DANUBIUS HOTELS RT. 2004. ÉVI MAGYAR SZÁMVITELI SZABÁLYOK SZERINT KÉSZÜLT KONSZOLIDÁLT ÉVES JELENTÉSE mely magában foglalja a Danubius Hotels Rt. (mint anyavállalat) egyedi mérlegét és eredménykimutatását
Tartalomjegyzék KONSZOLIDÁLT MÉRLEG... 3 KONSZOLIDÁLT EREDMÉNYKIMUTATÁS... 7 CASH-FLOW KIMUTATÁS... 9 A TÁRSASÁG BEMUTATÁSA... 10 1. Alapadatok, cégcsoport struktúra... 10 2. A Társaság tevékenységének bemutatása... 11 3. Tőzsdei kereskedés... 11 4. Történeti áttekintés... 12 5. A Társaság szervezeti felépítése... 15 6. Konszolidált társaságok mérleg és eredménykimutatással... 16 7. Egyéb, nem konszolidált érdekeltségek... 25 8. Szállodák felsorolása... 27 9. Idegenforgalom nemzeti szinten... 30 10. A társaságok piaci részesedésének változása... 32 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI... 36 1. Konszolidációs számviteli politika... 36 2. Tőkekonszolidálás... 37 3. Adósságkonszolidálás... 37 4. Eredménykonszolidáció... 38 5. Külföldi leányvállalatok konszolidációba történő bevonása.... 38 GAZDÁLKODÁST BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK ALAKULÁSA... 39 1. 2004 A turizmus alakulását általánosságban befolyásoló tényezők hatása... 39 2. A 2004. év főbb eseményei a Danubius Hotels Csoportnál... 40 3. Rekonstrukciók, felújítások 2004-ben... 41 4. A szállodák teljesítménye 2004-ben a Danubius főbb leányvállalatainál... 43 5. Változás a társaság szervezetében... 44 6. Egyéb... 44 EREDMÉNY ALAKULÁSÁNAK ELEMZÉSE... 45 1. Árbevétel... 45 2. Egyéb bevételek... 47 3. Költségek és ráfordítások... 48 4. Egyéb ráfordítások... 56 5. Pénzügyi bevételek - ráfordítások... 57 6. Rendkívüli bevételek ráfordítások... 59 7. A 2004. évi konszolidált eredményváltozás összetevői a bázishoz képest... 61 MÉRLEG - ÁTTEKINTÉS... 62 MÉRLEG - ESZKÖZÖK... 64 1. Tárgyi eszközök és immateriális javak... 64 2. Befektetett pénzügyi eszközök... 70 3. Forgóeszközök... 71 4. Aktív időbeli elhatárolások... 74 MÉRLEG - FORRÁSOK... 75 1. Saját tőke... 75 2. Céltartalék... 76 3. Kötelezettségek... 76 4. Passzív időbeli elhatárolások... 81 5. Konszolidációhoz kapcsolódó mérlegtételek... 82 EGYÉB, A KIBOCSÁTÓ TEVÉKENYSÉGÉNEK MEGÍTÉLÉSÉT BEFOLYÁSOLÓ TÉNYEZŐK... 84 2
Konszolidált mérleg 10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c e 1 A. Befektetett eszközök 63 022 418 65 960 050 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 486 151 428 572 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 21 530 5 435 6 Szellemi termékek 403 971 318 003 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 60 650 105 134 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 62 200 190 65 224 676 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 57 117 954 58 944 616 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 3 241 973 3 002 950 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 805 788 760 597 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 1 019 774 2 429 380 16 Beruházásokra adott előlegek 14 701 87 133 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 336 077 306 802 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 220 671 217 670 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 15 550 15 450 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 99 856 73 682 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Tőkekonszolidációs különbözet 27 leányvállalatokból 28 társult vállalkozásokból 3
10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Eszközök (aktívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c e 29 B. Forgóeszközök 8 591 600 8 274 275 30 I. KÉSZLETEK 566 818 851 204 31 Anyagok 508 641 481 054 32 Befejezetlen termelés és félkész termékek 203 294 33 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 34 Késztermékek 63 381 35 Áruk 57 482 100 093 36 Készletekre adott előlegek 695 3 382 37 II. KÖVETELÉSEK 2 504 831 2 922 167 38 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 1 596 396 1 852 005 39 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 61 924 58 742 40 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 12 848 12 848 41 Váltókövetelések 42 Egyéb követelések 833 663 998 572 43 Konszolidációból adódó (számított) társasági adó követelés 44 III. ÉRTÉKPAPÍROK 1 255 401 1 194 230 45 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 46 Egyéb részesedés 47 Saját részvények, saját üzletrészek 1 214 223 1 161 021 48 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 41 178 33 209 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 4 264 550 3 306 674 50 Pénztár, csekkek 141 160 125 061 51 Bankbetétek 4 123 390 3 181 613 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 683 110 631 053 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 420 839 419 264 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 262 271 211 789 55 Halasztott ráfordítások 56 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 72 297 128 74 865 378 4
10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c e 57 D. Saját tőke 41 055 508 42 621 179 58 I. JEGYZETT TŐKE 8 285 437 8 285 437 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 374 523 374 523 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61 III. TŐKETARTALÉK 7 138 139 7 138 139 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 17 186 840 16 124 044 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 1 161 021 1 161 021 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 951 236 1 126 657 66 VIII. LEÁNYVÁLLALATI SAJÁT TŐKE VÁLTOZÁS (±) 4 067 557 6 544 239 67 IX. KONSZOLIDÁCIÓ MIATTI VÁLTOZÁSOK (±) 68 adósságkonszolidálás különbözetéből 69 közbenső eredmény különbözetéből 70 X. KÜLSŐ TAGOK (MÁS TULAJDONOSOK) RÉSZESEDÉSE 2 265 278 2 241 642 71 E. Céltartalékok 741 769 825 756 72 Céltartalék a várható kötelezettségekre 741 769 825 756 73 Céltartalék a jövőbeni költségekre 74 Egyéb céltartalék 75 F. Kötelezettségek 30 008 655 30 943 739 76 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 5 523 500 5 523 500 77 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 78 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 79 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 80 Tőkekonszolidációs különbözet leányvállalatokból 5 523 500 5 523 500 5
10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) MÉRLEG Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c e 81 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 15 839 395 16 791 415 82 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 9 000 83 Átváltoztatható kötvények 84 Tartozások kötvénykibocsátásból 85 Beruházási és fejlesztési hitelek 3 906 444 1 900 272 86 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 11 913 827 14 845 300 87 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 88 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 89 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 10 124 45 843 90 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 8 645 760 8 628 824 91 Rövid lejáratú kölcsönök 9 000 9 000 92 ebből: az átváltoztatható kötvények 93 Rövid lejáratú hitelek 5 028 311 4 010 948 94 Vevőktől kapott előlegek 216 736 305 634 95 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 556 658 2 539 148 96 Váltótartozások Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással 145 30 355 97 szemben 98 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 99 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1 834 910 1 733 739 100 Konszolidálásból adódó (számított) társasági adó tartozás 101 G. Passzív időbeli elhatárolások 491 196 474 704 102 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 141 971 26 944 103 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 342 230 443 559 104 Halasztott bevételek 6 995 4 201 105 FORRÁSOK ÖSSZESEN 72 297 128 74 865 378 6
Konszolidált eredménykimutatás 10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(évek módosításai Tárgyév a b c d e 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 38 048 149 38 883 226 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 1 722 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 38 048 149 38 884 948 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása 74 065 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 9 6 395 6 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 9 80 460 7 III. Egyéb bevételek 450 356 555 351 8 ebből: visszaírt értékvesztés 12 134 6 679 9 III/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt növelő konszolidációs különbözet 10 5 Anyagköltség 7 018 039 7 703 151 11 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 8 447 099 8 040 920 12 7 Egyéb szolgáltatások értéke 924 266 1 242 532 13 8 Eladott áruk beszerzési értéke 218 282 160 884 14 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 592 375 643 692 15 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 17 200 061 17 791 179 16 10 Bérköltség 9 614 766 10 255 033 17 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 885 636 1 123 169 18 12 Bérjárulékok 3 419 721 3 619 837 19 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 13 920 123 14 998 039 20 VI. Értékcsökkenési leírás 3 958 338 4 179 233 21 VII. Egyéb ráfordítások 1 266 223 1 353 605 22 ebből: értékvesztés 21 518 44 851 23 VII/A. Adósságkonszolidálás miatt keletkező eredményt csökkentő konszolidációs különbözet 24 A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III+III/A-IV-V-VI-VII-VII/A) 2 153 769 1 198 703 7
10594702551111400 Statisztikai számjel 01-10-041669 Cégjegyzék száma "A" ÖSSZEVONT (KONSZOLIDÁLT) EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok eft-ban Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(évek módosításai Tárgyév a b c d e 25 13/a Kapott osztalékok társult vállalkozástól 6 813 508 26 13/b Kapott osztalékok egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 27 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 31 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 106 541 257 799 32 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 33 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 1 435 006 1 923 295 34 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 1 548 360 2 181 602 35 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 2 836 36 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 37 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 763 968 823 236 38 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 39 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 40 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 1 651 421 1 041 251 41 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 2 415 389 1 867 323 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) - 867 029 314 279 43 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) 1 286 740 1 512 982 44 X. Rendkívüli bevételek 6 096 19 442 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 231 560 113 813 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) - 225 464-94 371 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) 1 061 276 1 418 611 48 XII. Adófizetési kötelezettség 230 070 294 941 49 XII/A. Konszolidálásból adódó (számított) társasági adókülönbözet (±) 50 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII±XII/A) 831 206 1 123 670 51 22 Jóváhagyott osztalék és részesedés 52 23 Eredménytartalék igénybevétele osztalékra,részesedésre 44 683 204 53 24 Kisebbségre jutó részesedés - 75 347-2 783 54 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F-22) 951 236 1 126 657 8
Cash-flow kimutatás 2004.december 31. adatok E Ft-ban A tétel megnevezése Előző év Tárgyév a b c d I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) 6 039 298 4 584 823 1 Adózás előtti eredmény ± 2 879 127 1 418 103 1.a Hitelátértékelés árfolyam nyeresége - 1 126 000 2 Elszámolt amortizáció + 3 437 825 4 179 233 3 Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± - 6 489 38 172 4 Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± 418 672 83 987 5 Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± - 768 661-71 000 6 Szállítói kötelezettség változása ± 696 673 982 490 7 Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± - 292 624 17 937 8 Passzív időbeli elhatárolások változása ± 854 898-16 492 9 Vevőkövetelés változása ± - 259 381-293 781 10 Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± - 234 233-384 942 11 Aktív időbeli elhatárolások változása ± - 101 093 52 057 12 Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) - - 583 145-294 941 13 Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés - - 140 Kapott osztalék - 2 131 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) - 16 572 825-6 629 530 14 Befektetett eszközök beszerzése - - 17 637 175-6 831 139 15 Befektetett eszközök eladása + 1 062 219 201 101 16 Kapott osztalék, részesedés + 2 131 508 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz változás (Finanszírozási cash flow 17-29 sorok 17 Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + 18 Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + 11 789 002 1 086 831 19 Hitel és kölcsön felvétele + 10 070 995 11 747 844 20 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + 26 174 22 Véglegesen kapott pénzeszköz + 17 603 23 Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) - 24 Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése - 25 Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése - - 2 758 306-10 687 187 26 Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek - 27 Véglegesen átadott pénzeszköz - 28 leányváll. saját tőke, külső tag változás 2 247 966 29 Tőkekonszolidációs különbözet változása 2 210 744 IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ± 1 255 475-957 876 9
A Társaság bemutatása A Danubius Hotels Rt. az 1972 április 1-én alakult Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Vállalat jogutódja, amely 1991. július 31-én alakult át részvénytársasággá. 1. Alapadatok, cégcsoport struktúra Név: Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Rt. Rövid név: Danubius Hotels Rt. Székhely: Budapest, 1051 Szent István tér 11. Cégjegyzék szám: CG. 01-10-041669 Telefon: 889 4000 Fax: 889 4005 Internet: danubiushotels.com Alapítás éve: 1972 Alaptőke: 8.285.437.000 Ft Igazgatóság: 10 tagú Az igazgatóság elnöke: Sir Bernard Schreier, a CP Holdings elnök tulajdonosa, tagjai: Betegh Sándor, a Danubius Hotels Rt. vezérigazgatója, John Smith, a CP Holdings Ltd.-nek és leányvállalatainak társvezérigazgatója Robert Levy, a CP Holdings Ltd-nek és leányvállalatainak társ vezérigazgatója Iris Gibbor, a CP Holdings Ltd. Igazgatója, Dr. Lev Novobilsky, az LLML vezérigazgatója, László József, a BGF oktatója, Dr. Deák Imre, a Danubius általános v.ig.h. Tóbiás János, a Danubius gazdasági v.ig.h. Dr. Fluck István, a Budapest Gyógyfürdő Rt. igazgató főorvosa Felügyelő Bizottság: Könyvvizsgáló: 3 tagú Az FB elnöke: Antalpéter Tibor, a Magyar Köztársaság 1990-1995 között Londonba akkreditált nagykövete, tagjai: Dr. Boér Gábor, az Interag Holding Rt. vezérigazgatója, Surányi Imréné, közigazgatási főtanácsadó, adószakértő (Dr. Horvátth Ákos felügyelő bizottsági tag 2004. júliusában váratlanul elhunyt) KPMG Hungária Kft. Szabó Péter bejegyzett könyvvizsgáló, Ig. szám: 005301 10
Tulajdonosi struktúra: 53,40 % a CP Holdings bel-és külföldi befektetései 31,94 % külföldi pénzügyi befektetők, 6,30 % belföldi intézményi befektetők és pénzügyi alapok, 4,52 % saját részvény 3,34 % belföldi magánszemélyek 0,50 % Danubius alkalmazott. 2. A Társaság tevékenységének bemutatása A Társaság tevékenységi köre a 2003. január 1. napjától hatályos TEÁOR szerint: 5510'03 Szállodai szolgáltatás ( őtevékenység) f 5523'03 Egyéb szálláshely szolgáltatás 5530'03 Étkezőhelyi vendéglátás 5540'03 Bárok, hasonló vendéglátás 5551'03 Munkahelyi étkeztetés 6330'03 Utazásszervezés 6713'03 Máshova nem sorolt egyéb pénzügyi kiegészítő tevékenység 7020'03 Ingatlan bérbeadása, üzemeltetése 7210'03 Hardver- szaktanácsadás 7230'03 Adatfeldolgozás 7260'03 Egyéb számítástechnikai tevékenység 7412'03 Számviteli tevékenység 7414'03 Üzletviteli tanácsadás 7487 03 Máshova nem sorolt, egyéb gazdasági szolgáltatás 8512'03 Járóbeteg ellátás 8514'03 Egyéb humán- egészségügyi ellátás 9261'03 Sportlétesítmény működtetése 9262'03 Egyéb sporttevékenység 9272'03 Máshova nem sorolható egyéb szabadidős tevékenység. 3. Tőzsdei kereskedés 2003 2004 Kereskedési napok száma 250 252 Üzletkötések száma 4 256 3 448 Forgalmazott részvények darabszáma 1 356 439 1 042 541 Forgalmazott részvények értéke (millió Ft) 4 339,7 4 145,0 Éves átlagár (Ft) 3 199 3 976 Legalacsonyabb napi ár (Ft) 2 880 3 200 Legmagasabb napi ár (Ft) 4 000 5 600 Éves záróár (Ft) 3 305 5 160 11
4. Történeti áttekintés A társaság több mint 30 éves története alatt jelentős fejlődésen ment keresztül, a szerény méretű belföldi állami vállalatból nemzetközi méretű, a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett, nyilvános társasággá alakult: 1972. április 1. A Belkereskedelmi Minisztérium létrehozza a Danubius Szálloda és Gyógyüdülő Vállalatot. A vállalat tulajdonába kerül a Grand Hotel Margitsziget, a keszthelyi Helikon Szálló és a budapesti Hotel Hilton építési engedélye. 1974. Létrehozzák a Danubius Travels utazási irodákat. 1976. március Megnyílik a Thermál Hotel Hévíz. 1977. január Megnyílik a Budapest Hilton. 1979. március Megnyílik a Thermal Hotel Margitsziget. 1981 A Gellért Szálló a Danubius tulajdonába kerül. 1981. április A Casinos Austriával közösen megnyitják a Budapest Casinot. 1982 Linzben rezervációs központot hoznak létre. 1984. június Megnyílik a Thermál Hotel Aqua, A Casinos Austriával közösen megnyitják a hévizi kaszinót. 1985. július Megnyílik a Thermál Hotel Sárvár. 1985. szeptember Megalakul a Magyar Szállodai Értékesítési Iroda Rt. és Los Angelesben megnyílik az irodája. 1986. március Megnyílik a Thermal és Sport Hotel Bük. 1987. június Felújítása után ismét megnyílik a Grand Hotel Margitsziget Ramada Grand Hotel Budapest néven. 1987 A keszthelyi Helikon Szállóban sportcentrum nyílik. 1986-1989 Létrehozzák a Danubius Béta láncot (szállodák Esztergomban, Keszthelyen, Bükön, Kalocsán, Debrecenben és Hajdúszoboszlón). 1989. március A Casinos Austriával közösen megnyitják a soproni kaszinót. 1989. május A Casinos Austriával közösen megnyitják a Schönbrunn Casinohajót. 1990. szeptember Megnyílik a finn-magyar vegyesvállalati formában létrehozott Thermal Hotel Hélia. 1991. május Megnyílik a Thermal Hotel Aquincum (svájci-magyar vegyesvállalati formában). 1991. július Megnyílik a Golf & Country Club Bük. 1991. július 31. A Danubius átalakul részvénytársasággá Danubius Hotels Rt. néven. 1992. április A Szerencsejáték Rt. megveszi a Danubius részesedését a Casinos Hungary Kft.-ben. 1992. július A hévizi Thermal Hotel Aquaban vegetáriánus étterem nyílik. 1992. szeptember A keszthelyi Hotel Helikonban kongresszustermet nyitnak. 1992. október 21. Az ÁVÜ döntése a Danubius részvényeinek nyilvános érékesítéséről. 1992. dec. 2-7. 10492 magyar állampolgár 2,3 milliárd Ft nominálértékben vásárol Danubius részvényeket. 1992. december 23. A cég részvényeit bevezetik a Budapesti Értéktőzsdére. 1992. december 31. Az ÁVÜ megveszi a Danubius részesedését a Thermal Hotel Aquincumban. 1993. április A Béta Szállók kft-vé alakulnak (100%-ban Danubius tulajdon). 1993. december Megnyílik a stuttgarti Danubius Rezervációs Iroda. 1994. január 28. 3 amerikai befektető alap nominálértékben 2,38 milliárd Ft-ért Danubius részvényeket vásárol a budapesti tőzsdén. 1994. május 11500 magyar állampolgár cseréli kárpótlási jegyét Danubiusrészvényre 560 millió Ft értékben. 1996. február A Danubius 60% részesedést vásárol a Hotel Héliában. 1996. június A Danubius visszafizeti az ÁPV Rt.-nek a Hotel Gellértre kapott kompenzációs díjat, így a szálloda tulajdonosává válik. 12
1996. augusztus A Danubius sikeresen pályázik az ÁPV Rt.-nél a Hungária Szálloda Rt. 85%-os tulajdonrészére kiírt pályázaton (ez névértéken 4,675 milliárd Ft). 1997. január A vállalat kifizeti az ÁPV Rt.-vel szemben fennálló tartozását a HungarHotels 85%-os tulajdonrészéért. 1997. augusztus A Danubius 26%-os részesedést vásárol a Thermal Hotel Heliában. 1997. szeptember A Danubius 14,76%-os részesedést vásárol a Hungária Szálloda Rtben 1997. október A Danubius megvásárolja a londoni székhelyű Danube Travel utazási irodát. 1998. november A Danubius további 0,06%-nyi részesedést vásárol a Thermal Hotel Heliában, és így 100%-os tulajdonosává válik. 1999. január 1. A Danubius átalakítja szervezeti felépítését. A Danubius Rt. a továbbiakban a holding vállalat szerepét tölti be és irányítja az ingatlankezelő és szállodaüzemeltető vállalatokat. 1999. november 12. A Danubius 3,6 millió USD-ért 100%-os tulajdonrészt szerez a Gama 45 társaságban, amely a marienbadi (Csehország) Hotel Villa Butterfly tulajdonosa. 2000. április A társaság 15,5 millió USD vételárért megszerzi a Lecebne Lázné a.s. (Marienbad, Csehország) 65%-át. A megvásárolt tulajdonrésszel 31 ingatlan, 4 gyógyközpont és 40 termál forrás kerül a Danubiushoz. 2000. június A Danubius Csoport érdekeltsége 30,6 millió Ft-os tőke hozzájárulással 51%-os részesedést szerez a Preventív Security Biztonsági és Tanácsadó Rt.-ben, mely a szállodák biztonsági rendészetéért felelős. 2000. december A Lecebne Lázné a.s. társaságban további részesedést vásárol a Danubius a cseh Privatizációs Alaptól és kisbefektetőktől. Ezzel a Danubius részesedése 90,06%-ra növekszik. 2001 Felszámolásra kerül a londoni székhelyű Danube Travel utazási iroda. 2001. április A Danubius további 5%-os részesedést vásárol a Lecebne Lázné a.s. társaságban. Az eladó a helyi önkormányzat. Így a társaság részesedése 95,36%-ra emelkedik. 2001. szeptember A román bejegyzésű Salina Invest Rt. (melyben a Danubiusnak 20% tulajdona van) privatizációs pályázaton elnyeri a romániai Szovátafürdőn található mintegy 1000 szállodai férőhely és egyéb ingatlan, valamint egészségügyi létesítmény tulajdonjogának 82,17%-át. 2001. szeptember 5. Ünnepélyes keretek között átadásra kerül a 4 milliárd forintos ráfordítással kibővített és felújított Thermal Hotel Margitsziget. A nyolc hónapig tartó rekonstrukció során két szobaszinttel, összesen 64 szobával gyarapodott a szálloda, kialakításra került két executive szint, és megvalósult a teljes belső terület felújítása. 2002. január 1. A 2001-es évben felerősödött negatív piaci és egyéb környezeti hatások miatt az Igazgatóság szükségesnek vélte a szervezet racionalizálását. Ennek eredményeképpen a Danubius tizenegy korábbi fővárosi önálló egysége három, öt vidéki önálló egysége két területi igazgatóságba tömörül. 2002. május A Danubius 95,36%-os tulajdonában lévő Lecebne Lázné Rt. aláírja a szerződést a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. pöstyéni gyógyfürdőkomplexum 67%-ának megvásárlására, és azt a Szlovák Versenyhivatal jóváhagyja, s megtörténik a vételár kifizetése is. 2002. július A romániai Kereskedelmi Kamara bejegyzi a privatizációs szerződésben vállalt 5 millió USD első évre eső 4,1 millió USD-s tőkeemelést a Salina Invest Rt.-ben. Így a Danubius részesedése a Salina Invest Rt.-ben (amelynek 93,98%-os a tulajdonhányada az SC Balneoclimaterica s.a.-ban) 49,5%-ra emelkedett. 13
2002. augusztus A Danubius leányvállalata további 2,84%-os részesedést vásárol a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban 190 millió Ft értékben. Az eladó a Restitution Fund. 2002. szeptember Újabb 17,82%-os részesedés vásárlás a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban. Az eladó ezúttal a Szlovák Nemzeti Vagyonalap. A Danubius részesedése 87,66%-ra növekszik. 2002. szeptember Hotel Eger-Park szálloda eladása. 2002. december A Danubius részesedése a Salina Invest Rt.-ben 56,52%-ra emelkedik, a Preventív Security Rt.-ben viszont 32,75%-ra csökken, ezért ez a társaság kikerül a konszolidációs körből. 2003. június Befejeződik a romániai Hotel Sovata teljeskörű rekonstrukciója, melynek keretében 6 millió USD értékben valamennyi szoba és közössgi helyiség felújításra került, s a gyógyászati részleg is megújult. 2004. március A Danubius Hotels Rt. megvette a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. Kisrészvényeseinek tulajdonát. Így a korábbi 99,99%-os tulajdonhányada 100%-ra növekedett. 2004. július A Danubius Hotels Rt. társtulajdonosa lett az LL Partners, LP-nek a világhírű Gundel Éttermet és a kapcsolódó üzletágakat (Bagolyvár, Borvendéglő, Borpincészet Mádon és Egerben és a Gundel márkanévvel rendelkező termékek forgalmazása) üzemeltető társaságban. A Danubius első lépésként 49%-os részesedést vásárolt, majd jóváhagyást kér a Versenyhivataltól, hogy 17,6%-kal növelhesse tulajdonhányadát. 2004. szeptember A Danubius megkapta a Versenyhivatal jóváhagyását, s így 66,6%-os tulajdonosa lett a Gundel Éttermet és kapcsolódó üzletágakat üzemeltető társaságnak. 2004. szeptember A Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. beolvadt a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be (a Danubius Hotels Rt. 100%-os leányvállalata). A jövőben a DSzSz Rt. végzi az ingatlanok kezelését és a szállodák üzemeltetését is. 2004. október A Danubius további 0,55%-os részesedést vásárolt a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. társaságban, s így tulajdoni hányada 88,21%-ra nőtt. 2004. október 4. A Danubius nyomdai úton előállított részvényeit dematerializált részvényekké alakította át. 14
5. A Társaság szervezeti felépítése CP Holdings Ltd. Interag Rt. Israel Tractors 17.90% 29.38% 6.12% Danubius Hotels Rt. 100% 100% Danubius Hotels und Service GmbH (Stuttgart) Hungarhotels und Reisen GmbH (Hannover) 100% Gama 45 s.r.o. 100% Danubius Béta Hotels Kft. 100% Danubius Szállodaüzemeltetõ és Szolgáltató Rt. 100% 50.21% Kastélykert Kulturális és Sport Kft. Marcali Szálloda Kft. Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. 21.21% 43% 66.41% Lecebné Lázné Mariánské Lázné a.s. 28.95% 100% 24% Nádor Konferencia Központ Kft. Zalavár - Sármellék Airport Kft. 24% 99.92% 0.08% Hullám Szálloda KV 66.67% Lángasztronómia Kft. SC Salina Invest SA 56.43% Preventív Security Rt. 32.75% 33.33% 93.97% LL Partners LP SC Balneoclimaterica SA A Danubius Hotels Rt. felsorolt érdekeltségeinek csak egy része tagja a konszolidációs körnek. Az egyéb érdekeltségek például a külföldi utazási irodák és a Marcali Szálloda Kft. konszolidálására a Danubius alacsony tulajdoni hányada, illetve a társaságok kis mérete miatt nem kerül sor. A leányvállalatok pénzügyi kimutatásaikat az adott ország számviteli szabályaival összhangban készítik, a konszolidált jelentés pedig a számviteli törvénynek megfelelően a Magyar Számviteli Törvény és az IFRS szabályoknak megfelelően készül és ez utóbbi módon kerül közzétételre. 15
6. Konszolidált társaságok mérleg és eredménykimutatással Danubius Hotels Rt. A Danubius Hotels Rt. a Budapesti Értéktőzsdén jegyzett nyilvános társaság, amely a csoport minden tevékenységét érintő átfogó, irányító szerepet tölt be. Közvetlen irányításával működik többek között a csoportszintű beszerzés és a rekonstrukciós folyamatokat átfogó műszaki terület, a teljes marketing tevékenység, valamint a meghatározó leányvállalatok adminisztrációjának és pénzügyi tevékenységének szervezése, bonyolítása. Meghatározza leányvállalatai fejlődését, s felügyeli azok gazdálkodását. Tanulmányozza a társaság bel- és külföldi terjeszkedésére vonatkozó lehetőségeket, döntést hoz konkrét lépésekről, ütemezésről, s megteremti a finanszírozási hátteret. A két margitszigeti szálloda és a Hotel Gellért tulajdonjoga az 1999. évi átszervezés után e társaságnál maradt. A Danubius Hotels Rt. 2004. évi mérlegének eszköz-forrás egyező főösszege 57 328 157 eft, mely összeg 26,7%-kal nagyobb a bázisévinél. A növekedés egyenlegét részben a befektetett pénzügyi eszközökben történt jelentős emelkedés, valamint a pénzeszközökben mutatkozó csökkenés határozzák meg. A pénzeszközökben a 2004. évi hiteltörlesztések kifizetései okoztak jelentős készpénzállomány csökkenést, ellentétben a bázisévi december végén felvett és fel nem használt hitellel. A pénzügyi befektetések értékét két új akvizíció a Lángasztronómia Kft. (Gundel) (2010 MFt) és a szlovákiai befektetés (SLKP) 0,55% tulajdonának (53 MFt) megvásárlása, továbbá a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. beolvadása a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rtbe (5,8 Mrd Ft) növelte. A holding társaság árbevétele leányvállalataival kötött szerződések és megállapodások alapján meghatározott bevételekből tevődik össze, melynek elemei: bérleti díj, névhasználat, átterhelt költségek, közvetített szolgáltatások, utazási irodai szolgáltatások és egyéb szolgáltatások. A költségek és ráfordítások esetében a bázisév február 1-től történt központok átszervezése miatt a költségek változása nem mutat reális képet, mert a bázisadatokban egy havi költséggel kevesebb összeg szerepel. Az anyagköltségek bázisévhez viszonyított változatlan összege a takarékos gazdálkodást mutatja, a 6,5%-os inflációs áremelkedések ellenére. Az igénybevett szolgáltatások között jelennek meg többek között a Lángasztronómia Kft. akvizíciójához kapcsolódó jogi és szakértői díjak. Az egyéb szolgáltatások értékének nagyobb arányú növekedése a hitel refinanszírozás költségeit mutatja. A személyi jellegű ráfordításokon belül a 8,3%-os létszámnövekedés, valamint az éves 5%-os béremelés 24,5%-os bérnövekedést eredményezett, mely a bérjárulékok 22%-os növekedését okozta. A rendkívüli eredményben a két 100%-os tulajdonú leányvállalatunk beolvadásával kapcsolatos tételek szerepelnek. A beolvadó Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. pénzügyi befektetésekből kivezetett nettó értéke szerepel a rendkívüli ráfordítások (21,6 milliárd Ft) és a végleges vagyonmérleg szerinti saját tőke értéke a rendkívüli bevételek (27,5 milliárd Ft) között. Főként ez okozza a magas, 5,8 milliárd Ft-os rendkívüli eredményt, amely azonban konszolidált szinten már nem mutatkozik meg. 16
A Danubius Hotels Rt. (nem konszolidált) mérlege ESZKÖZÖK FORRÁSOK e Ft Megnevezés 2004 2004 Megnevezés január 1. dec. 31. január 1. dec. 31. Befektetett eszközök 39 241 399 53 701 475 32 708 642 38 488 261 Saját tőke Immateriális javak 245 371 255 081 8 285 437 8 285 437 Jegyzett tőke Alapítás, átszerv. akt. értéke 374 523 374 523 Ebből: visszavás.tul.r. névért. Kísérleti fejl.akt. értéke Jegyzett, de be nem fiz. tőke Vagyoni értékű jogok 22 6 7 138 139 7 138 139 Tőketartalék Szellemi termék 184 932 149 941 17 186 840 16 124 044 Eredménytartalék Üzleti vagy cégérték 1 161 021 1 161 021 Lekötött tartalék Immat.javakra adott előlegek 60 417 105 134 Értékelési tartalék Immat.javak értékhelyesbítése -1 062 795 5 779 620 Mérleg szerinti eredmény Tárgyi eszközök 7 262 034 7 054 709 0 0 Céltartalékok Ingatlanok és kapcs.vagy.ért.j. 7 194 607 6 991 280 Céltart.várh. kötelezettségre Műszaki berendezés, gép, járm 23 799 27 544 Céltart.jövőbeni költségekre Egyéb berend., felszer., jármű 25 929 19 729 Egyéb céltartalék Tenyészállatok 12 367 368 18 642 962 Kötelezettségek Beruházások, fejújítások Beruházásra adott előlegek 17 699 16 156 0 0 Hátrasorolt kötelezetts. Kapcsolt váll.-al szemben Tárgyi eszk. értékhelyesbítése Egyéb részes-i visz.l.v.sz. Befektetett pü-i eszközök 31 733 994 46 391 685 Egyéb gazd. szerv-el sz. Tartós rész. kapcs. váll-ban 30 999 510 38 902 680 9 633 837 14 905 539 Hosszú lejáratú köt. Tartósan adott kölcsön kapcs.v 717 919 7 472 451 9 000 Hosszú lej-ra kapott kölcsön Egyéb tartós részesedés 15 218 15 218 Átváltoztatható kötvények Tart.ad.kölcs.egyéb rész.v.váll. Tartozás kötvény kibocs-ból Egyéb tartósan adott kölcsön 1 347 1 336 3 364 189 1 418 987 Beruházási, fejlesztési hitel Tart.hitelvisz-t megtest. értékp. Befekt.pü-i eszk. értékhelyesb. 6 260 648 13 486 552 Egyéb hosszú lej. hitelek Tartós köt. kapcs. váll-al sz. Forgóeszközök 5 946 765 3 544 051 Tartós köt. egyéb r.v.l.v.sz. Készletek 1 685 916 Egyéb hosszú lej.köt. Anyagok 2 733 531 3 737 423 Rövid lejáratú köt. Befejezetlen term.és félkész t. 9 000 9 000 Rövid lejáratú kölcsönök Növendék, hízó, egyéb állatok Ebből: átváltoztath. kötvény Késztermékek 2 573 823 3 252 127 Rövid lejáratú hitelek Áruk 1 685 916 5 967 23 140 Vevőktől kapott előlegek Készletre adott előlegek 70 547 65 076 Köt. áruszáll-ból, szolg-ból Követelések 2 547 196 2 297 476 Váltótartozások Áruszállításból és szolg.-ból 9 427 64 785 6 785 28 030 Rövid lej.köt.kapcs.váll. sz. Kapcsolt váll-al sz. követelés 2 461 968 2 175 730 Rövid l.köt.egyéb r.v.l.v.sz. Egyéb rész.v.l.váll sz.követel. 12 848 12 848 67 409 360 050 Egyéb rövid lejáratú köt. Váltókövetelések 148 537 196 934 Passzív időbeli elhat. Egyéb követelések 62 953 44 113 Bevétel passzív időb.elhat. Értékpapírok 1 161 021 1 161 021 146 919 195 390 Ktg, ráf passzív időb. elhat. Részesedés kapcsolt váll-ban 1 618 1 544 Halasztott bevételek Egyéb részesedés Saját részvény, üzletrész 1 161 021 1 161 021 Forg.célú,hitelvisz.megt. ép. Pénzeszközök 2 236 863 84 638 Pénztár, csekkek 946 1318 Bankbetétek 2 235 917 83 320 Aktív időbeli elhatárolás 36 383 82 631 Bevételek aktív időbeli elhat. 5 711 49 387 Ktg, ráf aktív időbeli elhat. 30 672 33 244 Halasztott ráfordítás ESZKÖZÖK összesen 45 224 547 57 328 157 45 224 547 57 328 157 FORRÁSOK összesen 17
A Danubius Hotels Rt. (nem konszolidált) eredménykimutatása e Ft Megnevezés Megoszlás a bevétel % - ban 2003. év 2004. év index 2003 2004 Értékesítés nettó árbevétele 1 869 826 2 809 049 150.2% 100% 100% Aktivált saját teljesítm. értéke Egyéb bevételek 31 254 12 100 38.7% 1.7% 0.4% Ebből: visszaírt értékvesztés Anyagköltség 32 833 33 048 100.7% 1.8% 1.2% Igénybevett szolgáltatások értéke 859 467 927 940 108.0% 46.0% 33.0% Egyéb szolgáltatások értéke 26 187 39 151 149.5% 1.4% 1.4% Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolg. értéke 129 621 680 337 524.9% 6.9% 24.2% Anyagjellegű ráfordítások 1 048 108 1 680 476 160.3% 56.1% 59.8% Bérköltség 676 304 842 071 124.5% 36.2% 30.0% Személyi jellegű egyéb kifizetések 129 029 144 795 112.2% 6.9% 5.2% Bérjárulékok 253 208 309 057 122.1% 13.5% 11.0% Személyi jellegű ráfordítások 1 058 541 1 295 923 122.4% 56.6% 46.1% Értékcsökkenési leírás 430 745 412 371 95.7% 23.0% 14.7% Egyéb ráfordítások 101 985 147 091 144.2% 5.5% 5.2% Ebből: értékvesztés Üzleti tevékenység eredménye -738 299-714 712 Kapott (járó) osztalék, részesedés 5 493 8 132 148.0% 0.3% 0.3% Ebből: kapcsolt váll-tól kapott 5 493 8 132 148.0% 0.3% 0.3% Részesedés értékesít. árf.nyereség Ebből: kapcsolt váll-tól kapott Bef.pü-i eszk.kamatai, árf.nyeres. Ebből: kapcsolt váll-tól kapott Egyéb kapott kamat, kamatjell.bev. 194 168 411 907 212.1% 10.4% 14.7% Ebből: kapcsolt váll-tól kapott 141 758 288 305 7.6% 10.3% Pü-i műveletek egyéb bevételei 275 499 1 107 247 401.9% 14.7% 39.4% Pénzügyi műveletek bevételei 475 160 1 527 286 321.4% 25.4% 54.4% Bef.pü-i eszk. árfolyamvesztesége Ebből: kapcsolt váll-nak adott Fizetendő kamatok és kamatjell.ráf. 347 191 504 382 145.3% 18.6% 18.0% Ebből: kapcsolt váll-nak adott Részesedés.ép,bankbetét ért.veszt. Pü-i műveletek egyéb ráfordításai 418 602 316 909 75.7% 22.4% 11.3% Pénzügyi műveletek ráfordít. 765 793 821 291 107.2% 41.0% 29.2% Pénzügyi műveletek eredm. -290 633 705 995 25.1% Szokásos vállalkozói eredmény -1 028 932-8 717 Rendkívüli bevételek 74 27 476 867 Rendkívüli ráfordítások 33 937 21 688 530 1.8% Rendkívüli eredmény -33 863 5 788 337 Adózás előtti eredmény -1 062 795 5 779 620 Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény -1 062 795 5 779 620 Eredménytart. ig-be vétel oszt-ra Jóváhagyott osztalék, részesedés Mérleg szerinti eredmény -1 062 795 5 779 620 18
Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. A Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt. 2004. szeptember 23-án beolvadt a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt-be. A társaság feladata korábban a csoport magyarországi ingatlanállományának kezelése volt, de a megalapításkor fennálló előnyök már nem érvényesültek. A magyarországi szállodaingatlanok és telkek közül a két margitszigeti szálloda és a Gellért kivételével valamennyi e társaság tulajdonában volt. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 30 551 347-27 430 738 - Saját tőke Forgóeszközök 1 279 915-0 - Céltartalékok Aktív időbeli elh. 59 482-4 438 992 - Kötelezettségek - 21 014 - Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen 31 890 744-31 890 744 - FORRÁSOK összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 * Index Értékesítés nettó árbevétele 3 486 827 1 491 241 42.8% Egyéb bevételek 229 741 53 Anyagjellegű ráfordítások 391 638 374 535 95.6% Személyi jellegű ráfordítások 51 303 46 255 90.2% Értékcsökkenési leírás 1 145 534 848 063 74.0% Egyéb ráfordítások 237 939 232 121 97.6% Üzemi tevékenység eredménye 1 890 154-9 860 Pénzügyi műveletek eredménye 77 205 95 301 123.4% Szokásos vállalkozói eredmény 1 967 359 85 621 4.4% Rendkívüli eredmény - 468 851-12 493 Adózás előtti eredmény 1 498 508 73 128 4.9% Adófizetési kötelezettség 190 251 29 952 15.7% Adózott eredmény 1 308 257 43 176 3.3% *: A beolvadás napjáig, 2004. szeptember 23-ig. Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. A Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. magyarországi szállodákat üzemelteti. A Danubius Hotels Rt. 100%-os tulajdonú leányvállalata, a szállodák üzemeltetésének feladatával, a Hélia RT. átnevezésével, 1.685.000 EFt törzstőkével jött létre 1999. január 1-ével. A Társaság szervezeti átalakítása 2002. január 1-ével történt meg, mely az 1-3 szállodás önálló egységek működését Területi Igazgatóság szintjén szabályozza. A szervezeti átalakítás a hatékonyabb gazdálkodást és a létszámcsökkentést célozta. A szervezeti átalakítás központi szinten is megtörtént. A társaságba 2004. szeptember 23-án beolvadt a Hungária Szálloda-Ingatlankezelő Rt., így (néhány kivétellel) a magyarországi szálloda ingatlanok e társaság tulajdonába kerültek. 19
A Társaság árbevétele 25.801.477 eft, mely 7,7 %-kal magasabb a bázisév árbevételénél. Adózott eredménye 905.135 eft. Az Rt eredményét jelentősen befolyásolta, hogy a városi szállodák számottevő foglaltság emelkedést, a gyógyszállodák viszont forgalom visszaesést könyveltek el. Az ÁFA kulcs 3%pontos emelését csak részben sikerült áthárítani a vendégekre, valamint a forint erősödése sem kedvezett a bevételek növekedésének. A szállodákért fizetett bérleti díj éves összege részben a beolvadás miatt - 1 milliárd forinttal alacsonyabb volt, mint a bázisévben volt. A Társaság 2004-ben szerződés alapján árbevételének 3%-át névhasználati díjként teljesítette az anyavállalat felé és jelentős összeggel (409 millió Ft) járult hozzá az anyavállalat költségeihez. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 3 002 153 35 534 073 1 761 165 30 140 213 Saját tőke Forgóeszközök 2 044 937 3 618 685 734 46 598 Céltartalékok Aktív időbeli elh. 450 278 474 104 3 518 166 9 165 561 Kötelezettségek 217 303 274 490 Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK FORRÁSOK összesen 5 497 368 39 626 862 5 497 368 39 626 862 összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 Index Értékesítés nettó árbevétele 23 949 696 25 801 477 107.7% Aktivált saját teljesítmény 9 6 395 Egyéb bevételek 144 911 72 519 50.0% Anyagjellegű ráfordítások 14 107 047 13 560 250 96.1% Személyi jellegű ráfordítások 8 585 251 9 301 759 108.3% Értékcsökkenési leírás 1 043 387 1 301 378 124.7% Egyéb ráfordítások 510 986 615 041 120.4% Üzemi tevékenység eredménye - 152 055 1 101 963 Pénzügyi műveletek eredménye - 98 539-156 753 Szokásos vállalkozói eredmény - 250 594 945 210 Rendkívüli eredmény 323 727-39 015 Adózás előtti eredmény 73 133 906 195 Adófizetési kötelezettség 1 060 Adózott eredmény 73 133 905 135 A társaság bevételei a szállodák üzemeltetéséből származik, amelynek megoszlása: 52,3 % szállodai szolgáltatás, 34,8 % vendéglátóipari, 7,1 % gyógyászati, s 5,8 % egyéb tevékenység értékesítése. Lángastronómia Kft. Befektetéseinkben 2004-ben jelentős változás történt. 2004. július 7-én megvásároltuk a Lángastronómia Kft 49%-os tulajdonjogát, majd szeptemberben - Versenyhivatali jóváhagyást követően - további részesdést szereztünk a társaságban, melynek révén tulajdonunk 66,67%-ra növekedett. A Kft tulajdonában van a Gundel Étterem, a Bagolyvár Étterem, Borvendéglő, valamint borpincészet Mádon és Egerben, továbbá forgalmaz különféle Gundel márkanévvel fémjelzett termékeket. A konszolidációba 2004. szeptember 30-ával vontuk be a Kft-t, és az eredmény kimutatásban a IV. negyedévre jutó eredményeit konszolidáljuk. A Kft IV. negyedéves árbevétele 439,8 millió Ft, adózott eredménye 19.639 millió Ft, melyből Társaságunkat a tulajdoni rész arányában 13.093 eft illeti meg. 20
Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 762 924 586 922 Saját tőke Forgóeszközök 732 311 - Céltartalékok Aktív időbeli elh. 5 925 892 298 Kötelezettségek 21 940 Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen 1 501 160 1 501 160 FORRÁSOK összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 IV. negyedév Index Értékesítés nettó árbevétele 439 822 Aktivált saját teljesítmény 74 065 Egyéb bevételek 15 326 Anyagjellegű ráfordítások 303 007 Személyi jellegű ráfordítások 170 869 Értékcsökkenési leírás 12 414 Egyéb ráfordítások 21 198 Üzemi tevékenység eredménye 21 725 Pénzügyi műveletek eredménye 1 031 Szokásos vállalkozói eredmény 22 756 Rendkívüli eredmény - 12 Adózás előtti eredmény 22 744 Adófizetési kötelezettség 3 105 Adózott eredmény 19 639 Gama 45 s.r.o., Mariánské Lázne (Csehország) A Gama 45. Kft a Danubius Hotels RT. első külföldi, 100%-os tulajdonú szálloda befektetése, melynek beszerzési értéke 7.534 eft. A Hotel Villa Butterfly szálloda, francia kivitelezésben készült. 2001. január 1-től a szállodát a marienbadi Lécebné Lázne Marienské Lázne a.s. (Rt) bérbe vette a Gama 45 Kft-től. Bérleti díjból 124,6 millió Ft bevétel jelentette a Kft 2004. évi árbevételét, mely nagyságrendben azonos érték az ingatlan értékcsökkenésével. Az éves adózott eredményt, mely 56,2 millió Ft a magyar sztv átértékelése szabályai szerint. Eszközök összesen 2004. december 31-én: 1 327 131 eft (2003-ban: 1 272 525 eft) Adózott eredmény 2004: 56 197 eft (2003-ban: 1 598 eft) Léčebné Lázně a.s., Mariánské Lázne (Csehország) 2000. áprilisában kötött szerződés alapján vásárolta meg a Danubius Hotels Rt a Marienské Lázneban (Marienbad) lévő Lécebné Lázné Rt részvényeinek 64,98%-át. A megvásárolt üzletrész mintegy 30 ingatlant jelentett, mely üzemelő, ill. felújítás előtt álló szállodákat, fürdőházakat, egyéb idegenforgalmi és egészségügyi ingatlanokat, továbbá a városi gyógyforrások használati jogát foglalta magában. A cseh törvények értelmében Társaságunk vételi ajánlatot tett a kisebbségi tulajdon megvásárlására, aminek következtében 2000. év végére 90,06-%-ra növekedett részesedésünk. 2001-ben további 21
részvények megvásárlásával 5,3%-kal növeltük részesedésünket. Így jelenleg 95,36%-ban a csoport tulajdona. Az Rt 2004. évi árbevétele 5,2 milliárd Ft, adózott eredménye a magyar SZT átértékelési szabályai szerint 110 372 eft, amelyből a tulajdoni hányadunkat megillető eredmény 105 251 eft. A cseh szállodák eredményét nagymértékben befolyásolja a társadalombiztosítási finanszírozások megszorítása, mely a belföldi vendégek számára hat negatívan, és a német gazdasági recesszió. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 12 369 655 8 943 023 7 071 902 7 002 083 Saját tőke Forgóeszközök 791 621 1 088 021 Céltartalékok Aktív időbeli elh. 114 696 58 660 5 997 362 3 085 455 Kötelezettségek 206 708 2 166 Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen 13 275 972 10 089 704 13 275 972 10 089 704 FORRÁSOK összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 Index (%) Értékesítés nettó árbevétele 5 670 259 5 242 175 92.5% Aktivált saját teljesítmény Egyéb bevételek 26 702 72 259 270.6% Anyagjellegű ráfordítások 2 690 552 2 742 287 101.9% Személyi jellegű ráfordítások 1 344 680 1 414 275 105.2% Értékcsökkenési leírás 492 612 488 598 99.2% Egyéb ráfordítások 53 734 25 880 48.2% Üzemi tevékenység eredménye 1 115 383 643 394 57.7% Pénzügyi műveletek eredménye - 332 481-238 433 Szokásos vállalkozói eredmény 782 902 404 961 51.7% Rendkívüli eredmény 330 - Adózás előtti eredmény 783 232 404 961 51.7% Adófizetési kötelezettség 5 546 294 589 Adózott eredmény 777 686 110 372 14.2% 22
Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s. (Pöstyén, Szlovákia) A Társaság 95,36%-os tulajdonában lévő cseh Lécebné Lázne Rt privatizációs pályázaton 2002. májusában megnyerte a Slovenské Liecebné Kúpele Piestany a.s gyógyfürdőkomplexum 67% tulajdon megvételére kiirt privatizációs pályázatot. Az év második felében ismét privatizációs pályázat útján 17,82% tulajdon került megvásárlásra. A privatizációs pályázaton csak a cseh leányvállalat vásárolhatott tulajdont, ezért Társaságunk a felvett hitelt kölcsönképpen biztosította az akvizíció finanszírozására, majd tulajdon átruházás révén került a könyveibe. Közvetlen befektetéssel kisrészvényesektől 2,84% részesedést vásároltunk, és 2004-ben további 0,55% SLKP saját részvényvásárlással összességében 88,21% tulajdon volt a Danubius csoport birtokában 2004. december 31-én. Az anyavállalati hitel-refinanszírozás következtében cseh adótörvényi változások miatt az rt. 43%-a 2004. májusában magyar leányvállalat, a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. tulajdonába került, a tulajdoni arányoknak megfelelő hitelátvállalással együtt. A társaság 2002. júniustól került konszolidálásra. Az adás-vételi szerződésben a vevők vállalták, hogy 700 millió SKKk összeget beruházásként fognak befektetetni. A szlovák leányvállalat 2004. évi bevétele 6,2 milliárd Ft, adózott eredménye 99,8 millió Ft, s ebből tulajdoni részesedésünk szerint 88 millió Ft növeli a konszolidált mérleg szerinti eredményünket. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 10 618 626 11 647 274 9 112 171 9 297 551 Saját tőke Forgóeszközök 695 585 1 001 528 702 778 722 440 Céltartalékok Aktív időbeli elh. 35 322 38 317 1 525 997 2 656 636 Kötelezettségek 8 587 10 992 Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK FORRÁSOK összesen 11 349 533 12 687 619 11 349 533 12 687 619 összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 Index (%) Értékesítés nettó árbevétele 7 725 383 6 218 117 80,5% Aktivált saját telejsítmény Egyéb bevételek 13 332 350 291 Anyagjellegű ráfordítások 3 800 527 2 776 423 73,1% Személyi jellegű ráfordítások 2 720 282 2 585 619 95.0% Értékcsökkenési leírás 718 555 846 582 117.8% Egyéb ráfordítások 266 489 264 293 99.2% Üzemi tevékenység eredménye 232 862 95 491 41.0% Pénzügyi műveletek eredménye - 36 961 33 307 Szokásos vállalkozói eredmény 195 901 128 798 65.7% Rendkívüli eredmény - 46 800 - Adózás előtti eredmény 149 101 128 798 86.4% Adófizetési kötelezettség 132 018 * 29 039 22.0% Adózott eredmény 17 083 99 759 584.0% *: a 25 %-os társasági adó mértékén felül tartalmazza a valós értékhelyesbítésre képzett halasztott adókötelezettséget. 23
Salina Invest Rt. A romániai bejegyzésű Salina Invest Rt amelyben a Társaság 2001-ben 20%-os részesedést vásárolt privatizációs pályázaton elnyerte a romániai Szovátafürdőn található mintegy 1000 szállodai férőhely és egyéb ingatlan, valamint egészségügyi létesítmény (fürdőház, Medve-tó 20 évre szóló használati joga) tulajdonjogának 82,17%-át. A tulajdonosok a szerződésben vállalták, hogy 2 éven belül 5 millió USD befektetésével jelentős színvonaljavítást biztosítanak. A tulajdoni arányok 2002-ben a részben tőkeemeléssel, részben korábbi kisebbségi tulajdonosoktól vásárolt üzletrészekkel jelentősen megváltoztak. Társaságunk 2004 végén 56,43% tulajdont tudhat magáénak. A befektetés értéke összességében 1.234 millárd Ft. A Salina Invest Rt 93,98%-os tulajdonosa a Balneoclimaterica Rt-nek, melynek szállodáit a Danubius üzemelteti. A társaság legjelentősebb szállodájának a Hotel Sovata-nak teljes rekonstrukcióját befejezte 2003-ban. Ehhez 2 millió euró értékű ROL hitelt vett fel. A társaság 2004-ben 773,9 millió Ft nettó árbevételt ért el és üzemi szinten 20 millió Ft-os nyereséggel zárta az évet. Adózott eredménye 49,7 millió Ft veszteség lett, mely a csoport eredményét 23,5 millió Ft-tal rontotta. Főbb mérlegadatok a Magyar Számviteli Szabályok szerint Ezer Ft 2004 2004 Január 1 December 31 Január 1 December 31 Befektetett eszközök 2 043 972 1 900 536 1 244 217 1 412 123 Saját tőke Forgóeszközök 252 830 215 434 38 257 50 416 Céltartalékok Aktív időbeli elh. - 246 1 014 328 653 677 Kötelezettségek - - Passzív időbeli elh. ESZKÖZÖK összesen 2 296 802 2 116 216 2 296 802 2 116 216 FORRÁSOK összesen Főbb eredményadatok a Magyar Számviteli szabályok szerint Ezer Ft 2003 2004 Index (%) Értékesítés nettó árbevétele 335 376 773 942 230,8% Aktivált saját telejsítmény - - Egyéb bevételek - 37 042 Anyagjellegű ráfordítások 287 191 385 870 134,4% Személyi jellegű ráfordítások 115 965 165 259 142.5% Értékcsökkenési leírás 46 990 194 039 412.9% Egyéb ráfordítások 79 633 45 743 57.4% Üzemi tevékenység eredménye - 194 403 20 073 Pénzügyi műveletek eredménye - 144 920-133 201 Szokásos vállalkozói eredmény - 339 323-113 128 Rendkívüli eredmény - - Adózás előtti eredmény - 339 323-113 128 Adófizetési kötelezettség - 98 346-63 450 Adózott eredmény - 240 977-49 678 24
Danubius Béta Hotels Kft. A Béta Hotels Kft 131.760 eft jegyzett tőkével a Társaság 100%-os tulajdonú leányvállalata. A Kft 2004-ben 104.886 eft-os árbevételből melynek jelentős része szálloda bérbeadásból és névhasználati díjból tevődik össze 9 282 eft adózott veszteséget ért el. A Kft működését is jelentősen befolyásolták a kedvezőtlen idegenforgalmi külső tényezők. Eszközérték 2004. december 31-én: 303 333 eft (2003-ban: 313 163 eft) Adózott eredmény értéke a 2004. évben: - 9 282 eft (2003-ban: 1 700 eft) Hullám Szálló KV. A társaságban a Danubius Rt. a tulajdoni részét 1999-ben 99,92%-ra, 121.700 eft-ra növelte, társtulajdonosa a Danubius Szállodaüzemeltető és Szolgáltató Rt. 2000. márciustól a KV tulajdonát képező Hullám Szálloda bérbeadásra került, így annak üzemeltetéséről a bérbe vevő gondoskodik. A KV ez évi adózott eredménye 7 935 eft, melyből a tulajdonosok között az eredménytartalékot is felhasználva 8 139 eft osztalékként felosztásra került. Eszközérték 2004. december 31-én: 139 105 eft (2003-ban: 136 363 eft) Adózott eredmény értéke a 2004. évben: 7 935 eft (2003-ban: 5 701 eft) 7. Egyéb, nem konszolidált érdekeltségek U. Hotelreservierung GmbH (Stuttgart) A stuttgarti cégbíróság által bejegyzett társaságban a részesedésünk 100%, a befektetett tőke 3.888 eft. A társaság kereskedelmi, utazási irodai, whole saler tevékenységet folytat. Feladata a cégcsoporthoz tartozó szállodák jelenlétét biztosítani a németországi piacon. A befektetés célja elsődlegesen a helyi marketing biztosítása, a sales tevékenység hatékonyságának javítása és vendégközvetítés magyarországi szállodákon túlmenően cseh, szlovák, és román szállodák felé is. Kastélykert Kulturális és Sport KFT. (Bük) A részesedésünk a Kft-ben 100%, a befektetés értéke 43 millió Ft. A Társaság alapításának célja az ingatlan hasznosítása volt, de ennek egyik akadálya az, hogy a korábbi üzemeltetővel a használt eszközök értékesítésére tett kísérlete miatt perben állunk, másik akadály az, hogy a kastélyok elidegenítési tilalmáról szóló rendelkezésben ezt a házat is nevesítik. A KFT jelenleg nem üzemel, az alapvető fenntartás költségeit az anyavállalat vállalta magára. Marcali Szálloda KFT. (Marcali) 1997. novemberében 50-50% tulajdonjoggal alapította a Danubius Rt. és a Marcali Önkormányzat azzal a céllal, hogy egy később megvalósítandó szállodaépítés előkészítési munkáit szervezze. 1999-ben a Danubius Rt. 51 millió Ft készpénzzel, a Marcali Önkormányzat pedig 49 millió Ft telek apporttal emelte a Kft törzstőkéjét. 2000-ben 25