Csárdaszállás Község Önkormányzata 5621 Csárdaszállás, Petőfi utca 17. MEGHÍVÓ Tisztelettel meghívjuk Önt a Képviselő-testület 2015. március 5. napján 14:00 órakor tartandó ülésére, az alábbi helyszínen: Községháza emeleti tanácskozó terem Napirend: 1. Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének IV. módosítása 2. Bejelentések Kérjük, hogy az ülésen részt venni szíveskedjen. Csárdaszállás, 2015. március 2. Petneházi Bálintné polgármester
ELŐTERJESZTÉSEK Csárdaszállás Község Önkormányzata Képviselő-testület 2015. március 5. napján tartandó rendkívüli üléséhez
ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2015. március 5-i ülésére 1. napirendi pont Tárgy: Készítette: Ugrainé Gróf Éva Előterjesztő: Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének IV. módosítása Petneházi Bálintné polgármester Tisztelt Képviselő-testület! Csárdaszállás Község Önkormányzatának képviselő-testülete 2014. február 20-i ülésén elfogadta 2014. évi költségvetését, a 1/2014. (II.24.) önkormányzati rendeletével, melyet 2014. I. félévében ismertté vált változások alapján 9/2014.(VI.20) önkormányzati rendeletével, 2014. II. félévében ismertté vált változások alapján 18/2014.(XI.24.) önkormányzati rendelettel, valamint az 1/2015.(II.12.) önkormányzati rendelettel módosított. A mellékelt rendelet-tervezet a 2014 évben realizálódott többletbevételek miatt szükségessé vált változásokat a következőkben módosítja: A költségvetési főösszeg 28.456 ezer Ft összeggel nőtt. Főbb előirányzat változásokat a rendeletmódosításhoz kapcsolódó alábbi tételes indoklás tartalmazza: Indoklás Csárdaszállás Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1 /2014.(II.24. ) Önkormányzati rendeletéhez az önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosításáról. Bevételek Megnevezés Változás jogcímenként Változás ezer Ft Intézményi működési bevételek +6.562 Önkormányzati lakások lakbérbevétele 2075 Önkormányzati egyéb helységek bérleti díja 1753 Önkormányzati vagyon haszonbérbe adásából 440 származó bevétel Bérleti díjak egyenes ÁFÁ-ja 861 - Mg. termék értékesítési ellenértéke 572 Mg termék értékesítésének egyenes ÁFÉ-ja 264 ÁHT kívül továbbszámlázott közvetített szolg. 191 ÁHT-n kívúli kamatbevételek 245 Egyéb különféle bevételek 157 Iskolai étkeztetés ellátási díj 4 Közhatalmi bevételek +21.855 Igazgatási szolgáltatási díj 20 Magánszemélyek kommunális adó bevétele 324 Iparűzési adó bevétele 22005 Gépjármű adó bevétele 623 Helyszíni és szabálysértési bírság bevétele 65 Helyi adópótlék, adóbírság bevételei 190 Mezőőri járulék 428 Önkormányzati lakások lakbérbevétele -1800 2
Működési célra átvett pénzeszközök államháztartáson belülről Mezőgazdasági közfoglalkoztatás földalapú támogatás többletbevétel Működési célra átvett pénzeszköz, kölcsön államháztartáson kívülről 2 2 +33 Szociális kölcsön megtérülés bevétele 33 Felhalmozási célú támogatások, kölcsönök +4 államháztartáson belülről Központi költségvetési szerv felh. célú tám. 4 Bevétel változás összesen: 28456 Kiadások Működési célú tartalék Megnevezés Változás Változás ezer Ft jogcímenként Önkormányzati lakások lakbérbevétele 275 Önkormányzati egyéb helységek bérleti díja 1753 Önkormányzati vagyon haszonbérbe adásából 440 származó bevétel Bérleti díjak egyenes ÁFÁ-ja 861 - Mg. termék értékesítési ellenértéke 572 Mg termék értékesítésének egyenes ÁFÉ-ja 264 ÁHT kívül továbbszámlázott közvetített szolg. 191 ÁHT-n kívúli kamatbevételek 245 Egyéb különféle bevételek 157 Iskolai étkeztetés ellátási díj 4 Igazgatási szolgáltatási díj 20 Magánszemélyek kommunális adó bevétele 324 Iparűzési adó bevétele 22005 Gépjármű adó bevétele 623 Helyszíni és szabálysértési bírság bevétele 65 Helyi adópótlék, adóbírság bevételei 190 Mezőőri járulék 428 Mezőgazdasági közfoglalkoztatás földalapú 2 támogatás többletbevétel Szociális kölcsön megtérülés bevétele 33 Központi költségvetési szerv felh. célú tám. 4 Működési tartalék változás összesen 28456 Bevétel változás összesen: 28456 A rendelet előzetes hatásvizsgálata: Csárdaszállás Község 2014. évi költségvetésének IV. módosításának társadalmi és gazdasági hatása nincs, a hangsúly inkább a költségvetési hatásra helyezhető, ugyanis az államháztartási számvitel szabályai alapján a realizálódott többletbevételek összegének meg kell jelennie előirányzatként a települési önkormányzat költségvetési rendeletében. A megalkotásra kerülő költségvetési rendeletnek nincs következménye a környezetre és egészségre. A jogszabály módosítás szükségességét és a jogalkotás elmaradásának várható következménye az, hogy a 3
település 2014. évi költségvetési beszámolójának elkészítése során a kötelező egyezőség nem lenne biztosított, ezáltal az Önkormányzat nem tud eleget tenni adatszolgáltatási kötelezettségének. A település 2014. évi költségvetési rendeletmódosítással nem befolyásolja a korábban meghatározott feladatok személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeket. Indoklás Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendelet módosításához A költségvetési rendelet 1. -ában meghatározott 163.690 ezer Ft bevételi és kiadási főösszege meghatározásában az államháztartási számvitel szabályai szerint a realizálódott többletbevételek vonatkozásában a költségvetési egyensúly úgy biztosított, hogy a kiadási oldalon a működési (általános) tartalékba lett helyezve. A rendelet 2. - 3. -ában meghatározott bevételek előirányzott összegét az államháztartási számvitel szabályai alapján a realizálódott többletbevételek összege határozza meg. A rendelet 4. -ában meghatározott kiadás előirányzatok összegét az önkormányzat többletbevételeinek összege az általános tartalékba lett helyezve, mivel a befolyt összegek az önkormányzat 2014. évben keletkező pénzmaradványának részét képezik. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a költségvetési rendelet módosítását tárgyalja meg és az alábbi rendelettervezetet fogadja el: Döntési javaslat "Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének IV. módosítása" Tervezett döntéstípus: rendelet Tervezett ágazati besorolás: költségvetés A Képviselő-testület a javaslatról egyszerű többséggel, nyílt szavazással dönt. TERVEZET Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testületének /2015. (..) önkormányzati rendelete Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 24.) önkormányzati rendelet módosításáról Csárdaszállás Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában foglalt feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) A Csárdaszállás Községi Önkormányzat 2014. évi költségvetésről szóló 1/2014. (II. 24.) önkormányzati rendelet (továbbiakban: Ör.) 1. helyébe a következő rendelkezés lép: 1. Csárdaszállás Községi Önkormányzat (a továbbiakban Önkormányzat) Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét 163.690 ezer forintban, b) kiadási főösszegét 163.690 ezer forintban állapítja meg az 1. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az ÖR. 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép. 2. (1) Az Ör. 2. helyébe a következő rendelkezés lép: 2. Az 1. a) pontjában meghatározott bevételi főösszegen belül a) működési bevételek előirányzata 120.264 ezer forint, b) a felhalmozási bevételek előirányzata 25.804 ezer forint, c) működési célú finanszírozási bevételek előirányzata 17.622 ezer forint a 2. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az Ör. 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép. 3. Az Ör. 3. mellélete helyébe a 3. melléklet lép. 4. (1) Az Ör. 4. helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (1) Az 1. bekezdésében meghatározott kiadási főösszegen belül Önkormányzat működési kiadásainak 4
előirányzata 135.937 ezer forint. (2) Az (1) bekezdésben meghatározott kiadási előirányzatból: a) személyi juttatás 38.476 ezer forint, b) munkaadót terhelő járulék 7.238 ezer forint, c) dologi kiadás 27.611 ezer forint, d) működési célú támogatás értékű kiadás 12.179 ezer forint, e) működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 800 ezer forint, f) a működési célú tartalék 48.602 ezer forint, g) ellátottak pénzbeli juttatása 1.031 ezer forint a 4. mellékletben részletezettek szerint. (2) Az Ör. 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép 5. Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, és az azt követő napon hatályát veszti. 1. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi költségvetésének mérlege Adatok ezer Ft-ban A B C D megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014. IV. mód.ei. 1 Intézményi működési bevétel 4 836 3 534 10 144 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 627 3 Működési célú átvett pénzeszköz 0 0 33 4 Közhatalmi bevételek 29 412 26 460 51 624 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 13 053 9 412 14 836 6 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 120 264 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1 200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7 600 17 604 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz 1 465 500 500 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 6 500 11 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 804 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 12 027 0 17 622 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 61 393 84 525 163 690 15 Személyi juttatás 7 358 31 881 38 476 16 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 8 583 7 238 17 Dologi kiadás 13 328 24 214 27 611 18 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 9 184 12 179 19 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 20 Működési célú tartalék 23 884 1 653 48 602 21 Ellátottak pénzbeli juttatása 180 110 1 031 22 Működési kiadás összesen 60 793 76 425 135 937 23 Felújítás 0 0 13 309 24 Beruházás 0 5 013 13 883 25 Egyéb felhalmozási kiadás 1 200 3 087 400 26 Felhalmozási kiadás összesen 1 200 8 100 27 592 27 Finanszírozási kiadások 0 0 161 28 Tárgyévi kiadás összesen 61 993 84 525 163 690 2. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának bevételi forrásai 2014. évben Adatok ezer Ft-ban A B C D Megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014.IV. mód.ei. 1 Intézményi működési bevétel 4 836 3 534 10 144 2 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 627 3 Működési célú átvett pénzeszköz. 0 0 33 5
4 Közhatalmi bevételek 29 412 26 460 51 624 5 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 13 053 9 412 14 836 6 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 120 264 7 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1200 8 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7 600 17 604 9 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 1 465 500 500 10 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 0 6 500 11 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 804 12 Finanszírozási bevétel-működési célú 12 027 0 17 622 13 Finanszírozási bevétel-felhalmozási célú 0 0 0 14 Tárgyévi bevételek összesen 61 393 84 525 163 690 3. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának 2014. évi bevételeinek részletezése Adatok ezer Ft-ban A B C D 2014. IV. megnevezés 2013. terv 2014. terv mód.ei. 1 Bérleti díj, haszonbér 1 000 1 000 3193 2 Önkormányzati lakások lakbérbevétele 1800 1800 2075 3 Egyéb bevétel Mezőgazdasági termék értékesítés 3 836 2 534 3106 4 Ellátási díj bevétel 52 5 ÁHT kiv. továbbszáml. közvetített szolg. 191 6 Kamatbevétel 245 7 Egyéb különféle működési bevétel 157 8 Kiszámlázott termék és szolg. Áfa 1125 9 Saját bevétel összesen: 6636 5334 10144 10 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 0 0 0 11 Rendszeres segély átvett pénz 0 0 0 12 Mezőőri jár. átvett pénz 600 600 1 110 13 Közcélú munkavégzők támogatása 0 36 419 40 382 14 Egyéb átvett pénzeszköz 0 0 2135 15 Működési célú támogatás, kölcsön államháztartáson belülről 600 37 019 43 627 16 Működési célú átvett pénzeszköz, kölcsön visszatérülés összesen 0 0 33 17 Vállalkozásoktól átvett pénzeszköz 0 0 0 18 Magánszemélytől átvett pénzeszköz 0 0 0 19 Egyéb működési célú kölcsön visszafizetése 0 0 0 20 Működési célú átvett pe, kölcsön visszatérülés összesen 0 0 33 21 Közhatalmi bevételek 22 Iparűzési adó 18 000 18 000 43314 23 Építményadó 2 600 2 600 2600 24 Magánszemélyek kommunális adója 2 500 660 984 25 Pótlékok, bírságok bevétele 512 100 290 26 Gépjármű adó 2 000 1 300 1923 27 Helyszini bírság bevétel 0 0 65 28 Igazgatási szolg díj 0 0 20 29 Mezőőri járulék bevétele 2 000 2 000 2428 30 Közhatalmi bevételek összesen 27612 24 660 51624 31 Önkormányzatok működési költségvetési támogatása 0 0 0 32 Önkormányzati hivatal működésének támogatása 5954 0 0 33 Zöldterület gazdálkodás támogatása 1569 1 572 1572 34 Közvilágítás támogatása 1757 2 181 2181 35 Köztemető fenntartás támogatása 607 100 100 36 Közutak fenntartásának támogatása 357 1 234 1234 37 Beszámítás összege -5281-5 177-5177 6
38 Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 3000 3 000 3000 39 Gyermekétkeztetési feladatok támogatása- Csárdaszállás 396 984 40 Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése 0 0 4111 41 Hozzájárulás a pénzbeni szociális ellátásokhoz 2455 3 018 3018 42 Falugondnoki szolgáltatás 1997 2 500 2500 43 Kulturális feladatok támogatása - Könyvtár 554 521 521 44 Központosított működési célú támogatás-lakott külterület 84 67 676 45 Szerkezetátalakítási tartalékból nyújtott támogatás 0 0 0 46 Egyéb önkormányzati kiegészítő támogatás 0 0 116 47 Önkormányzat működési költségvetésének támogatása 13 053 9 412 14 836 48 Működési bevétel összesen 47 901 76 425 120 264 49 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. 0 0 1200 50 Tárgyi eszközök immateriális javak értékesítése 0 0 0 51 Önkormányzati lakások, egyéb helyiségek értékesítése 0 0 0 52 Pénzügyi befektetések bevételei 0 0 0 53 Koncesszióból származó bevételek 0 0 0 54 Felhalmozási bevétel, tárgyi eszköz ért, stb. összesen 0 0 0 55 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről 0 7600 17 604 56 Felhalmozási célú támogatás, kölcsön bevétele 0 0 0 57 Felhalmozási célú támog, kölcsön ah-n belülről összesen 0 7 600 18 804 58 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 300 0 0 59 Lakáskölcsön visszafizetés 1 165 500 500 60 Felhalm.c.átvett pénzeszköz, kölcsön visszatér áh-n kívülről 1465 500 500 61 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 62 Központosított felhalmozási célú támogatás 0 0 6 500 63 Szerkezetátalakítási tartalékból nyújtott támogatás 0 0 0 64 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása össz. 0 0 6 500 65 Felhalmozási bevételek összesen 1 465 8 100 25 804 4. melléklet a /2014. ( ) önkormányzati rendelethez Csárdaszállás Község Önkormányzatának kiadásai 2014. évben Adatok ezer Ft-ban A B C D megnevezés 2013. terv 2014. terv 2014.IV. mód. Ei. 1 Személyi juttatás 7 358 31 881 38 476 2 Munkaadókat terhelő járulék 1 793 8 583 7 238 3 Dologi kiadás 13 328 24 214 27 611 4 Működési célú támogatásértékű kiadás 13 490 9 184 12 179 5 Működési célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 760 800 800 6 Működési célú tartalék 23 884 1 653 48 602 7 Ellátottak pénzbeli juttatása 180 110 1 031 8 Működési kiadás összesen 60 793 76 425 135 937 9 Felújítás 0 0 13 309 10 Beruházás 0 5 013 13 883 11 Egyéb felhalmozási kiadás 1 200 3 087 400 12 Felhalmozási kiadás összesen 1 200 8 100 27 592 13 Finanszírozási kiadások 0 0 161 14 Tárgyévi kiadás összesen 61 993 84 525 163 690 Határidők, felelősök: Határidő: azonnal 7
8
2. NAPIRENDI PONT A Képviselő-testület 2015. március 5-i ülésére 2. napirendi pont Tárgy: Bejelentések 9