Berhida Város Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel.: 88/585-621 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! T á j é k o z t a t ó a 2012. évi költségvetés I. félévi alakulásáról A 2012. évi gazdasági program és költségvetési terv I. félévi végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: A bevételek a módosított előirányzathoz képest (a pénzmaradvány előirányzata nélkül), megfelelő ütemben, 56,9 %-ban teljesültek. A közhatalmi bevételek 160 ezer Ft-os teljesülést mutattak a félév végén, mely 60 ezer Ft-os előirányzat növelést tett lehetővé. Az intézményi működési bevételek 52,8 %-ban az időarányoshoz képest kicsit nagyobb mértékű növekedést mutatnak. A kamatbevételek esetében a teljesülés csak 22,4 %, mely az időszaktól jelentősen elmarad. A Bakonykarszt Rt által fizetett közmű bérleti díj bevételek viszont 63,2 %-ban teljesültek az első negyedévi befizetések következtében. A szociális étkeztetés térítési díj bevételeinél a teljesülési szint 48,2 %. Az idősek klubja térítési díj bevétele 69,3 %-ban teljesült. A lakóingatlan bérleti díjak 63,4 %-ban, a nem lakóingatlan bérleti díjak 58,8 %-ban folytak be. Ezen jogcímen 947 ezer Ft-os előirányzat emelést javaslunk a Kultúrház tekintetében 290 ezer Ft összegben. Ezzel azonos összegű előirányzat csökkentés indokolt az intézmény szolgáltatási díj bevételi előirányzatainál. A továbbszámlázott szolgáltatások esetében indokolt az előirányzat emelés (realizált bevételek következtében): a Polgármesteri Hivatalnál 583 ezer Ft, az Önkormányzatnál 654 ezer Ft. A kapcsolódó áfa bevétel módosítás: Polgármesteri hivatalnál 157 ezer Ft, az Önkormányzatnál 177 ezer Ft. Az élelmezési bevételek 49,2 %-ban realizálódtak. Az egyéb bevételek esetében (elsősorban biztosítási díj megtérülésekből adódóan) 138 ezer Ft többlet bevétel keletkezett, mely az intézményekhez előirányzatosításra kerül. A helyi adóbevételek együttesen 51,8 %-os szintet mutatnak. Az építményadó 50,9 %, a kommunális adó 54,5 %, az iparűzési adó 52,1 %. A gépjárműadó befizetés 48,3 %-on realizálódott a félév végén. Talajterhelési díj bevételen 233 ezer Ft, egyéb sajátos bevételek címen 291 ezer Ft bevétel realizálódott. Termőföld bérbeadásából származó SZJA tekintetében 168 ezer Ft folyt be az önkormányzat számlája, ezért 161 ezer Ft előirányzatosítása megtörtént. A közhatalmi bevételek és a termőföld bérbeadásából származó bevételek előirányzat emeléséből adódó, összesen 221 ezer Ft összeggel csökkentésre került az önkormányzati kamatbevételek előirányzata. Az SZJA finanszírozás a jogszabály alapján időarányos. Az önkormányzatok normatív költségvetési támogatása a 13 havi finanszírozás miatt mutat többletteljesítést (52,3 %).
2 Központosított támogatásban részesült a Kultúrház és könyvtár. A könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 151 ezer Ft-ot tesz ki. A nyári étkeztetéshez 2.376 ezer Ft összegű támogatást nyert az Önkormányzat, melyből a rászoruló gyermekek nyári étkeztetését biztosítottuk a Süni Napköziotthonos Óvodában. A 2011. decemberi bérkompenzáció jogcímen 412 ezer Ft támogatásban részesült az Önkormányzat. A normatív kötött felhasználású támogatásoknál 28.828 ezer Ft cél előirányzat emelésre került sor az elmúlt negyedévi igénylések következtében, mely -kiadási oldalon- a szociális támogatásnál került beépítésre. Egyéb központi támogatásként jelentkezik a közszféra 2012 évi bérkompenzációjára kapott állami támogatás, mely tekintetében 3.273 ezer Ft átemelésre került a támogatásértékű bevételek közül. A támogatás értékű működési bevételek teljesülése 41,7 %-os. A mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 298 ezer Ft előirányzat módosítására van lehetőség. Az NFÜ-TÁMOP (II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola) pályázati elszámolása következtében 2.072 ezer Ft többletbevétel realizálódott az önkormányzat számláján. A vilonyai társulási feladatokra átvett 25 %-os szinten realizálódtak az önkormányzat számláján. Az okmányiroda működéséhez 717 ezer Ft-ot utalt át a várpalotai Önkormányzat. A TIOP pályázat elszámolása következtében 1.785 ezer Ft előirányzat módosítás szükséges. Az Ady Általános iskola macika pályázatával kapcsolatban 63 ezer Ft bevétel folyt be. Államháztartáson kívülről származó pénzeszköz átvételek esetében a teljesülési szint 75,9 %, mely a II. Rákóczi Ferenc Általános sporttevékenységre átvett 75 ezer Ft összegű pénzeszközének köszönhető. A támogatási kölcsönök befizetései (első lakáshoz jutók támogatása) 34,1 %-ban realizálódtak. A pénzmaradvány igénybevétele 37,7 %-os. Összességében az 978.920 ezer Ft módosított előirányzat további 37.283 ezer Ft-tal emelhető, amellyel 1.016.203 ezer Ft-ra növelhető a költségvetés. A kiadásokat értékelve megállapítható, hogy a működési kiadások teljesítése 49,8 %-os. Az oktatási intézmények kiadásainak teljesülése 50,2 %. A kulturális intézmények kiadásai 49 %-ban realizálódtak. A Családsegítő Központ költségei 42,8 %-os képet mutatnak. A Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet kiadási szintje 45 %-os. Közfoglalkoztatás költségei 41,2 %-os szinten teljesültek. A Polgármesteri Hivatal 37,9 %-os és az Önkormányzati feladat 52,7 % teljesülési szinten állt be az I. félév végén. A számadatok alapján megállapítható, hogy a pénzügyi folyamatok figyelemmel kísértek, a költségvetési szervek részéről visszafogott gazdálkodás volt az I. félévben.
3 A támogatásértékű működési kiadások teljesülése 72,7 %-os, melynek az az oka, hogy a Vilonya Község Önkormányzatának a társulásokból adódó elszámolások visszautalása a pénzmaradvány elfogadása után történt meg. Az államháztartáson kívülre történő pénzeszközátadás kiadási szintje 41,4 %-ban realizálódott. A felújítási feladatok jelentős része a nyári hónapokban kerül ütemezésre, a felhasználást a 2/a táblázat mutatja. A felhalmozási feladatok: A teljesülések, előirányzatok alakulását a 2/b számú táblázat részletesen tartalmazza. A bevételek előirányzat emelési lehetőségeit megvizsgálva, intézményenként az alábbi módosításokat javasoljuk, melyet az 1. számú melléklet tartalmaz: Hétszínvirág Napköziotthonos Óvoda és Bölcsőde - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel (biztos) + 5 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel szeptembertől Vilonyai Óvoda + 3.165 ezer Ft 3.170 ezer Ft Kultúrház és könyvtár - Intézményi működési bevétel: egyéb bevétel + 34 ezer Ft nem lakó ingatlan bérl díj + 290 ezer Ft szolgáltatási bev. - 290 ezer Ft - intézmény finanszírozási bevétel (119 érd növ. Tám, 165 tiszt díj átcs, 113 önk sportkeretből átcs) + 397 ezer Ft 431 ezer Ft Művelőségi ház és könyvtár - intézmény finanszírozási bevétel könyvtári érd növ. + 32 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola - intézmény finanszírozási bevétel (tisztdíj lemondás DÖK) + 69 ezer Ft - Támogatásértékű működési bevétel Macika pályázat + 63 ezer Ft 132 ezer Ft Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet - Támogatásértékű működési bevétel 2011 dec havi közfoglalkoztatás + 240 ezer Ft 6-8 órás közfoglalkoztatás - 240 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - TÁMOP pályázat elszámolás támogatásértékű bev. + 2.072 ezer Ft - Intézmény finanszírozás Vilonyai Óvoda kiadásainak átv. - 3.165 ezer Ft - Intézményfinanszírozás TÁMOP pály kieg. + 3.912 ezer Ft + 2.819 ezer Ft
4 Polgármesteri Hivatal - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. + 583 ezer Ft áfa bev. + 157 ezer Ft egyéb bevétel + 100 ezer Ft - Intézmény finanszírozás - 783 ezer Ft + 57 ezer Ft Önkormányzati feladat - közhatalmi bevételek + 60 ezer Ft - Intézményi működési bevétel: tov száml szolg. + 654 ezer Ft áfa bev. + 177 ezer Ft kamatbevételek - 221 ezer Ft - Normatív kötött támogatások (szociális tám leigénylés) + 28.828 ezer Ft - központosított támogatások + 2.939 ezer Ft - Termőföld bérbeadásából szárm jöv. adó + 161 ezer Ft - egyéb központi támogatás + 3.273 ezer Ft - támogatásértékű működési bevételek mozgáskorl tám. + 298 ezer Ft közszféra bérkompenzációja - 3.685 ezer Ft TIOP pályázat + 1.785 ezer Ft 34.269 ezer Ft Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás 37.283 ezer Ft + intézményi finanszírozás 3.627 ezer Ft 40.910 ezer Ft Az intézmények előirányzat igényeit figyelembe véve az egyeztetéseket elvégeztük, az előirányzat változtatásokat a 2. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint: Hétszínvirág Óvoda - Dologi karbant + 5 ezer Ft Vilonyai Óvoda kiadásainak átvezetése szeptember 1-től Személyi + 1.524 ezer Ft Járulék + 398 ezer Ft Dologi + 1.243 ezer Ft + 3.170 ezer Ft Kultúrház és könyvtár - járulék rendezvény, program átcsop + 14 ezer Ft - Dologi áfából program - 14 ezer Ft - dologi karbantartás + áfa (saj bev biztosítás) + 34 ezer Ft - Sport támogból Berhidai napok sport Dologi + 113 ezer Ft - közösségi tiszt díj lemond-ból (Rózsa f Nyugd K) + 165 ezer Ft - Dologi közműv érd növ. 88, könyvtári érd növ 31 + 119 ezer Ft - közösségi átcsoportosítás felhalmozásba - 179 ezer Ft Felhalmozás - Balettszőnyeg vásárlás közösségi + 179 ezer Ft + 431 ezer Ft
Művelőségi ház és könyvtár - Dologi könyvtári érd növ + 32 ezer Ft II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola - TÁMOP pályázat személyi + 711 ezer Ft járulék + 168 ezer Ft dologi + 5.555 ezer Ft - Dologi tárgyi eszk, egyéb anyag, áfa átcsop - 450 ezer Ft + 5.984 ezer Ft II. Rákóczi F Ált Isk Vilonyai Óvoda kiadások átvezetése szeptember 1-től Személyi - 1.524 ezer Ft Járulék - 398 ezer Ft Dologi - 1.243 ezer Ft - 3.165 ezer Ft Ady Endre Általános Iskola és AMI - Diákönkorm. Tám közösségiből Dologi + 69 ezer Ft - Macika pályázat személyi + 50 ezer Ft - Macika pályázat járulék + 13 ezer Ft + 132 ezer Ft Település Ellátó és Szolgáltató Szervezet Rövid távú közfoglalk átcsop személyi + 1.089 ezer Ft Járulék + 149 ezer Ft Hosszú időtartamú közfoglalkoztatás személyi - 1.089 ezer Ft Járulék - 149 ezer Ft Polgármesteri Hivatal - tiszteletdíj lemondás személyi - 184 ezer Ft - tiszteletdíj lemondás járulék - 50 ezer Ft - Dologi tov száml szolg. + 583 ezer Ft - Dologi áfa bev. + 157 ezer Ft - Dologi Központi költségvetési befizetések - 2 ezer Ft - igazgatási feladat Dologi pénzügyi szolg átcsop - 500 ezer Ft Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás személyi + 231 ezer Ft Járulék + 31 ezer Ft Önkormányzati igazgatás dologi - 309 ezer Ft Felhalmozás - PH tárgyi eszk. Szoftver beszerzés bőv + 100 ezer Ft + 57 ezer Ft Önkormányzati feladatok: - Dologi kiadás nem lakó ingatlan gazdálk továbbszáml szolg. + 654 ezer Ft - ingatlangazd dologi továbbsz ÁFA + 177 ezer Ft - dologi útépítés + 47 ezer Ft - Dologi Központi költségvetési befizetések + 2 ezer Ft - TIOP pályázat személyi + 720 ezer Ft 5
járulék + 185 ezer Ft dologi + 880 ezer Ft - Dologi város és községazd nyári gyerek étk vásárolt élelm,áfa + 2.376 ezer Ft - Dologi város és községgazd pénzügyi szolg átcsop + 500 ezer Ft - Sport támogatás (átvez,) - 113 ezer Ft - szociális támogatások + 29.126 ezer Ft Támogatásértékű működési kiadás Rendőrség részére + 500 ezer Ft Előző évi pénzmaradvány átadás Német Nemzetiségi Önk. + 26 ezer Ft 6 Kölcsön nyújtás Polgárőrség részére Lieder pályázat megvalósításához 2012. évre - 500 ezer Ft Intézmény finanszírozás az intézmények részére + 3.627 ezer Ft Céltartalék - ingatlan beruh, karbant - 3.000 ezer Ft - pályázati céltartalék - 938 ezer Ft + 34.269 ezer Ft Mindösszesen bevételi előirányzat módosítás 37.283 ezer Ft + intézményi finanszírozás 3.627 ezer Ft 40.910 ezer Ft Összegezve az I félévi gazdálkodást megállapítható, hogy továbbra is a bevételek lehetőségei szerint látjuk el a kitűzött főbb feladatok végrehajtását. A működési kiadások kiemelt figyelemmel kísérésével megőrizhető a gazdálkodás egyensúlya. A módosítási javaslatok nyomán a 2012. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatait azonos összegben 1.016.203 ezer Ft-ban javaslom figyelembe venni, illetve elfogadni. Kérem a T. Képviselőtestületet, hogy a 2012. I félévi költségvetési adatok figyelembevételével a 2012. évi költségvetést módosító tervezetet vitassa meg, a javasolt átcsoportosításokat, előirányzati változásokat a központi és helyi döntéseknek megfelelően hagyja jóvá. Berhida, 2012. augusztus 30. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester