.) 123 849 705,68
8 Isaszeg Város Önkormányzat Képviselő-testületének megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségek. 1. A Közoktatási intézmények műszaki felújítása és rekonstrukciója célra kötött 131 mft-os hitelszerződés alapján, a felvett hitelállomány összege 121.644.772 Ft, melynek visszafizetése a későbbi éveket terheli. 2. A közutak építésére és infrastrukturális beruházásokra kötött 330 mft-os hitelszerződés alapján felvett hitelállomány 263.294.184 Ft. 3. A Szoborhely és környéke földterület vásárlásra 2008 évben CHF alapú hitelszerződés alapján felvett 95.657,43 CHF hitel fennálló 2010.06.30-án fennálló hitelállomány 13.671.606 Ft. 4. Fogászati kezelőegységre 2007. évben CHF alapú hitelszerződés szerint felvett 23.672,02 CHF hitel, 2010.06.30-án fennálló hitel tartozása 1.810.498 Ft. 5. Traktor vásárlására 2008. évi 44.087 EUR lízing szerződésből eredő 2010.06.30-án fennálló tartozás 15.564.152 Ft. A következő éveket terhelő pénzügyi kötelezettségek éves bontásban a 2. sz. mellékletben kerül bemutatásra.
2. sz. melléklet adatok Ft-ban Isaszeg Város Önkormányzat Képviselő testületének a megalakulást követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségei OTP Bank CHF hitel 2008. évi szerződés OTP Bank 330mFt 2009.évi szerződés OTP Bank 131 mft hitel 2009.évi szerződés CIB fogászati kezelőegység 2007.évi szerződés Traktor 2008.évi szerződés összesen 2007 573 224 573 224 2008 817 400 817 400 2009 813 048 3 865 930 4 678 978 2010.06.30- ig 4 170 394 545 502 1 199 848 5 915 744 2010.06.30- ig kifizetve összesen 4 170 394 2 749 174 5 065 778 11 985 346 9 2011 7 930 000 1 071 000 3 471 000 12 472 000 2012 1 982 000 7 633 000 3 525 000 3 519 000 16 659 000 2013 15 263 000 7 052 000 3 572 000 25 887 000 2014 15 263 000 7 052 000 2 678 000 24 993 000 2015 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2016 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2017 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2018 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2019 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2020 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2021 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2022 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2023 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2024 15 264 000 7 052 000 22 316 000 2025 15 263 000 7 052 000 22 315 000 2026 15 264 000 7 052 000 22 316 000 2027 15 264 000 7 052 000 22 316 000 2028 15 264 000 7 052 000 22 316 000 2029 11 449 000 5 288 000 16 737 000 9 912 000 263 294 000 121 645 000 1 071 000 13 240 000 409 162 000
A jelenlegi Képviselő-testület megalakulása, azaz 2006. október 1-e előtt keletkezett hosszú lejáratú kötelezettségek, hitelek visszafizetésének teljesítése a 2006. október-2010. június 30. közötti időszakban. adatok Ft-ban 10 év 330mFt-os hitel 2005. évi szerződés Caminus világítótestek bérleti díja 2005. évi szerződés összesen 2006 0 833.816 833.816 2007 0 2.599.008 2.599.008 2008 14.558.820 2.806.932 17.365.752 2009 19.411.760 3.040.194 22.451.954 2010 9.705.880 1.616.265 11.322.145 összesen 43.676.460 10.896.215 54.572.675