SÉNYŐ KÖZSÉG KÉPVISELŐTESTÜLETE 4533. Sényő, Kossuth u. 69. 233-2/2007. K I V O N A T Készült: Sényő Község Képviselőtestületének 2007. január 31-én tartott nyílt ülésének jegyzőkönyvéből. Tárgy: Sényő Község Önkormányzatának 2007. évi költségvetésének előterjesztése, rendelet megvitatása. Sényő Község Képviselőtestületének 2/2007.(I.31.)Kt. rendelete az Önkormányzat 2007. évi költségvetéséről Sényő Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló - többször módosított - 1992. évi XXXVIII. törvény 65. -a alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint Az államháztartás működési rendjéről szóló módosított 217/1998. (XII. 30.) Kormányrendeletben meghatározottakat a 2007. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1.. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre. 2.. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei: a) önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Polgármesteri Hivatal b) részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek: - Szociális Ellátások Intézménye - Kölcsey Ferenc Általános Iskola és Óvoda (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmények külön-külön címet alkotnak. (3) Az önkormányzat címrendjét az 1. számú melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat és költségvetési szervei 2007. évi költségvetése 3.. A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szerveit - 2007. évi költségvetésének a) kiadási főösszegét 323.414 ezer forintban, b) bevételi főösszegét 237.924 ezer forintban,. c) a hiány összegét 85.490 ezer forintban állapítja meg. I. A költségvetési bevételek 4.. Az önkormányzat 2007. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza. 5.. Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek 2007. évi működési és felhalmozási bevételeit forrásonként - külön-külön címenként a 3. számú melléklet tartalmazza. II. A költségvetési kiadások 6.. (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg: Megnevezés e Ft - Működési kiadások előirányzata összesen: 263.580 Ebből: - személyi jellegű kiadások: 120.010 - munkaadókat terhelő járulékok. 40.112 - dologi jellegű kiadások: 75.823 - támogatások, segélyek 12.635 - egyéb kiadások (hitel): 15.000 (2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 4. számú melléklet szerint állapítja meg. 7.. (1) Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásai összesen: 58.834 ezer forint. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzata: 50.789 ezer forint, - a felújítások előirányzata: ----- ezer forint, 2
az egyéb felhalmozási célú kiadások: - hiteltörlesztés előirányzata: 5845 ezer forint, - fejlesztési célú hitel kamata: 2200 ezer forint. (2) Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. -ban meghatározott címek felújítási és felhalmozási kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza. (3) Az önkormányzat egyéb - 6.. (1) bekezdésében megállapított előirányzatokba nem tartozó pénzforgalom nélküli kiadások (tartalék) előirányzata 1000 ezer forint. (4) Az önkormányzatnak tervezett pénzmaradványa nincs. III. A költségvetési kiadások és bevételek 8.. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 6. számú melléklet adja meg. IV. A költségvetési létszámkeret 9.. (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát: - 63 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és - 63 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek - továbbá a 2.. (3) bekezdés szerinti címek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 10.. Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. 11.. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára 3
pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról. (3) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - Az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet. 12.. (1) Az önkormányzat költségvetési szervei szabadon használhatják fel a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket. (2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet. 13.. (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. (2) A hitelfelvétellel kapcsolatos szerződés megkötésének jogát a képviselőtestület 500 ezer forint értékhatárig a polgármesterre ruházza át. A polgármester a hitelszerződésről annak aláírását követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (3) Az 500 ezer forint feletti hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg. 14.. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. 15. (1) Az önkormányzati biztos kirendelésének szükségességét az önkormányzat intézményeihez az éves költségvetési előirányzat 5 %-át meghaladó elismert 30 napon túli fizetési kötelezettség esetén határozza meg. (2) A kirendelés elkerülése, illetve a kialakuló helyzet feltárása érdekében az intézményvezetőknek jeleznie kell a jegyző felé a 30 napot, illetve az 5 %-ot meghaladó tartozás állományát. 4
(3) A költségvetésben tervezett és a 3. -ban kimutatott 85.490 ezer forint forráshiányt ÖNHIKI pályázat benyújtásával tervezi a képviselő-testület kiváltani. (4) A forráshiány fedezetének megteremtése érdekében a Képviselő-testület elrendeli, hogy a Polgármesteri Hivatal készítse el az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést. (5) A (4) bekezdés szerinti intézkedés megtételéről, a támogatási igény kimunkálásáról és határidőben történő benyújtásáról a polgármester gondoskodik. (6) A pályázat kedvező elbírálásáig minden szakfeladaton az egyéb készletbeszerzések és a karbantartások kiadásnemeken a felhasználás zárolását rendeli el a Képviselő-testület. 16.. A köztisztviselői illetményalap összege: 36.800 Ft. Záró és egyéb rendelkezések 18.. (1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2007. január 1. napjától kell alkalmazni. (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Pehely Zoltán polgármester Dr.Kardos Csaba jegyző 5
Mellékletek 1. számú melléklet a költségvetési rendelet 2. (3) bekezdéséhez a költségvetési rendelet címrendjéről, 2. számú melléklet a költségvetési rendelet 4. -ához az önkormányzat 2007. évi tervezett bevételeiről forrásonként, 3. számú melléklet a költségvetési rendelet 5. -ához az önkormányzat költségvetési szervei - címenkénti - 2007. évi tervezett bevételeiről forrásonként, 4. számú melléklet a költségvetési rendelet 6.. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei - címenkénti - 2007. évi tervezett működési kiadásairól, 5. számú melléklet a költségvetési rendelet 7.. (2) bekezdéséhez az önkormányzat költségvetési szervei - címenkénti 2007. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásairól, 6. számú melléklet a költségvetési rendelet 12. -ához, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen. 6
1. sz. melléklet Címrend a költségvetési rendelet 2.. (4) bekezdéséhez Cím száma 1. 1/A. 1/B. Cím neve POLGÁRMESTERI HIVATAL ÖNÁLLÓ SZOCIÁLIS ELLÁTÁSOK INTÉZMÉNYE részben önálló KÖLCSEY FERENC ÁLTALÁNOS ISKOLA ÉS ÓVODA részben önálló 7
2. sz. melléklet Az önkormányzat 2007. évi tervezett bevételei forrásonként Bevételek megnevezése Sorszám Adatok e Ft-ban Előirányzat összege Intézményi működési bevételek 01 17382 01-ből Alaptevékenység bevételei 02 13782 01-ből Alaptevékenységgel összefüggő egyéb 03 3600 bevételek 01-ből Intézmények egyéb sajátos bevételei 04 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 05 53423 Intézmények és önkormányzatok működési 06 70805 bevételei (01+05) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 07 17118 Támogatások, kiegészítések és átvett 08 150001 pénzeszközök 08-ból Felügyeleti szervtől kapott támogatás 09 08-ból Önkormányzatok költségvetési támogatása 10 101358 08-ból Társadalombiztosítási alapoktól és kezelőitől 11 84 átvett pénzeszközök 08-ból Elkülönített állami pénzalapoktól átvett 12 5400 pénzeszközök 08-ból Működési célú pénzeszközátvétel 13 államháztartáson kívülről 08-ból Működési célú pénzeszközátvétel 14 7696 államháztartáson belülről 08-ból Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 15 államháztartáson kívülről 08-ból Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 16 35463 államháztartáson belülről Támogatási kölcsönök igénybevétele és 17 visszatérülése Pénzforgalmi bevételek (06+07+08+17) 18 237924 Pénzforgalom nélküli bevételek 19 Költségvetési bevételek (18+19) 20 237924 Működési célú hitel (forráshiány) 21 85490 Bevételek összesen (20+21) 22 323414 8
3.sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei 2007. évi tervezett bevételei forrásonként Ezer forintban sz. 1. Cím neve Polgármesteri Hivatal Gazdálkodási jogkör Önálló Bevételi forrás megnevezése Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevételek Önkormányzatok sajátos bevételei Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Támogatások, kiegészítések, átvett pénzeszközök Finanszírozás, pénzforgalom nélküli bevételek 1/a. Szociális Ellátások Intézménye BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Részben önálló Alaptevékenység bevételei 9
4. sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei 2007. évi tervezett működési kiadásai és létszám-előirányzata Ezer forintban sz. 1 Cím neve Polgármesteri Hivatal Gazdálko dási jogkör Önálló Működési kiadás megnevezése (összesen és kiemelt előirányzatok szerint) ill. létszám-előirányzat Személyi jell.kiadások Előirány - zat összege 41244 Létszám előirányzat fő Járulékok 14622 Dologi kiadások 38766 Spec.célú 12635 támogatások Egyéb kiadások 15000 ÖSSZESEN: 122267 19 1/a Szociális Ellátások Intézménye 1/b Általános Iskola és Óvoda Részben ö. Részben ö. Személyi jell.kiadások 35008 Járulékok 11473 Dologi kiadások 26720 ÖSSZESEN: 73201 23 Személyi jell.kiadások 43758 Járulékok 14017 Dologi kiadások 10337 ÖSSZESEN: 68112 21 Működési kiadások és létszám összesen: 263580 63 10
5. sz. melléklet Az önkormányzat költségvetési szervei 2007. évi tervezett felújítási és felhalmozási kiadásai Ezer forintban Cím Felújítási és Előirányzat Gazdálko- felhalmozási kiadás sz. neve dási jogkör megnevezése Összege 1 Polgármesteri Hivatal Önálló Felhalmozási célú hitel 5845 visszafizetése Fejl.célú hitel kamata 2200 Szoc.otthon bővítése 20 50789 férőhellyel Felhalmozási kiadások összesen: 58834 11
6. sz. melléklet A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2007-2008-2009. évi alakulását külön bemutató mérleg Ezer forintban Ssz Megnevezés 2007 2008 2009 I. Működési célú bevételek és kiadások 1. Int. műk. bev., levonva a felhalm. ÁFA 17382 17730 18084 visszatérülések, értékesített tárgyi eszk. és immat. javak ÁFA-ja 2. Önkorm. sajátos működési bevételei 8000 8160 8323 3. Önkorm. ktgvet. támog. és átengedett 140528 147554 154932 személyi jövedelemadó bevétel 4. Működési célú pénzeszközátvétel 13180 13444 13712 5. Műk. célú kölcsönök visszat., igénybev. 6. Rövid lejáratú hitel 85490 61784 60720 7. Rövid lejáratú értékpapírok ért., kibocsátása 8. Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 9. Működési célú bevételek összesen 264580 248672 255771 10. Személyi juttatások 120010 123610 127319 11. Munkaadókat terhelő járulékok 40112 41315 42555 12. Dologi kiad. és egyéb folyó kiad. (levonva 73623 75832 77348 az értékesített tárgyi eszk., imm. j. utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) 13. Működési c. pénzeszk. átad egyéb támogatás 5306 14. Ellátottak pénzbeli juttatása 7329 7915 8549 15. Működési c. kölcsönök nyújtása és törleszt. 16. Rövid lejáratú hitel visszafizetése 15000 17. Rövid lejáratú hitel kamata 2200 18. Rövid lejáratú értékpapírok bevált., vásárl. 19. Tartalékok 1000 20. Működési célú kiadások összesen: 264580 248672 255771 II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások 21. Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bev. 17118 3845 3845 22. Fejlesztési célú támogatások 6253 6500 6800 23. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel 35463 24. Felhalmozási ÁFA visszatérülése 12
Ssz Megnevezés 2007. 2008. 2009. 25. Értékesített tárgyi eszk. és immateriális javak ÁFÁ-ja 26. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 27. Hosszú lejáratú hitel 28. Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása 29. Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 30. Felhalmozási célú bevételek összesen: 58834 10345 10645 31. Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) 50789 2500 3000 32. Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) 33. Értékesített tárgyi eszk., immat. javak utáni áfa befizetés 34. Felhalmozási célú pénzeszközátadás 35. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 36. Hosszú lejáratú hitel visszafizetése 5845 5845 5845 37. Hosszú lejáratú hitel kamata 2200 2000 1800 38. Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása 39. Tartalékok 40. Felhalmozási célú kiadások összesen: 58834 10345 10645 41. Önkormányzat bevételei összesen: 323414 259017 266416 42. Önkormányzat kiadásai összesen: 323414 259017 266416 Pehely Zoltán sk. polgármester Dr. Kardos Csaba sk. jegyző A kiadmány hiteléül: Sényő, 2007. április 20. CsobánTamara leíró 13