KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a 2011. évi beszámolóhoz Az Önkormányzat fő feladata 2011. évben is a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvényben meghatározott feladatok ellátásának biztosítása volt. Ennek megfelelően működtette az általános iskolát, az óvodát, a bölcsődét, a községi könyvtárat, az idős emberek részére átlagos és emelt színvonalú ellátást, gondozást nyújtó bentlakásos intézményét. Ellátta az igazgatási feladatokat, a parkosítást, zöldterületek gondozását, közutak üzemeltetését, községgazdálkodási feladatokat, a köztemető fenntartását, a közvilágítás feladatait, a köztisztasági tevékenységet, a védőnői szolgálat, és iskola egészségügyi feladatokat. Biztosította a házi segítségnyújtást, a szociális étkeztetést. A gyermekjóléti feladatokat, valamint az építéshatósági feladatokat társulás formájában látta el. BEVÉTELEK Az Önkormányzat 2011. évi összes költségvetési bevétele 368.292 EFt, mely a tervezett bevétel 95 %-a. Az intézményi működési bevételek összege 70.363 EFt, a tervezett bevétel 91 %-a. Az önkormányzat sajátos működési bevételei 128.760 EFt-ban teljesültek, mely 93 %-os teljesítést mutat. Ezen belül a helyi adókból származó bevétel 65.616 EFt, a tervezett bevétel 89 %-a. 2011. december 31-én Bevételi jogcím 2011. évi helyesbített előírás (Ft) Befizetés (Ft) Hátralék (Ft) Túlfizetés (Ft) Magánszemélyek kommunális adója 1.848.135 1.737.171 1.888.294 81.950 Vállalkozások kommunális adója 1.220.300 1.180.111 180.800 198.500 Iparűzési adó 58.109.649 59.244.023 3.236.150 4.318.314 Építményadó 11.125.701 9.576.016 806.917 0 Ö S S Z E S E N 72.303.785 71.737.321 6.112.161 4.598.764 Gépjárműadóból 16.741 EFt bevétele származott az önkormányzatnak, a teljesítés 88 %-os. A helyszíni és szabálysértési bírság 476 EFt, pótlékok, bírságok bevétele 767 EFt.
Támogatások, kiegészítések A személyi jövedelemadóból származó átengedett bevételek összege : 24.027 EFt, az ütemezésnek megfelelően, folyamatosan biztosításra került. Jövedelemkülönbség mérséklésére 2011. évben 20.112 EFt-ot kapott önkormányzatunk. A normatív hozzájárulások, a szociális faladatok kiegészítő támogatása címén 2011.évben összesen 107.911 Eft-ot utalt a Magyar Államkincstár. Központosított előirányzat támogatások : Lakossági víz- csatornaszolgáltatás támogatása : Sportöltöző fűtéskorszerűsítés támogatása 3.423 EFt 449 EFt 2.973 EFt Egyéb központi támogatás A Magyar Államkincstár a 2011. évi bérpolitikai intézkedések támogatása terhére, a költségvetési szerveknél dolgozók bérkompenzációja címén összegű támogatást utalt át. 1.976 EFt Felhalmozási és tőkejellegű bevételek összesen 194 EFt, 6 %-ra teljesültek. Földterület értékesítéséből, valamint ingatlanértékesítésből 2011. évben önkormányzatunknak nem származott bevétele. Az önkormányzati lakások értékesítéséből 194 EFt volt a bevétel, mely 51 %-os teljesítést mutat. Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatásértékű működési bevételek összesen 8.100 EFt : Központi költségvetési szervtől : - Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatására 109 EFt - Ruszin Kisebbségi Önkormányzat támogatása 252 EFt - Iskoláztatási támogatás 308 EFt - Tanulói bérlet támogatás Oktatási Minisztérium 3 EFt - Pénzbeli gyermekvédelmi támogatás 661 EFt OEP-től a védőnői és iskola-egészségügyi feladatokra Munkaügyi Központtól a közhasznú munkavégzésre Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulás támogatása mozgókönyvtár 2.953 EFt 2.914 EFt 900 EFt 2
Működési célú pénzeszköz átvétel non- profit szervezettől : A 2011. évi népszámlálási adatfelvétel végrehajtásához, és az abban részt vevő számlálóbiztosok díjazásához szükséges pénzeszközre összeget t utalt önkormányzatunknak a Központi Statisztikai Hivatal. Támogatásértékű felhalmozási bevételek A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiírt- A Tisztább Duna-mentéért, Európáért című - pályázat előfinanszírozására összeget kapott önkormányzatunk. 1.186 EFt 3.212 EFt 412 EFt Többcélú kistérségi társulás támogatása : Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Közlekedésfejlesztési Koordinációs Központ által, a Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások megvalósítása címen kiírt pályázathoz szükséges mérnöki munkálatokra összegű támogatást kaptunk. Az Esztergom Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk térfigyelő kamera beszerzésére, illetve annak üzembe helyezésére. Az Esztergom Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól A Kistérségi Alapból összegű támogatást kapott önkormányzatunk a 10. sz. főút és az Arany János utca által határolt területen történő utcanyitás mérnöki munkálatainak elvégzésére. Az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulástól a Sportöltöző fűtésrendszerének felújítási munkáihoz összegű támogatásban részesültünk. 488 EFt 595 EFt 974 EFt 743 EFt Támogatási kölcsön visszatérülése : A lakosság visszafizetése a korábbi években nyújtott lakásépítési-, lakásvásárlási kölcsönből 500 EFt, a teljesítés 71 %-os. Előző évi központi költségvetési kiegészítés visszatérülése A 2010.évi állami normatíva elszámolása alapján 1.982 EFt összegű kiegészítést kaptunk a Magyar Államkincstártól. Süttő Község Önkormányzati Képviselő-testülete a 2010. június 22-én megtartott ülésén döntött arról, hogy 1 éves időtartamra a Pannon Takarék Bank Zrt-től az átmeneti likviditási problémák áthidalására, pályázatok előfinanszírozására 30.000 EFt összegű folyószámlahitelt vesz fel. 2011.évben a folyószámlahitelt a Képviselő-testület döntése alapján meghosszabbítottuk 1 évvel. Az Önkormányzat a folyószámlahitelből 2011. december 31-ig 27.703 EFt-ot vett igénybe. 3
KIADÁSOK Az önkormányzat 2011. évi összes kiadása 360.252 EFt, mely a tervezett kiadás 93 %-a. A folyó (működési) kiadások összege 311.336 EFt, a teljesítés 97 %. A működési kiadásokon belül a személyi juttatások összege 144.200 EFt, mely 98 %-on áll, és a munkaadót terhelő járulékok összege 37.544 EFt, a teljesítés 95 %. A dologi kiadások összege 102.218 EFt, 94 %-os. Támogatásértékű működési kiadások 4.114 EFt, mely a pedagógiai szakszolgálat, gyermekjóléti és családsegítő szolgálat, a Tát- Süttő Építéshatósági Igazgatási Társulat, a tardosi buszjárat költségeihez való hozzájárulást, valamint az Esztergom- Nyergesújfalu Többcélú Kistérségi Társulásnak átadott összeget tartalmazza. Háztartásoknak átadott pénzeszköz iskoláztatási támogatásra 308 EFt. A társadalmi szervezeteket, alapítványokat 2011. évben 3.612 EFt-tal támogatta az Önkormányzat. Társadalom és szociálpolitikai juttatások összesen 16.448 EFt, a tervezett kiadás 100 %-a. Kimutatás a 2011. évi szociális támogatás tervezett és tényleges felhasználásáról, valamint a támogatottak számáról Megnevezés Előirányzat (E Ft) Felhasználás (E Ft) Támogatásban részesülők (fő) Rendszeres szociális segély 2408 2408 86 Rendelkezésre állási támogatás 1141 315 34 Bérpótló juttatás 5245 5297 25 Lakásfenntartási támogatás 1541 1972 29 Temetési segély 444 485 12 Átmeneti szociális segély 800 885 74 Átmeneti nevelési segély 1466 1466 57 Ápolási díj 2644 3046 11 Felhalmozási és tőkejellegű kiadások 9.286 EFt, 81 %-ra teljesültek. 4
Intézményi beruházási kiadások 7.643 EFt, a tervezett kiadás 90 %-a, melyek a következők: - Süttő Község Rendezési Terve : 1.375 EFt - Kisköltségű forgalombiztonsági beavatkozások Megvalósítása pályázat támogatása : 487 EFt - Tisztább Dunáért, Európáért pályázat támogatása előleg: 461 EFt - Holcim díj óvoda (homokozó feletti árnyékoló ) : 101 EFt - Takarítógép vásárlása iskola : 575 EFt - Térfigyelő kamera vásárlása : 380 EFt - Sportöltöző felújítása : 2.915 EFt - Mérnöki szolgáltatás Bricoll Kft. ( utcanyitás) : 974 EFt - Magyarország- Szlovákia Határon átnyúló Együtt.Program ( napelem) 375 EFt Felhalmozási célú pénzeszköz átadás szervezeteknek az IKTSZ pályázatban való részvételhez szükséges pályázati munkák elvégzéséhez 1.643 EFt összegben. A Szépkorúak Idősek Otthona felújítására felvett hitel törlesztésére 10.770 EFt-ot fordítottunk. A hiteltörlesztési kötelezettségünknek eleget tettünk. A felhalmozási kamatkiadás összege 6.113 EFt volt 2011. évben. A folyószámlahitel kamata 2011.évben összesen 2.288 EFt volt. Az Önkormányzat 2011. évi módosított pénzmaradványa 10.277 EFt. Állami normatív támogatás támogatások 2011. évi elszámolása alapján önkormányzatunk 587 EFt összegű normatíva kiegészítésben részesül. 5
A mérleghez és pénzügyi kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések A vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet alakulásának értékelése M e g n e v e z é s Előző évi E Ft Tárgyévi E Ft Változás %-a I. Immateriális javak 4 651 5 013 107,78 II. Tárgyi eszközök 498 783 489 198 98,08 III. Befektetett pénzügyi eszközök 11 872 9 854 83,00 IV. Vagyonkezelésbe, kezelésre átadott eszközök 119 168 113 306 95,08 A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 634 474 617 371 97,30 I. Készletek - II. Követelések 21 423 22 914 106,96 III. Értékpapírok - IV. Pénzeszközök 2 270 2 460 108,37 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 8 009 9 574 119,54 B. FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN 31 702 34 948 110,24 ESZKÖZÖK ÖSSZESEN(A+B) 666 176 652 319 97,92 I. Induló tőke 38 515 38 515 100,00 II. Tőkeváltozások 431 822 416 202 96,38 III. Értékelési tartalék - D. SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN 470 337 454 717 96,68 I. Költségvetési tartalék 6 007 9 690 161,31 II. Eredmény tartalék - E. TARTALÉKOK ÖSSZESEN 6 007 9 690 161,31 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 145 391 134 621 92,59 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 40 169 50 947 126,83 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 4 272 2 344 54,87 F. KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 189 832 187 912 98,99 FORRÁSOK ÖSSZESEN (D+E+F) 666 176 652 319 97,92 6
A befektetett eszközeink 2,7 %-os csökkenést mutatnak. A 2011. évi beruházások, felújítások és tárgyi eszköz beszerzések növelték, míg az értékcsökkenések elszámolása csökkentette az eszközök értékét. A forgóeszközök összesen 10,24 %-os növekedést mutatnak. Pénzeszközeink összesen 2.460 EFt. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ( függő, átfutó elszámolások) 9.574 EFt. Forgóeszközök összesen : 34.948 EFt, a 2010. évi állományhoz képest 110.24 %-os. Eszközök összesen 652.319 EFt. Az előző évhez képest 2,08 %-os csökkenést mutat. A saját tőke összesen 3,32 %-os csökkenést mutat. Tartalékunk 9.690 EFt. Hosszúlejáratú kötelezettségeinkből a 2011. évi beruházási hitel törlesztő részlete - 10.770 EFt- a rövid lejáratú kötelezettségek összegét növeli. A Szépkorúak Idősek Otthona beruházásához felvett hitel törlesztése 2008. II. negyedévben kezdődött. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 45,13 %-os csökkenést mutatnak. Forrásaink összesen 652.319 EFt, mely az előző évinek 97,92 %-a. 7
A vagyoni helyzet mutatói M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Befektetett eszközök aránya Befektetett eszköz x100 Összes eszköz 95,24 94,64-0,60 Forgóeszközök aránya Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. x100 Összes eszköz 20,65 17,40-3,25 Tőkeerősség Saját tőke Mérleg főösszege x100 70,60 69,71-0,89 Kötelezettségek aránya Kötelezettségek Mérleg főösszege x100 28,50 28,81 0,31 Saját tőke Befektetett eszközök x100 Befektetett eszközök fedezete I. 74,13 73,65-0,48 Befektetett eszközök fedezete II. Saját tőke + Hosszú lej. köt. x100 Befektetett eszközök 97,05 95,46-1,59 Forgótőke, saját tőke aránya Forgótőke Saját tőke x100 22,03 17,32-4,71 Tőkeerősség (saját tőke aránya) Saját tőke Mérleg főösszge x100 70,60 69,71-0,89 Saját tőke növekedési mutató Saját tőke induló tőke x100 1 221,18 1 180,62-40,56 8
Pénzügyi helyzet értékelése a) Adósságállománnyal kapcsolatos mutatók M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezeti mutató Követelések Rövid lejáratú kötelezettségek x100 53,33 44,98-8,35 Vevőállomány (Adós +vevő) - szállítóállomány Szállító állomány x100 összemérési mutató 171,75 129,68-42,07 Adósságállomány aránya Adósságállomány Adósságállomány + Saját tőke x100 23,61 22,84-0,77 b) Likviditás alakulása M u t a t ó Előző év Tárgyév Változás Likviditási gyorsráta mutató Likvid pénzeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek 5,65 4,83-0,82 Likviditási mutató Forgóeszközök Rövid lejáratú kötelezettségek x100 78,92 68,60-10,32 9
A befektetett eszközök összes eszközökhöz viszonyított aránya az előző évhez képest -0,6 %-os változást mutat. Önkormányzatunk tőkeigényessége nem változott. A forgóeszközök aránya az előző évhez képest 3,25 %-os változást mutat. Az Önkormányzat tőkeerőssége 69,71 %-os, amely a saját forrás arányát fejezi ki az összes forráson belül. A mutatószám kedvező, mivel az 50 %-ot meghaladja. A kötelezettségek aránya ez évben is kedvezően alakul, az előző évhez képest 0,31 %-kal nőtt. A mutató arra ad választ, hogy az összes forráson belül az idegen források milyen arányt képviselnek. A befektetett eszközök fedezete I. mutató, amelyet a működés biztonsági mutató -nak is neveznek - 0,48 %-on áll. A befektetett eszközök fedezete II. mutató, amely a költségvetési szerv tőkeigényességét fejezi ki, az egy éven túli tartós befektetések százalékos arányát mutatja az összes eszközhöz viszonyítva. Az előző évhez képeset a változás - 1,59 %. Forgótőke, saját tőke aránya 17,32 %, ami az előző évhez képest 4,71%-os változást mutat. A forgótőke mutatja a saját forrással finanszírozott forgóeszközök értékét. Tőkeerősségünk 0,89 %-kal csökkent. Kifejezi, hogy a saját tőke hogyan aránylik a teljes, az eszközöket fedező összes rendelkezésre álló forráshoz. Saját tőke növekedési mutató kifejezi a saját tőke változását, összege -40,56. A hitelfedezeti mutató 44,98 %-os.a mutató kifejezi, hogy követelések milyen mértékben fedezik a rövidlejáratú kötelezettségek összegét. A változás a 2010. évihez képest - 8,35 %. Adósság állomány 22,84 %. Ezen mutató kifejezi az adósság állomány arányát az adósság és a saját tőke együttes összegéhez viszonyítva. Likviditás alakulása A likviditási gyorsráta mutató kifejezi, hogy a likvid eszközök értéke hányszorosa az éven belüli lejáratú idegen forrásoknak. A változás - 0,82 %. A likviditási mutató azt fejezi ki, hogy 1 éven belül milyen mértékig fedezhető a rövid lejáratú kötelezettség. A 2011. évi gazdálkodás és számviteli feladatok ellátása során a szabályszerűségre, a rendelkezésre álló forrásokkal való takarékos gazdálkodásra törekedett az Önkormányzat. Süttő, 2012.április 10. Czermann János polgármester 10