Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű Rákóczifalva Város Önkormányzata Képviselőtestületének 6/2013. (III. 5.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Rákóczifalva Város Önkormányzatának Képviselőtestülete az Önkormányzat pénzügyi stabilitása, a kötelező és az általa önként vállalt feladatok maradéktalan ellátásának biztosítása érdekében figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény, Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII. 31.) Korm. rendelet rendelkezéseire az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről Rákóczifalva Város Pénzügyi Bizottságának véleménye és a Rákóczifalva Város Képviselőtestülete által megbízott könyvvizsgáló véleményének kikérésével az alábbiakat rendeli el. I. fejezet ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet célja 1. Rákóczifalva Város Önkormányzata (továbbiakban: Önkormányzat) 2013. évi költségvetése mint az önkormányzat gazdálkodási alapja egyensúlyának, és a közpénzekkel való szabályszerű, áttekinthető, gazdaságos, hatékony, eredményes és ellenőrizhető gazdálkodásának biztosítása. Az e rendeletben meghatározott bevételi előirányzatok azok teljesítésének kötelezettségét, a kiadási előirányzatok pedig a bevételi előirányzatok teljesítésének figyelembevételével azok felhasználásának jogosultságát jelentik. Értelmező rendelkezések és hivatkozó rövidítések 2. (1) E rendelet alkalmazásában: a) adósságot keletkeztető ügylet: Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. (1) bekezdésében meghatározott ügylet, b) előirányzatátcsoportosítás: a rendelet kiadási előirányzata főösszegének változatlansága mellett, a kiadási előirányzatok egyidejű csökkentésével és növelésével végrehajtott módosítás, c) előirányzatmódosítás: a jóváhagyott kiadási előirányzat csökkentése vagy növelése a bevételi előirányzatok egyidejű növelése vagy csökkentése mellett, d) likvid hitel: a naptári éven belül visszafizetendő hitel, ideértve a pénzforgalmi (fizetési) számlához kapcsolódóan nyújtott hitelt is, e) zárolás: a kiadási előirányzatok felhasználásának időlegesen, feltételhez kötötten történő korlátozása, felfüggesztése 1
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű (2) E rendeletben alkalmazott további jogszabályi hivatkozások rövidített megjelölése: a) Áhsz.: az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet b) Áht.: az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény c) Áht.vr: az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet d) Költségvetési tv: Magyarország 2013. évi központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény e) Nv.tv.: a nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény f) Mötv.: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CCIV. törvény A rendelet hatálya 3. (1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az általa fenntartott önállóan működő és gazdálkodó illetve az önállóan működő költségvetési szervekre terjed ki. (2) Az Önkormányzat költségvetése és költségvetési szervei költségvetései bevételeinek és kiadásainak előirányzatcsoportok szerinti bontása a működési költségvetés, felhalmozási költségvetés és a kölcsönök. (3) A rendelet hatálya kiterjed továbbá mindazon természetes személyekre, jogi személyekre és jogi személlyel nem rendelkező gazdálkodó szervezetekre, amelyek a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülnek. II. fejezet RÉSZLETES RENDELKEZÉSEK A rendelet szerkezete, mellékleteinek tartalma 4. A Képviselőtestület az Áht. 23. (2) bekezdésében foglalt rendelkezések alapján a költségvetés táblarendszerét e rendelet 114 számú mellékleteinek szerkezetében szerint alakítja ki és hagyja jóvá. Az Önkormányzat 2013. évi I. féléves, valamint IIII. negyedéves gazdálkodásról szóló beszámoló és tájékoztató, továbbá a 2013. évi zárszámadás benyújtása a Képviselőtestület részére a teljesítési adatokkal kiegészítve ezen szerkezetben történik 15 számú mellékletek alapján. 5. Az Áht. 23. (2) bekezdés a) pontja rendelkezésének megfelelően az Önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzatcsoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti bontásban e rendelet 15. számú melléklete tartalmazza. 2
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű 6. A képviselőtestület az egyes címek költségvetését a következők szerint határozza meg: a) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek a Közös Önkormányzati Hivatal valamint az önállóan működő költségvetési szervek felsorolását e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. b) A Rákóczifalvai Közös Önkormányzati Hivatal intézményi kiadásait és bevételeit a 4/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá. c) Az Önkormányzat szakfeladatonkénti (címenkénti) kiadásait és bevételeit a 4/a. számú melléklet rögzíti. d) Az Önállóan működő intézmények kiadásait és bevételeit a 4/c. és a 4/d. számú melléklet rögzíti e) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások az 5. és a 11. számú mellékletek szerinti felsorolásban mellékletenként egyegy címet alkotnak. 7. (1) A képviselőtestület az Áht. 23. (3) bekezdése, valamint az Áht. vr. 24. (1) bekezdés bc) pontja alapján az Önkormányzat 2013. évre általános tartalékát 1.500 e Ftban hagyja jóvá. Céltartalékát e rendeletben nem hagy jóvá, mivel a rendelkezésre álló források nem teszik lehetővé. (2) Rendkívüli esemény esetén a kiadási előirányzatok felülvizsgálatával, azok közötti átcsoportosításával biztosítja az önkormányzat a fedezetet. (3) Az átmeneti és rendkívüli segélykeretből 500 e Ft összegig a polgármester rendkívüli helyzet esetén a rászorultak részére segítséget nyújthat, melyről köteles a soron következő testületi ülésen tájékoztatást nyújtani a testület részére. (4) Amennyiben az Önkormányzat többletbevétele keletkezik intézményi működési bevétel és az önkormányzatok sajátos működése jogcímen az önkormányzatnak ezen összeget általános tartalékba kell helyezni az előre nem látható kiadásokra. 8. A Képviselőtestület az Áht. 24. (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó feladatok ezen belül a hitelállomány törlesztéseinek előirányzatait éves bontásban a 9. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. 9. Az Áht. vr. 24. (3) bekezdésében foglalt rendelkezés alapján a költségvetési szervek önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények 2013. évre engedélyezett létszámkerete: január 01től 103,25 3
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű február 01től 101,25 március 01től 102,75 április 01től 102,25 július 01től 101,75 Költségvetési szervenként és közfoglalkoztatottak létszámának részletezését a rendelet 8. számú melléklete tartalmazza. 10. Az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja és az Áht. vr. 28. a szerint az Önkormányzat a 2013. évi közvetett támogatásairól szóló kimutatást a rendelet 12 számú melléklete tartalmazza. 11. A Képviselőtestület a 2013. évi költségvetés előirányzat felhasználási tervét e rendelet 7. számú mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá. 12. A Képviselőtestület a 2013. évi költségvetés költségvetési intézményenkénti likviditási tervét e rendelet 14/a14/d számú mellékletében foglaltak szerint hagyja jóvá. A költségvetés bevételei és kiadásai 13. (1) A Képviselőtestület figyelemmel az Áht. 23. (2) bekezdés c) pontjában foglalt előírásra az Önkormányzat, az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek együttes 2013. évi költségvetését: ebből: ebből: 581 754 ezer Ft költségvetési bevétellel 590 399 ezer Ft költségvetési kiadással 14 322 ezer Ft költségvetési egyenleggel 14 322 ezer Ft finanszírozási bevétellel 6 000 ezer Ft előző évi pénzmaradvány 8 322 ezer Ft felhalmozási célú hitel 5 677 ezer Ft finanszírozási kiadással 5 677 ezer Ft készfizető kezességvállalás állapítja meg. 4
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű 14. A bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását a rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. 15. A Képviselőtestület az Áht. 6. (3) bekezdésében foglaltak alapján a 2013. évi költségvetés kiemelt kiadási előirányzatait: 520 169 ezer Ft működési költségvetéssel ebből: ebből: 188 261 ezer Ft személyi juttatással 46 402 ezer Ft munkaadókat terhelő járulékokkal és szociális hozzájárulási adóval 165 823 ezer Ft dologi kiadással 113 443 ezer Ft ellátottak pénzbeli juttatásai 4 740 ezer Ft egyéb működési célú pénzeszközátadással 1 500 ezer Ft tartalék 70 230 ezer Ft felhalmozási költségvetéssel 54 230 ezer Ft beruházások 16 000 ezer Ft egyéb felhalmozási kiadások állapítja meg. 16. A Képviselőtestület a költségvetési szervek kiadási, ezen belül a kötelező kiemelt előirányzatait, valamint a költségvetési szervek támogatását a 4/a., 4/b., 4/c., és a 4/d. számú mellékletek szerint állapítja meg. 17. A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetésében szereplő működési feladatok kiadásait és bevételeit a 3/a. számú melléklet, a működési célú támogatásokat a 11. számú melléklet, felhalmozási feladatok kiadásait és bevételeit a 3/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 18. A Képviselőtestület az Áht. vr. 24. (1) bekezdés b) pontja ba) alpontjában foglalt rendelkezés alapján: 5
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű a) a beruházási kiadásokat beruházásonként a rendelet 5. számú melléklete szerint állapítja meg. A költségvetés végrehajtásának szabályai 19. Az e rendeletben meghatározott címek közötti, a 4/a., 4/b., 4/c. és a 4/d. számú mellékleten belül a költségvetési szervek közötti, személyi juttatás növelést tekintettel az Áht. vr. 42. ának előírásaira csak a Képviselőtestület engedélyezhet. 20. (1) Az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési intézmények e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői felhasználási jogkörrel rendelkeznek. (2) Az önállóan működő költségvetési szerv felel a számára a saját költségvetésében meghatározott előirányzatok felhasználásáért, az előirányzatok gazdaságos, hatékony és takarékos felhasználásáért. (3) Az e rendeletben meghatározott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, a saját és a hozzá tartozó önállóan működő intézmények tekintetében is köteles betartani, illetve betartatni. Az előirányzat túllépés megakadályozása az intézményvezetők kiemelt feladata. (4) A kötelező feladatok kiadásait az alábbiak szerint kell rangsorolni, ha a bevételek nem folynak be arányosan: személyi jellegű kifizetések, közüzemi díjak, közétkeztetés, szociálpolitikai juttatások, egyéb kiadások, fejlesztési kiadások, (5) A 13. számú mellékletben bemutatott kötelezően ellátandó feladatokra nem nyújt fedezetet az állami támogatás és a feladathoz kapcsolódó saját bevétel összege. Az önkormányzat a 2012. évi CCIV. törvény 4. számú melléklete 1. pont IV. alpontja alapján a helyi önkormányzatok működőképessége megőrzését szolgáló központi forrásból kívánja a kiadások és a bevételek különbségét pályázat útján biztosítani. (6) A nem kötelező feladatoknál a (4) bekezdés szerinti rangsort kell megtartani, úgymint Bölcsődei ellátás, Maci állandó kiállítás, üdültetési feladatok és egyéb. 21. A Képviselőtestület vagyontárgyai értékesítése tekintetében figyelemmel a költségvetési tv. 6. (5) bekezdésében c pontjába foglalt egyedi bruttó 25 millió Ftos értékhatárra és a Nv. tv. 13. (1), 14. (2) bekezdéseiben foglaltakra is az ingatlanok értékesítéséből, a helyiség értékesítésből, a tervezett előirányzatokhoz képest befolyó többletbevételeket beruházásara fordíthatja és felhatalmazza a polgármestert, ezen többletbevételek terhére helyi rendeletben meghatározott értékhatárig ilyen célú kötelezettség 6
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű vállalásra, melyről a polgármester a munkaterv szerinti testületi ülésen tájékoztatja a képviselőtestületet. 22. (1) A polgármester az állampolgárok élet, és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselőtestület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia. (2) A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat fizetőképességének folyamatos biztosítása érdekében a költségvetésben szereplő feladatokra, célokra az esetenkénti szükségletnek megfelelő felhasználásra 52 millió Ft összegű likviditási célú hitelkeretszerződést írjon alá. 23. A 2013. évi költségvetés terhére kötelezettségvállalás tárgyévi kifizetésre a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel, előirányzaton belül vállalható. Tárgyéven túli kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában a rendeltetésszerű működés, az Önkormányzat kötelező feladatainak maradéktalan ellátása, a feladatellátás veszélyeztetése nélkül finanszírozható. 24. Az Önkormányzat által finanszírozott vagy támogatott gazdálkodó szervezetek, illetve természetes személyek számára számadási kötelezettséget kell előírni a részükre céljelleggel nem szociális ellátásként juttatott összegek rendeltetésszerű felhasználásáról, és ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. A döntéshozó ellenőrizni köteles a felhasználást és az elszámolást. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott gazdálkodó szervezet, illetve természetes személy az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére. 25. A költségvetési tv. 65. alapján az Áht. 97. (3) bekezdése alkalmazása során a kisösszegű követelés értékhatára 100.000, Ft. Ezzel összhangban a 100 ezer Ft egyedi beszerzési ár, előállítási érték alatti immateriális javak, tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költsége folyó kiadásként egy összegben elszámolható. Az immateriális javak, tárgyi eszközök kis értékű éven belüli amortizálandó eszköznek tekintendők. 7
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű 26. (1) Az előirányzatok módosítása, átcsoportosítása csak az adott költségvetési évben érvényesülő (a továbbiakban: egyszeri) vagy a költségvetési éven túl tartósan érvényesülő (a továbbiakban: tartós) lehet. (2) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők. (3) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. (4) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatmódosításokról, átcsoportosításokról a Képviselőtestületet a következő soros ülésén tájékoztatja. (5) Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja. (6) A Képviselőtestület az első negyedév kivételével negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a helyi önkormányzatot érintő módon meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselőtestület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását. (7) Az Áht.vr. 35. (10) bekezdésére hivatkozással többletbevétel felhasználása annak mértékéig történhet. 27. (1) A költségvetési szervek a pénzeszközeiket, az Önkormányzat által meghatározott belföldi banknál nyitott bankszámlán kezelik, más banknál bankszámlát nem nyithatnak. (2) A költségvetési szervek figyelemmel a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdésében foglaltakra, valamint az Áht. 41. (4) bekezdésében foglaltakra az önkormányzati gazdálkodási körbe tartozó gazdálkodás esetében saját nevükben: a) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletet érvényesen nem köthetnek, b) garanciát és kezességet nem vállalhatnak, c) értékpapírt törvényben meghatározott kivétellel nem vásárolhatnak és nem bocsáthatnak ki. 28. (1) Az Áht. 71. (4) bekezdésében foglaltak alapján a költségvetési szervek az Önkormányzat gazdálkodási körébe tartozó előirányzatok esetében a költségvetésük éves eredeti előirányzatának 10 %át vagy az 150 millió Ftot elérő, 30 napon túli tartozásállományukról amennyiben e tartozást 1 hónap 8
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű alatt nem képesek 30 nap alá szorítani kötelesek haladéktalanul a Polgármestert írásban tájékoztatni. (2) Az Önkormányzat 100 %os tulajdonában lévő gazdasági társaságok az önkormányzati támogatásból és az Önkormányzattal kötött szerződésből együttesen tervezett bevételük esetében a tervezett éves bevételük 10 %át vagy a 20 millió Ftot elérő 30 napon túli tartozásállományukról amennyiben e tartozást 1 hónap alatt nem képesek 30 nap alá szorítani kötelesek haladéktalanul a Polgármestert, illetve a Felügyelőbizottságot írásban tájékoztatni. (3) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Polgármester önkormányzati biztos kijelölését kezdeményezi. Az önkormányzati biztos kijelöléséről a Képviselőtestület dönt. (4) A (2) bekezdés szerinti esetben a Polgármester a Felügyelőbizottság javaslatára független, külsőszakértőt bíz meg. (5) A (3) és (4) bekezdésben meghatározott önkormányzati biztos, illetve a független külső szakértő tevékenységével kapcsolatos költségek az Önkormányzatot terhelik, annak fedezetét az Önkormányzat költségvetésében kell biztosítani. 29. (1) A Képviselőtestület a költségvetési szervek költségvetési támogatását figyelemmel a költségvetési szervek saját bevételeinek teljesítésére is a feladatellátáshoz szükséges kiadások esedékességének megfelelő ütemben biztosítja. (2) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési egyenlegének a tervezettől eltérő, kedvezőtlen alakulása esetén a költségvetési szervek támogatási előirányzatait, az Önkormányzat 100%os tulajdonában lévő gazdasági társaságok támogatásait a (3) bekezdésben foglalt kivételekkel zárolhatja, csökkentheti, törölheti. (3) A zárolás nem vonatkozhat: a) az európai uniós források, vagy más támogatások igénybevételével megvalósuló projektekhez biztosítandó önkormányzati támogatás, b) meghatározott személyi juttatások és járulékaik finanszírozásához szükséges önkormányzati támogatás, c) a részben vagy teljes körűen fejlesztési célú hitel igénybevételével megvalósuló beruházások, felújítások, valamint d) a segélyek előirányzataira. (4) A Képviselőtestület a (2) bekezdésben meghatározott zárolás feloldásáról vagy a zárolt összegnek megfelelő előirányzat csökkentéséről, törléséről legkésőbb a költségvetési év zárását megelőzően dönt. III. fejezet ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK Hatályba léptető rendelkezések 30. 9
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű (1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni a 2013. évi költségvetés végrehajtása során. (2) E rendeletben foglaltak végrehajtásáról a 2013. évi zárszámadásról szóló rendeletben kell számot adni. (3) Az Áht. 25. (3) bekezdése szerinti előirányzat teljesítések e rendelet által meghatározott kiadási és bevételi előirányzatokba beépültek. (4) A rendelet kihirdetéséről, a jegyző gondoskodik. Rákóczifalva, 2013. március 4. Krizsán József polgármester Török István jegyző A rendelet a mai napon kihirdetésre került. Rákóczifalva, 2013. március 5. Török István jegyző 10
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű INDOKOLÁS Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 111. (6) bekezdése alapján a 24.. (2) bekezdésétől eltérően a 2013. évi költségvetési rendeletet, határozatot 2013. február 15éig kell a képviselőtestület elé terjeszteni, majd ezt követő 30 napon belül kell a Képviselőtestületnek elfogadni. Rákóczifalva Város Önkormányzata 2013. január 24i ülésén tárgyalta először a 2013. évi költségvetést. A Képviselőtestület, akkor úgy határozott a rendelettervezett újra kell tervezni, mivel a 2013. évben a Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (4) bekezdése kimondja a működési forráshiány tervezhetőségének tilalmát. Fent leírtakra tekintettel szükséges a Rákóczifalva Város Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről szóló önkormányzati rendeletét a Képviselőtestület elé terjeszteni. 11
Az előterjesztést készítette: Koncsikné Szatmári Tímea pü. csop. vez. Az előterjesztés jogszerű Előzetes hatásvizsgálat a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. a alapján I. Az önkormányzati rendelet hatásvizsgálat a) Társadalmi hatásai: Források teremtése az önkormányzati közszolgáltatások keretében az állammal közösen ellátott feladatokra. A lakosság részére az eddig működtetett ellátórendszer igénybevételére. b) Gazdasági hatása: Biztosítja az intézmények működését és a feladatok ellátását, közvetett hatása a gazdasági környezet számára nyilvánossá tett önkormányzati cél és eszközrendszer, mely mozgósító erő jelenthet a gazdaság szereplői számára. c) Költségvetési hatása: A kitűzött célok megvalósításához erőforrásokat rendel, összehangolja a gazdasági feladatokat. d) Környezeti következményei: Nincsenek. e) Egészségügyi követelményei: Nincsenek. f) Adminisztratív terheket befolyásoló hatása: Nem generál többlet adminisztrációt. II. Az önkormányzati rendelet megalkotásának szükségessége, elmaradásának várható következményei: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 111. (6) bekezdése szerint a 2013. évi költségvetési rendelettervezett 2013. február 15ig kell a Képviselőtestület elé terjeszteni, mely alapján a rendeletalkotás elkészült. III. Az önkormányzati rendelet alkalmazásához szükséges feltételek: a) Személyi feltételek: Adottak, de szükséges a humánerőforrás gazdálkodás hatékonyságának növelése. b) Szervezeti feltételek: Adottak, de hatékonyságnövelő intézkedések szükségesek a szervezeti feltételek optimalizálására, a hosszabb távú eredmények megalapozása érdekében. c) Tárgyi feltételek: Biztosítottak. d) Pénzügyi feltételek: A rendeletben meghatározottak szerint. 12
Rákóczifalva Város Önkormányzat 2013. évi BEVÉTELEI és KIADÁSAI MÉRLEG 1. számú melléklet Bevételek Kiadások Jogcím Összeg Jogcím Összeg Inzézményi működési bevételek 20,432 Személyi juttatások 188,261 Intézményi tevikenység bevétele 18,701 Munkaadókat terhelő járulékok 46,402 Kamatbevételek 100 Készletbeszrzések 11,786 Egyéb sajátos bevétel 200 Szolgáltatások 105,286 ÁFA bevételek és visszatérülések 1,431 Különféle dologi kiadások 40,446 Önkormányzatok sajátos működési bevételek 55,000 Egyéb folyó kiadások 8,305 Helyi adók 40,000 Szociálpolotikai juttatások 113,443 Átengedett központi adók 10,000 Pénzeszközátadás 4,740 Különféle pótlékok, bírságok 2,000 Talajterhelési díj 3,000 Központi költségvetésből kapott támogatás 355,350 Normatív állami hozzájárulás 261,847 Központosított támogatás 93,503 Támogatás értékű bevételek 49,255 MÜKÖDÉSI BEVÉTELEK 480,037 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK 518,669 Önkormányzatok sajátos felhalmozási bevétele 20,700 Beruházások 54,230 Helyi adók 20,700 Kötvény kamatfizetés 16,000 Felhalmozási célú ÁFA bevétel 7,267 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 27,916 Ingatlanok értékesítéséből származó bevétel 1,000 Koncessziós díjbevétel 26,916 Központi költségvetésből kapott támogatás Támogatás értékű bevételek 5,000 Pénzszköz átvétel 1,000 Támogatási megtérülése 25 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 61,908 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 70,230 ÁLTALÁNOS TARTALÉK 1,500 Előző évi pénzmaradvány 6,000 Készfizető kezességvállalás 5,677 Működési célú hitelfelvétel Egyéb belső fínanszírozási bevételek Önkormányzat működőképességét megőrző támogatás 39,809 FiNANSZIROZÁSI BEVÉTELEK MŰKÖDÉSI 45,809 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK MŰKÖDÉSI 5,677 Felhalmozási célú hitelfelvétel 8,322 FiNANSZIROZÁSI BEVÉTELEK FELHALMOZÁSI 8,322 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 596,076 KIADÁSOK ÖSSZESEN 596,076 e Ft
Rákóczifalva Önkormányzat 2013. évi I. MŰKÖDÉSI CÉLŐ BEVÉTELEK és KIADÁSOK MÉRLEGE 1/a. melléklet Bevétel 2013. évi előirányzat Közhatalmi bevételek Személyi juttatások 188,261 Munkaadókat terhelő járulékok és Intézményi működési bevételek 20,432 szociális hozzájárulási adó 46,402 Átengedett központi adók 10,000 Dologi kiadások 165,823 Támogatások, kiegészítések (működési célú) 355,350 Ellátottak pénzbeli juttatásai 113,443 Átvett pénzeszközök államháztartáson belülről 49,255 Egyéb működési célú kiadások 4,740 5.ből: EU támogatás Tartalékok 1,500 Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről Kölcsön visszatérülés (működési célú) Egyéb bevételek 45,000 Kiadás 2013. évi előirányzat Költségvetési bevételek összesen: (1+2+3+4+5+7+8+9+10+11+12) 480,037 Költségvetési kiadások összesen: (1+.+12) 520,169 Hiány belső finanszírozásának bevételei (15+.+18) Késtfízető kezességvállalás 5,677 Költségvetési maradvány igénybevétele 6,000 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Vállalkozási maradvány igénybevétele Likviditási hitelek törlesztése Betét visszavonásából származó bevétel Rövid lejáratú hitelek törlesztése Egyéb belső finanszírozási bevételek 39,809 Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+.+21) Kölcsön törlesztése Hitelek, kölcsönök felvétele Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása Egyéb külső finfnszírozási bevételek Betét elhelyezése Működési célú finanszírozási bevételek összesen: (14+ 21) 45,809 Működési célú finanszírozási kiadások összesen: (14+.+21) 5,677 Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen: 13+22) 525,846 Költségvetési és finanszírozási kiadások összesen: (13+22) 525,846 Függő, átfutó kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások BEVÉTEL ÖSSZESEN (23+24) 525,846 KIADÁSOK ÖSSZESEN (23+24) 525,846 Költségvetési hiány: 40,132 Költségvetési többlet: Tárgyévi hiány: Tárgyévi többlet:
Rákóczifalva Önkormányzat 2013. évi II. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK és KIADÁSOK MÉRLEGE 1/b. melléklet Bevétel Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése 1,000 Beruházások 54,230 Önkormányzatot megillető vagyoni ért.jog értékesítése, hasznosítása 26,916 Felújítások Pénzügyi befektetésekből származó bevétel Egyéb felhalmozási kiadások 16,000 Címzett és céltámogatások 3.ból: Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson belül Vis major támogatás Felhalmozási célú pe.átadás államháztartáson kívül Támogatások, kiegészítések (felhalmozási) Pénzügyi befektetések kiadásai Egyéb központi támogatások Lakástámogatás Átvett pénzeszköz egy államháztartáspn belülről 5,000 Lakásépítés ebből: EU támogatás EUs forrásból megvalósuló programok, projektek Kiadás Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről EUs forrásból megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai 1,000 Kölcsön visszatérülés 25 Tartalékok Önkormányzatok sajátos felhalmozási bevétele 20,700 Felhalmozási célú ÁFA bevétel 7,267 Költségvetési bevételek összesen: (1+ 8+10+11) 61,908 Költségvetési kiadások összesen: (1+2+3+11) 70,230 Hiány belső finanszírozás bevételei (14+ +18) Err:522 Értékpapír vásárlása, visszavásárlása Költségvetési maradvány igénybevétele Hitelek törlesztése Vállalkozási maradvány igénybevétele Rövid lejáratú hitelek törlesztése Betét visszavonásából származó bevétel Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Értékpapír értékesítése Kölcsön törlesztése Egyéb belső finanszírozási bevételek Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+ +24) 8,322 Betét elhelyezése Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele 8,322 Pénzügyi lízing tökerész törlesztés kiadása Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele Értékpapírok kibocsátása Egyéb külső finanszírozási bevételek 2013. évi előirányzat 2013. évi előirányzat Felhalmozási célú finanszírozási bevétel összesen: (13+19) 8,322 Felhalmozási célú finanszírozási kiadások össz.: (13+ 24) Költségvetési és finanszírozási bevételek összesen: (12+25) 70,230 Költségvetési és finaszírozási kiadások összesen: (12+25) 70,230 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások BEVÉTEL ÖSSZESE (26+27) 70,230 KIADÁSOK ÖSSZESEN (26+27) 70,230 Költségvetési hiány: 8,322 Költségvetési többlet: Tárgyévi hiány: Tárgyévi többlet:
KIMUTATÁS A Rákóczifalva Város Önkormányzat 2. sz. melléklet 2013. évi normatív állami hozzájárulásairól Normatíva megnevezése 2011. évi teljesítés Települési üzemeltetési, igazgatási, sportés kulturális feladatai 15,390,000 2012. évi várható teljesítés 22,582,000 Ftban 2013. évi előírányzat Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 37,000 Önkormányzati hivatal működésének támogatása Zöldterületgazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása 37,000 36,239 103,233,200 6,753,987 Közvilágítás fenntartásának támogatás 12,279,693 Köztemető fenntartásával kacsolatos támogatás 1,718,581 Közutak fenntartásának támogatása 1,086,800 Egyébb kötelező önkormnyzati feladatok támogatása 14,963,400 Iparűzési adó miatti csökkentés 11,093,755 Igazgatáshoz kapcsolódó normatíva 15,427,000 22,619,000 összesen: 128,978,145 Pénzbeli szociális juttatások 37,293,000 52,330,000 39,334,727 Bölcsődei ellátás 5,319,000 2,965,000 2,964,600 Ingyenes étkeztetés 204,000 Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatás 3,000 Bölcsőde mûködtetéséhez kapcsolódó normatíva: 5,319,000 3,172,000 Óvodai ellátás 29,453,000 31,175,000 Gyógypedagógiai ellátás 336,000 Pedagógus szakvizsga és továbbképzés 157,000 95,000 2,964,600 Óvodapedagógusok és az óvodapedagógusok munkáját közvetlenül segítók bértámogatása 54,592,000 Óvodaműködtetési támogatás 8,658,000 Ingyenes gyermek étkeztetés 5,984,000 6,256,000 5,916,000 Óvodai neveléshez kapcsolódó normatíva összesen: 35,594,000 37,862,000 Iskolai oktatás 14 évfolyamon 24,832,000 26,775,000 Iskolai oktatás 58 évfolyamon 23,735,000 25,380,000 Alapfokú mûvészeti oktatás 4,857,000 7,833,000 (Gyógypedagógiai ellátás 18évfolyamon) 1,083,000 Sajátos nevelési igényű gyermekek tám. 1,643,000 Pedagógiai programok támogatása 2,171,000 Napközis/tanulószobai, iskolaotthonos 3,984,000 foglalkozás 3,606,000 Tankönyvellátás támogatása 2,196,000 1,836,000 69,166,000 Szakmai informatikai fejlesztési feladatok 558,000 578,000 Pedagógus szakvizsga és továbbképzés 287,000 183,000 Osztályfőnöki pótlék kiegészítése 390,000 390,000 Kedvezményes iskolai étkeztetés 9,520,000 8,500,000 15,086,000 Iskolai neveléshez kapcsolódó normatíva összesen: 73,613,000 76,724,000 15,086,000 Könyvtári, közművelődési és múzeumi feladatok támogatása 6,317,880 Közművelődés támogatása 6,317,880 SZJAból átengedett 8% 45,766,000 40,520,000 SZJA kiegészítés jövedelem differenciálás miatt 158,493,000 160,977,000 SZJAból kapott támogatás összesen: 204,259,000 201,497,000 Költségvetési kapcsolatokból származó összes bevétel: 371,505,000 394,204,000 261,847,352
MEGNEVEZÉS Rákóczifalva Város Önkormányzat 2013. évi BEVÉTELEI és KIADÁSAI BEVÉTELEK 2011. évi teljesítés 2012. évi várható teljesítés 3. számú melléklet e Ftban 2013. évi előirányzat INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 38,210 27,713 27,699 Intézményi tevékenység bevétele 33,587 20,588 18,701 Egyéb sajátos bevétel 289 575 200 Kamatbevétel 141 164 100 ÁFA bevételek, visszatérülések 4,193 6,386 8,698 ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELE 273,605 288,364 75,700 Helyi adók 45,027 56,268 60,700 Ebből: Iparűzési adó 35,535 39,689 40,000 Kommunális adó 9,492 14,086 17,500 Építményadó 0 1,721 2,500 Telekadó 0 772 700 Átengedett központi adók 226,250 229,066 10,000 Ebből: Személyi jövedelemadó 204,259 204,259 Gépjárműadó 21,991 24,807 10,000 Közhatalmi bevételek 57 43 Különféle pótlékok, bírságok 1,356 2,085 2,000 Talajterhelési díj 915 945 3,000 FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK 11,206 22,249 27,916 Ingatlanok értékesítéséből származó bevétel, tárgyi eszköz értékesítés 10,318 1,000 Koncesszióból származó bevétel 888 17,118 26,916 Önkormányzatok sajtos tőkejellegű bevételei 5,131 KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁS 302,634 284,994 355,350 Normatív állami hozzájárulás 261,403 279,116 261,847 Központosított támogatás 2,008 4,386 93,503 Előző évi költségvetési visszatérülés 4,520 1,492 Egyéb központi támogatás 10,093 ÖNHIKI támogatás 24,610 30,873 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 42,372 32,991 54,255 Ebből: Működési célú 38,437 27,321 49,255 Felhalmozási célú 3,935 5,670 5,000 PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL 900 3,208 1,000 Ebből: Működési célú 900 Felhalmozási célú 3,208 1,000 TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK MEGTÉRÜLÉSE 25 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 668,927 659,519 541,945 FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK 10,767 48,131 Működési célú hitelfelvétel 32,912 Egyéb belső fínanszírozási bevételek Önkormányzat működőképességét megőrző támogatás 39,809 Felhalmozási célú hitelfelvétel 8,322 ELŐZŐ ÉVI PÉNZMARADVÁNY 14,711 6,000 FÜGGŐ, ÁTFUTÓ, KIEGYENLÍTŐ BEVÉTELEK 22,145 11,432 BEVÉTELEK ÖSSZESEN 679,694 662,798 596,076 KIADÁSOK SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 233,992 244,641 188,261 MUNKAADÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK, SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁS ADÓ 63,253 62,230 46,402 KÉSZLETBESZERZÉSEK 13,010 13,107 11,786 SZOLGÁLTATÁSOK 135,715 102,694 105,286 KÜLÖNFÉLE DOLOGI KIADÁSOK 41,933 40,916 40,446 EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK 9,536 8,305 SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK 122,734 115,685 113,443 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: 610,637 588,809 513,929 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 20,840 46,077 54,230 KÖTVÉNY KAMATA 16,022 16,237 16,000 PÉNZESZKÖZÁTADÁS 9,544 5,782 4,740 Ebből: Működési célú 7,643 5,782 4,740 Felhalmozási célú 1,901 FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK 24,713 26,057 Ebből: Folyószámlahitel törlesztése 24,713 26,057 KÉSZFIZETŐ KEZESSÉG VÁLLALÁS 5,677 ÁLTALÁNOS TARTALÉK 1,500 FÜGGŐ, ÁTFUTÓ, KIEGYENLÍTŐ KIADÁSOK 1,938 13,242 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 679,818 669,720 596,076
MEGNEVEZÉS Rákóczifalva Város Önkormányzat 2013. évi működési BEVÉTELEI és KIADÁSAI 2011. évi teljesítés 2012. évi várható teljesítés 3/a.számú melléklet e Ftban 2013. évi költségvetés BEVÉTELEK INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 38,210 24,838 20,432 Intézményi tevékenység bevétele 33,587 20,588 18,701 Egyéb sajátos bevétel 289 575 200 Kamatbevétel 141 164 100 ÁFA bevételek, visszatérülések 4,193 3,511 1,431 ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELE 264,113 271,785 55,000 Helyi adók 35,535 39,689 40,000 Ebből: Iparűzési adó 35,535 39,689 40,000 Átengedett központi adók 226,250 229,066 10,000 Ebből: Személyi jövedelemadó 204,259 204,259 Gépjárműadó 21,991 24,807 10,000 Közhatalmi bevételek 57 43 Különféle pótlékok, bírságok 1,356 2,085 2,000 Talajterhelési díj 915 945 3,000 KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁS 301,185 284,415 355,350 Normatív állami hozzájárulás 261,403 279,116 261,847 Központosított támogatás 558 3,807 93,503 Előző évi költségvetési visszatérülés 4,521 1,492 Egyéb központi támogatás 10,093 ÖNHIKI támogatás 24,610 30,873 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 38,437 27,321 49,255 Ebből: Működési célú (OEP, Munkaügyi Központ) 38,437 27,321 49,255 PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL 900 0 Ebből: Működési célú 900 ELŐZŐ ÉVI PÉNZMARADVÁNY 14,711 6,000 FÍNANSZÍROZÁSI BEVÉTEL 39,809 Egyéb fínanszírozási bevételönkormányzat működőképességét megőrző támogatás 39,809 MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 641,945 623,070 525,846 KIADÁSOK SZEMÉLYI JUTTATÁSOK 233,992 244,641 188,261 MUNKAADÓT TERHELŐ JÁRULÉKOK 63,253 62,230 46,402 KÉSZLETBESZERZÉSEK 13,010 13,017 11,786 SZOLGÁLTATÁSOK 135,715 102,694 105,286 KÜLÖNFÉLE DOLOGI KIADÁSOK 41,933 40,916 40,446 EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK 9,536 8,305 SZOCIÁLPOLITIKAI JUTTATÁSOK 122,734 115,685 113,443 PÉNZESZKÖZÁTADÁS 7,643 5,782 4,740 Ebből: Működési célú 7,643 5,782 4,740 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 618,280 594,501 518,669 HITELTÖRLESZTÉS 24,713 26,057 Ebből: Folyószámlahitel törlesztése 24,713 26,057 KÉSZFIZETŐ KEZESSÉGVÁLLALÁS 5,677 ÁLTALÁNOS TARTALÉK 1,500 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: 642,993 620,558 525,846 Működési bevételek és kiadások egyenlege: 1,048 2,512
3/b. számú melléklet MEGNEVEZÉS Rákóczifalva Város Önkormányzat 2013. évi felhalmozási BEVÉTELEI és KIADÁSAI BEVÉTELEK 2011. évi teljesítés 2012. évi várható teljesítés e Ftban 2013. évi költségvetés ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS FELHALMOZÁSI BEVÉTELE 9,492 16,579 20,700 Helyi adók 9,492 16,579 20,700 Ebből: Kommunális adó 9,492 14,086 17,500 Építményadó 1,721 2,500 Telekadó 772 700 FELHALMOZÉSI CÉLÚ ÁFA BEVÉTEL 2,845 7,267 FELHALMOZÁSI ÉS TŐKEJELLEGŰ BEVÉTELEK 11,206 22,249 27,916 Ingatlanok értékesítéséből származó bevétel, tárgyi eszköz értékesítés 10,318 1,000 Koncesszióból származó bevétel 888 17,118 26,916 Önkormányzatok sajtos tőkejellegű bevételei 5,131 KÖZPONTI KÖLTSÉGVETÉSBŐL KAPOTT TÁMOGATÁS 1,450 578 0 Központosított támogatás 1,450 578 0 TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ BEVÉTELEK 3,935 5,670 5,000 Ebből: Felhalmozási célú 3,935 5,670 5,000 PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL 0 3,208 1,000 Ebből: Felhalmozási célú 3,208 1,000 TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK MEGTÉRÜLÉSE 25 FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 26,083 51,129 61,908 KIADÁSOK PÉNZESZKÖZÁTADÁS 1,901 0 0 Ebből: Felhalmozási célú 1,901 0 FELHALMOZÁSI KIADÁSOK 36,862 62,314 70,230 HITELTÖRLESZTÉS FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: 38,763 62,314 70,230 Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege: 12,680 11,185 8,322
Intézmény felhasználó megnevezése ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLÁZAT Rákóczifalva Város Önkormányzat 2013 évi működési bevételei és kiadásai (önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmények) Kiadás személyi kiadás járulékok ebből dologi kiadás 4. sz. melléklet ezer Ft Bevételek Virágoskert Óvoda és Bölcsőde: 96,086 55,776 14,846 25,464 5,700 Ebből: 0 Virágoskert Óvoda 84,254 50,248 13,359 20,647 5,000 Bölcsőde 11,832 5,528 1,487 4,817 700 Varsány Közösségi Ház és Könyvtár: 19,382 8,676 2,344 8,362 1,710 Ebből: 0 Varsány Kösössági Ház 11,192 4,131 1,116 5,945 1,350 Városi Könyvtár 8,190 4,545 1,228 2,417 360 Közös Hivatal 122,587 71,241 18,915 32,431 210 Önkormányzat 280,614 52,568 10,297 104,306 113,443 11,081 Ebből: Önkormányzat 13,871 5,017 1,354 7,500 5,301 Maci gyűjtemény 2,895 966 260 1,669 480 Sport feladatok 8,515 1,482 400 6,633 1,800 Zánka 660 660 1,000 Város és községgazdálkodás 28,081 5,800 1,719 20,562 város és községgazdálkodás intézmény 24,416 5,398 1,460 17,558 Zöldterület fenntartás 6,754 6,754 Köztemető fenntartás 450 450 Étkezés 19,050 19,050 2,500 Egészségügyi Szolgálat 6,845 4,192 1,093 1,560 Közvilágítás 12,280 12,280 Közhasznú és közcélú foglalkoztatás 33,724 29,713 4,011 0 Működési támogatás 4,740 4,740 Közutak üzemeltetése 4,890 4,890 szociális támogatás Társadalmi és szociálpolitikai juttatások 113,443 113,443 Intézmény összesen: 518,669 188,261 46,402 170,563 113,443 18,701 Működési célú hiteltörlesztés Mindösszesen: 518,669 188,261 46,402 170,563 113,443 18,701
2013. évi intézményi kiadások és bevételek Önkormányzat és egyéb szakfeladatok 4/a. sz. melléklet Ftban Bevételek jogcím/szakfaladat szám 841126 Önkormányzat Város és községgazdálkodás Város és községgazdálkodás/isk ola 882000 552110 8900441 682001 841402 869041 931102 Sportlétesítmények Étkezés Zöldterület fenntartás Köztemető fenntartás 910203 Macimúzeum Üdültetés Összesen Szociális támogatások Közutak Közfoglalkoztatás Ingatlan bérbeadás közvilágítás Védőnői Szolgálat 2013. évi eredeti előirányzat Hatósági jogkörhöz köthető bevételek Áru és készletértékesítés Szolgáltatások ellenértéke 480,000 480,000 Egyéb sajátos bevétel 200,000 200,000 Bérleti és lízingdíj bevétel 3,910,000 1,800,000 1,000,000 6,710,000 Intézményi ellátás díj bevétel 2,500,000 2,500,000 Kártérítés, kötbér Továbbszámlázott szolg.bevétele 1,391,000 1,391,000 Kamatbevételek 100,000 100,000 ÁFA 7,267,000 1,431,000 8,698,000 Kommunális adó 17,500,000 17,500,000 Helyi iparűzési adó 40,000,000 40,000,000 Építményadó 2,500,000 2,500,000 Telekadó 700,000 700,000 Pótlék, bírság 2,000,000 2,000,000 SZJA bevétel Gépjárműadó 10,000,000 10,000,000 Talajterhelési díj 3,000,000 3,000,000 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 27,916,000 27,916,000 Költségvetési támogatás 261,847,000 261,847,000 Központosított előirányzatok 93,503,000 93,503,000 Önkormányzat működőképességét megőrző támogatás 39,809,000 39,809,000 Felhalmozási célú kölcsön visszatérülés 25,000 25,000 Támogatásértékű bevétel 24,144,000 23,607,000 6,504,000 54,255,000 ebből működési célú 19,144,000 23,607,000 6,504,000 49,255,000 ebből felhalmozási célú 5,000,000 5,000,000 Pénzeszköz átvétel 1,000,000 1,000,000 Előző évi pénzmaradvány 6,000,000 6,000,000 Likvid hitelek felvétele Felhalmozási célú hitel 8,322,000 8,322,000 Bevételek mindösszesen: 545,633,000 200,000 2,500,000 23,607,000 6,732,000 6,504,000 1,800,000 480,000 1,000,000 588,456,000 Kiadási jogcím/szakfaladat szám 841126 Önkormányzat Város és községgazdálkodás Város és községgazdálkodás/isk ola 882000 552110 8900441 682001 841402 869041 931102 Sportlétesítmények Étkezés Zöldterület fenntartás Köztemető fenntartás 910203 Macimúzeum Üdültetés Összesen Szociális támogatások Közutak Közfoglalkoztatás Ingatlan bérbeadás közvilágítás Védőnői Szolgálat 2013. évi eredeti előirányzat Személyi juttatások és járulékok Alapilletmények 5,800,000 5,398,000 29,713,000 3,766,000 1,362,000 966,000 47,005,000 Illetménykiegészítések Nyelvpótlék Egyéb kötelező ill. pótlék 282,000 120,000 402,000 Egyéb feltételtől függő pótlék Egyéb juttatás Túlóra Helyettesítés Keresetkiegészítés Egyéb munkavégzéshez kapcs.juttatás Végkielégítés Jubileumi jutalom Egyéb sajátos juttatások Közlekedési ktg. tér. 144,000 144,000 Köztisztviselők cafetéria juttatása Állományba nem tart megbízási díj, tiszteletdíj 1,344,000 1,344,000 További mviszonyt létesítők juttatása Helyi önkormányzati képviselők juttatása 3,673,000 3,673,000 Felmentett munkavállalók juttatása Munkabér Továbbképzés Összesen: 5,017,000 5,800,000 5,398,000 29,713,000 4,192,000 1,482,000 966,000 52,568,000 Munkaadót terhelő járulékok Szociális járulék 27% 1,354,000 1,719,000 1,460,000 4,011,000 1,093,000 400,000 260,000 10,297,000 Kafetéria utáni kifizetői adó Táppénz hozzájárulás Összesen: 1,354,000 1,719,000 1,460,000 4,011,000 1,093,000 400,000 260,000 10,297,000 Készlet beszerzés Élelmiszer beszerzés Gyógyszervegysz besz. 70,000 20,000 90,000 Irodaszer, nyomtatvány 200,000 150,000 30,000 380,000 Könyv, folyóirat, egyéb információ hord. Tankönyv állami támogatása Hajtó és kenőanyag 1,000,000 15,000 1,015,000 Szakmai anyag 50,000 50,000 Kisértékű tárgyi eszköz 200,000 70,000 150,000 420,000 Egyéb készletek 1,500,000 1,000,000 50,000 250,000 176,000 100,000 3,076,000
Kiadási jogcím/szakfaladat szám 841126 Önkormányzat Város és községgazdálkodás Város és községgazdálkodás/isk ola 882000 552110 8900441 682001 841402 869041 931102 Sportlétesítmények Étkezés Zöldterület fenntartás Köztemető fenntartás 910203 Macimúzeum Üdültetés Összesen Szociális támogatások Közutak Közfoglalkoztatás Ingatlan bérbeadás közvilágítás Védőnői Szolgálat 2013. évi eredeti előirányzat Összesen: 400,000 2,500,000 1,235,000 350,000 250,000 176,000 120,000 5,031,000
Kiadási jogcím/szakfaladat szám 841126 Önkormányzat Város és községgazdálkodás Város és községgazdálkodás/isk ola 882000 552110 8900441 682001 841402 869041 931102 Sportlétesítmények Étkezés Zöldterület fenntartás Köztemető fenntartás 910203 Macimúzeum Üdültetés Összesen Szociális támogatások Közutak Közfoglalkoztatás Ingatlan bérbeadás közvilágítás Védőnői Szolgálat 2013. évi eredeti előirányzat Szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatás Vásárolt élelmezés 15,000,000 15,000,000 Bérleti és lizing díjak 570,000 570,000 Szállítási szolgáltatás 50,000 50,000 Gázenergia díj 8,500,000 420,000 2,768,000 320,000 12,008,000 Villamos energia díj 2,400,000 9,670,000 150,000 900,000 258,000 150,000 13,528,000 Víz csatorna díj 420,000 50,000 300,000 85,000 855,000 Használatban lévő ingatlanok, gépek berendezések, felszerelések idegen kivitelezővel végeztetett karbantartása, kisjavítási szolgáltatása 5,000,000 400,000 3,851,000 200,000 200,000 20,000 100,000 9,771,000 Vásárolt közszolgáltatás 1,000,000 200,000 1,200,000 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás 5,328,000 300,000 5,318,000 354,000? 615,000 545,000 12,460,000 Összesen: 11,328,000 12,590,000 15,000,000 5,318,000 354,000 3,851,000 9,670,000 820,000 4,983,000 1,143,000 385,000 65,442,000 Továbbszámlázott szolgáltatás Különféle dologi kiadások Vásárolt term. szolg. ÁFA 3,734,000 3,733,000 4,050,000 1,436,000 96,000 1,039,000 2,610,000 390,000 1,400,000 350,000 135,000 18,973,000 Belföldi kiküldetés 20,000 20,000 Reprezentáció Reklám és propaganda kiadás 3,000,000 3,000,000 Összesen: 6,734,000 3,733,000 4,050,000 1,436,000 96,000 1,039,000 2,610,000 390,000 1,400,000 350,000 155,000 21,993,000 Egyéb folyó kiadások Különf. adók díjak, egyéb befiz. 2,000,000 2,000,000 Kamat kiadás államh. kívülre 3,100,000 3,100,000 Kézfizető kezességvállalás miatti kamat 2,000,000 2,000,000 Összesen: 7,100,000 7,100,000 kiadások összesen 13,871,000 28,081,000 24,416,000 19,050,000 6,754,000 450,000 4,890,000 33,724,000 12,280,000 6,845,000 8,515,000 2,895,000 660,000 162,431,000 Pénzeszközátadás Működési célú támogatásértékű kiadás 4,740,000 4,740,000 Működési célú pénzeszközátadás Felhalmozási célú pénzeszközátadás Összesen: 4,740,000 4,740,000 Szociálpolitikai ellátások Rendszeres szociális segély 28,110,000 28,110,000 Időskorúak járadéka Lakásfenntartási támogatás normatív 18,750,000 18,750,000 Foglalkoztatást helyettetsítő járulék 57,049,000 57,049,000 Ápolási díj normatív Ápolási díj helyi Átmeneti segély 1,700,000 1,700,000 Temetési segély 300,000 300,000 Pénzbeli ellátás Rendszeres gyermekvédelmi támogatás 3,500,000 3,500,000 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 184,000 184,000 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 2,000,000 2,000,000 Óvodáztatási támogatás 100,000 100,000 Ösztöndíj 1,300,000 1,300,000 Újszülöttek támogatása Közgyógyellátás 450,000 450,000 Összesen: 113,443,000 113,443,000 Felhalmozási kiadások Salakmotorpálya helyén ingatlanok kialakítása 3,000,000 3,000,000 Közösségi Ház tető 10,000,000 10,000,000 Kishajó felújítása 2,211,000 2,211,000 Víz csatorna beruházás 36,019,000 36,019,000 KEOP pályázati önerő 3,000,000 3,000,000 Összesen: 54,230,000 54,230,000 Kötvény kamata 16,000,000 16,000,000 Finanszírozási műveletek Folyószámlahitel törlesztése Kézfizető kezességvállalás 5,677,000 5,677,000 Általános tartalék 1,500,000 1,500,000 Önkormányzati kiadások összesen: 90,341,000 28,081,000 24,416,000 19,050,000 113,443,000 6,754,000 450,000 4,890,000 33,724,000 12,280,000 6,845,000 8,515,000 2,895,000 660,000 358,021,000 Intézményfínanszírozás 230,435,000 230,435,000 Kiadások mindösszesen: 320,776,000 28,081,000 24,416,000 19,050,000 113,443,000 6,754,000 450,000 4,890,000 33,724,000 12,280,000 6,845,000 8,515,000 2,895,000 660,000 588,456,000
Bevételek jogcím/szakfaladat szám 2013. évi intézményi kiadások és bevételek Rkóczifalvai Közös Önkormányzati Hivatal Rákóczifalva Tiszavárkonyi Kirendeltség 2013. évi eredeti előirányzat 4/b sz. melléklet Ftban Összesen Hatósági jogkörhöz köthető bevételek 160,000 50,000 210,000 Áru és készletértékesítés 0 Szolgáltatások ellenértéke 0 Egyéb sajátos bevétel 0 Bérleti és lízingdíj bevétel 0 Intézményi ellátás díj bevétel 0 Kártérítés, kötbér 0 Továbbszámlázott szolg.bevétele 0 Kamatbevételek 0 ÁFA 0 Kommunális adó 0 Helyi iparűzési adó 0 Pótlék, bírság 0 SZJA bevétel 0 Gépjárműadó 0 Talajterhelési díj 0 Felhalmozási és tőkejellegű bevétel 0 Intézményfínanszírozás 103,233,000 19,144,000 122,377,000 Központosított előirányzatok 0 Felhalmozási célú kölcsön visszatérülés 0 Működési célú, támogatásértékű bevétel 0 Működési célú pénzeszköz átvétel 0 Likvid hitelek felvétele 0 Bevételek mindösszesen: 103,393,000 19,194,000 122,587,000 Kiadások/szakfaladatszám Rákóczifalva Tiszavárkonyi Kirendeltség 2013. évi eredeti előirányzat Összesen Személyi juttatások és járulékok Alapilletmények 52,656,000 10,125,000 62,781,000 Illetménykiegészítések 0 Nyelvpótlék 534,000 534,000 Egyéb kötelező ill. pótlék 0 Egyéb feltételtől függő pótlék 0 Egyéb juttatás 0 Túlóra 0 Helyettesítés 0 Keresetkiegészítés 0 Egyéb munkavégzéshez kapcs.juttatás 1,276,000 788,000 2,064,000 Végkielégítés 0 Jubileumi jutalom 735,000 735,000 Egyéb sajátos juttatások 105,000 105,000 Közlekedési ktg. tér. 869,000 216,000 1,085,000 Köztisztviselők cafetéria juttatása 3,307,000 630,000 3,937,000 Állományba nem tart megbízási díj 0 További mviszonyt létesítők juttatása 0 Helyi önkormányzati képviselők juttatása 0 Felmentett munkavállalók juttatása 0 Munkabér 0 Továbbképzés 0 Összesen: 59,482,000 11,759,000 71,241,000 Munkaadót terhelő járulékok Tb járulék (26%) 14,905,000 2,947,000 17,852,000
Kafetéria utáni kifizetői adó 893,000 170,000 1,063,000 Táppénz hozzájárulás 0 Összesen: 15,798,000 3,117,000 18,915,000 Készlet beszerzés Élelmiszer beszerzés 0 Gyógyszervegysz besz. 25,000 25,000 Irodaszer, nyomtatvány 1,000,000 300,000 1,300,000 Könyv, folyóirat, egyéb információ hord. 400,000 200,000 600,000 Tankönyv állami támogatása 0 Hajtó és kenőanyag 0 Szakmai anyag 0 Kisértékű tárgyi eszköz 1,090,000 1,090,000 Egyéb készletek 500,000 100,000 600,000 Összesen: 3,015,000 600,000 3,615,000 Szolgáltatások Kommunikációs szolgáltatás 3,200,000 500,000 3,700,000 Vásárolt élelmezés 0 Bérleti és lízing díjak 700,000 700,000 Szállítási szolgáltatás 50,000 50,000 Gázenergia díj 1,600,000 800,000 2,400,000 Villamos energia díj 2,100,000 250,000 2,350,000 Víz csatorna díj 475,000 110,000 585,000 Használatban lévő ingatlanok, gépek berendezések, felszerelések idegen kivitelezővel végeztetett karbantartása, kisjavítási szolgáltatása 3,000,000 600,000 3,600,000 Vásárolt közszolgáltatás 1,000,000 1,000,000 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatás 2,500,000 300,000 2,800,000 Összesen: 14,625,000 2,560,000 17,185,000 Továbbszámlázott szolgáltatás 0 Különféle dologi kiadások Vásárolt term. szolg. ÁFA 5,973,000 888,000 6,861,000 Belföldi kiküldetés 1,000,000 200,000 1,200,000 Reprezentáció 3,000,000 50,000 3,050,000 Reklám és propaganda kiadás 500,000 500,000 Összesen: 10,473,000 1,138,000 11,611,000 Egyéb folyó kiadások Különf. adók díjak, egyéb befiz. 20,000 20,000 Kamat kiadás államh. kívülre 0 Összesen: 20,000 20,000 Szociálpolitikai ellátások Rendszeres szociális segély 0 Időskorúak járadéka 0 Lakásfenntartási támogatás normatív 0 Lakásfenntartási támogatás helyi 0 Ápolási díj normatív 0 Foglalkoztatást helyettesítő járulék 0 Átmeneti segély 0 Temetési segély 0 Rendszeres gyermekvédelmi támogatás 0 Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 0 Óvodáztatási támogatás 0 Ösztöndíj 0 Újszülöttek támogatása 0 Közgyógyellátás 0 Összesen: 0 0 0 Dologi kiadások összesen 103,393,000 19,194,000 122,587,000