A FÖLDMŰVELÉSÜGYI ÉS VIDÉKFEJLESZTÉSI MINISZTÉRIUM MEZŐGAZDASÁGI GÉPESÍTÉSI INTÉZET ZÁRSZÁMADÁSA 2005 Szöveges indoklás Gödöllő 2006. április 25.
2 1. Feladatkör, szakmai tevékenység 1.1 Intézmény neve: Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Mezőgazdasági Gépesítési Intézete (MGI) Törzskönyvi azonosító szám: 307123 Honlap címe: http://www.fvmmi.hu/index.php 1.2 Az intézmény szakmai tevékenységének értékelése Az FVM Mezőgazdasági Gépesítési Intézet (MGI) 2005-ben meg tudta őrizni szakmai tevékenységét, a drasztikusan csökkenő finanszírozás ellenére. A szakmai tevékenységünket a kiemelt céljaink szerint mutatjuk be. 1. A gépek használati érték vizsgálata A gépek használati érték vizsgálatának támogatása 2005-ben megszűnt, így ez a tevékenységünk csökkent. Külső megbízásokból négy gépet vizsgáltunk. (korábban 70-et). Keressük a megoldást, hogy ezt a fontos tevékenységünket a jövőben növelni tudjuk, mert csak így tudunk megfelelni a termelők információs elvárásainak. Az egyes erő- és munkagépek, és gépesítési technológiák hazai körülmények között elérhető használati értéke (pl. fajlagos mutatói, teljesítmények, munkaminőségi jellemzők) fontos gépesítés-fejlesztési információ. A tevékenységre különösen az új termelési irányok fejlődése miatt lenne kiemelten szükség (alternatív termelés, energetikai termelés stb.). 2. A piactudatos technológiafejlesztés érdekében sikerült tovább bővíteni a kutatási területünket: Két alapkutatási (OTKA) pályázatot nyertünk, a gépesítési technológiák ökonómiája, és a termények szárítása területén. Tovább folytattuk a kutatást a termények sérülését okozó mechanikai hatások, és a szálasanyagok tartósítása területén. A jelentéseinket az OTKA Iroda elfogadta. Sikeresen zártuk az alternatív növénytermesztés fejlesztésével foglalkozó NKFP programot. A témakörben 3 kiadványt jelentettünk meg, a termelőknek szóló technológia-fejlesztési leírásokkal. Egy új Jedlik Ányos pályázatot nyertünk, amely az állattartó telepek környezetterhelésének mérséklésével foglalkozik. A gazdaságorientált agrárkutatások (GAK) területén 7 programot műveltünk. Két új pályázatot nyertünk, a takarmánytermelés és a gabonatermelés területén, együttműködő gazdaságokkal és kutató- intézményekkel. A gépgyárakkal 3 GVOP pályázattal voltunk sikeresek (új érzékelős permetezőgép, szőlőmag-olaj prés, valamint kukorica betakarító-adapter fejlesztése). Három gépfejlesztési programot zártunk sikeresen. Folytattuk a korábbi FVM kutatási programot a gépek üzemfenntartása területén a Szent István Egyetemmel és a Mezőtúri Főiskolával együttműködve. Sikeresen befejeztük a bio-tüzelőanyagok kereskedelmével foglalkozó EU 5-ös kutatási programot.
3 A költségvetésből kapott elemi támogatás finanszírozásával végzett, az alaptevékenységünkbe tartozó, kutatásokat sikeresen zártuk. 3. Szaktanácsadási szakértői tevékenység Az MVH-val kötött szerződés szerint végeztük az intervenciós raktárak ellenőrzését. Az FVM-mel kötött szerződés szerint a technikai segítségnyújtás keretében elkészítettük a Magyarországon forgalmazott gépek katalógusát. A szaktanácsadás keretében sikeres előadásokat tartottunk és Szaktanácsadási füzetek sorozatot jelentettünk meg. Az MGI részt vett az NFT kidolgozásában: - a logisztikai OP, - az energetikai OP vonatkozásában, valamint a hozzájuk kapcsolódó Komplex Programok területén. 4. A tevékenységhez kapcsolódó egyéb eredmények: Az elmúlt esztendőben a 23 fős mérnök állomány 102 szakcikket készített. Az MGI Könyvek sorozatban egy új kötetet adtunk ki. Elnyertük az ágazati Innovációs Díjat. Két új PhD hallgatónk lett. Az Irányító Hatóság részére elkészítettük a Mezőgazdasági Gépek Katalógusát, mely 83000 tételt tartalmaz. Nagy műszereket szereztünk be a Bio-energetikai Laborba: - Egy elem-analizátort, - Egy füstgáz analizátort. Az MGI sikeresen teljesítette az ISO 9001/2000 felújító auditot és az akkreditált Növényvédőgép Laboratórium NAT által végzett fenntartó vizsgálatát. A NAT sikeresen akkreditálta a Bio-energetikai Labort. 1.3 Az új intézmény esetében a feladat jogszabályi megalapozása. Az intézeti feladataink jogi megalapozása nem változott. 1.4 Az intézmény által ellátott tevékenységi kör, az év során teljesült feladatok, a szakmai feladatokban bekövetkezett változások, jellemző mutatók segítségével a szakmai feladatok teljesítésének értékelése. 1. Az elmúlt esztendőben az intézet bevétele 623.987 E Ft volt, amely jelentősen eltér a korábbi év 887.644 E Ft bevételétől. A legjelentősebb kiadás csökkenés az építések, beruházások terén volt. Az elmúlt esztendőben gyakorlatilag építési beruházás nem volt. A műszaki terület mérés-igényessége miatt ez a hatás kedvezőtlen. Az új mezőgazdasági termelési ágak területén ez különösen kedvezőtlen, ugyanis sürgősen kellene a megújuló energetikai kutatási kapacitásunkat fejleszteni: A tüzelő berendezések vizsgálati tartományát 1 MW-ra emelni. A biogáz-fejlesztési labort kialakítani. A féktermet bio hajtóanyag vizsgálatára alkalmassá tenni.
4 2. A bevétel-csökkenés másik fontos eleme a gépek használati-érték vizsgálat támogatásának elmaradása (korábban ez 200 M Ft/év volt). A mezőgazdasági termelésben az AKI elemzése szerint a gépköltségek 25-40 %-ban felelősek, az eredményre gyakorolt hatásuk pedig a többi inputéhoz (biológiai, kémiai inputok) hasonlók. A mezőgazdaság technikai inputjának használati-érték vizsgálatára nem jut forrás, míg a többi inputok (kémiai, biológiai) használati-érték vizsgálata megoldott. Mivel a gépesítés-fejlesztés, az üzemeltetés jelentősen befolyásolja a termelés sikerességét, a szükséges információk hiánya ezen a területen a magyar mezőgazdaság versenyképességét csökkenti. Az intézkedés káros hatása különösen a bio-energetika, a környezeti ipari fejlesztése, a mezőgazdasági logisztika területén fog jelentkezni. 3. Az OGY határozat által előírt, az Országos Környezeti Kármentesítő Programban intézetünk, az FVM ágazati feladatait ellátva 2004-ig sikeresen tevékenykedett. A 10 éves programban való részvételünket az eredeti megállapodás alapján a kormányzat 10 M Ft-al finanszírozná évente. Ez csak az indulás évében, 2003-ban, valósult meg. A tevékenységet a forrás hiánya miatt 2005-ben nem tudtuk végezni, holott az FVM az Alapító Okiratunkat is módosította a feladat megoldásának elősegítése érdekében. Az MGI, amelynek létszáma 37 fő, az ágazat egyik legkisebb kutatóintézete, és egyedül látja el a gépesítéssel, a technikai inputokkal kapcsolatos K+F feladatokat és vizsgálatokat. A források csökkenése miatt ez a kapacitás is nehezen működtethető, az ágazat által elvárt optimalizálás (pl. minden terület magas szintű művelése, korszerű szaktanácsadás, felnőttképzés) nem hajtható végre. 1.5 Az év folyamán végrehajtott szervezeti, szervezési, takarékossági intézkedések és a gazdálkodásra, feladatellátására gyakorolt hatásuk. Az előző pontban elmondottak szerint a létszám csökkentése tovább nem folytatható, ezért a költségek csökkentése, a dologi kiadások lefaragása volt az egyetlen út a finanszírozás biztosításához. A (1039/1997. (IV.28.) Kormány határozattal módosított 1062/1996. (IV.4.) Korm.határozat alapján intézetünket Közhasznú Társaság létrehozására kötelezték. Az elmúlt esztendő forrás-csökkenése elsősorban ezt a szervezetet érintette: mintegy 15 főt el kellett bocsátani! A problémát az egykori közalkalmazotti körből való kivitel jelentette. Ugyanis a fenti kormányhatározat 1997-ig elismerte a közalkalmazotti időt, viszont a KHT-ba átkerült dolgozókat az állam nem elégítette ki. Az említett elbocsátások kiadásainak zömét a közalkalmazotti végkielégítések adták. Mivel ehhez egyetlen fillért sem kapott a KHT, likviditási gondba került. Talán a helyzet megoldására született az FVM 62.932/2005. ikt.sz. levél, amely mint tulajdonost a KHT végelszámolására utasított. A feladat viszont nem hajtható végre azonnal, egyrészt azért, mert támogatást mintegy 15 ember kielégítésére nem kaptunk, a KHT-nak pedig nincs forrása az említett törvényes megoldásra, másrészt pedig objektív okok miatt:
5 Az MGI telephelyét fenn kell tartani, amelyhez szükséges létszámot viszont a kutatóintézet nem tud biztosítani. A megszüntetendő KHT-ban - az említett nagyszámú elbocsátás után maradt olyan szakmai csoport (traktorok, szállító járművek és bio-hajtóanyagok), amelyet meg kell menteni. A felvetődő problémák megoldása érdekében a következőket tettük: 1. A tevékenységek önfinanszírozását próbáljuk kidolgozni, így tartjuk fenn a telepüzemeltetést. 2. Az intézetbe mivel nem kaptunk létszámot a nyugdíjazások figyelembe-vételével vesszük át a szakmai embereket. Más megoldást nem tudunk, mivel a KHT- már több éve az FVM-el kötött közhasznúsági szerződés alapján nem kap támogatást, a szakmai tevékenységet csak a K+F piacáról tudjuk finanszírozni. Az említett utasítás óta feladatvezérelt irányításra tértünk át, hogy meg tudjunk felelni az elvárásoknak. A két szervezetre vetítve, az országban egyedülállóan az elemi támogatás 20 % alatti, ezért igen nagy erőfeszítést igényel a fenti feladatok megoldása.
6 2. Előirányzat alakulása 2.1. Az előirányzatok évközi változásai, a tényleges teljesítéseket befolyásoló főbb tényezők Az intézet az elemi 314.408 E Ft-os költségvetésben vállalt feladatokon túl, szakirányú pályázatokon nyert feladatok teljesítéséből 268.634 E Ft bevételi forrással biztosította zavartalan működését. Az előirányzat változás felügyeleti szervi hatáskörben 31.580 E Fttal növekedett, ugyanakkor a 2275/2005. (XII.9.) Korm. határozat alapján elvonásra került az államháztartási tartalék részét képező 1 % támogatási előirányzat, amely -1.180 E Ft-os előirányzat változást jelentett. Az intézményi hatáskörben történő előirányzat növekedés 238.234 E Ft,melyből 123.579 E Ft előirányzat maradványból valósult meg. Az előirányzat változását az intézet működésére, szakmai anyagok, műszerek és egyéb berendezések, valamint 7.705 E Ft összegben a társasházak felújítására fordítottunk. 2.2. A költségvetési feltételek változása hogyan hatott a feladatok teljesítésére, a kiadási megtakarítások. A bevételi előirányzat támogatás aránya az elemi költségvetésben (118.008/314.408) 37,53%, amely az év végére a saját bevétel intenzívebb növekedése miatt, (148.408/583.042) 25,45%-ra módosult. A saját bevételek az elemi költségvetésben 62,47%, év végére pedig 74,55% realizálódtak. Az évközi 31.580 E Ft felügyeleti hatáskörű előirányzat módosításból, 31.425 E Ft-ot működési kiadásokra, 155 E Ft-ot pedig felhalmozási kiadásokra, irányoztunk elő. Kormányzati hatáskörű előirányzat változása a dologi előirányzat terhére 1% tartalék képzéséből való elvonás miatt negatív előjelű változást, azaz csökkenést jelentett, - 1.180 E Ft értékben. Az Intézményi hatáskörű előirányzat 238.234 E Ft. Ebből előző évi előirányzat maradvány 123.579 E Ft, mely az év első felében felhasználásra került. Emellett, 96.797 E Ft működési, 17.859 E Ft felhalmozási előirányzatként kerül felhasználásra. Főbb kiadási tételek Teljesítések előirányzat-csoportonkénti értékelése E Ft Megnevezés Eredeti ei. Módosítás Mód.ei. Teljesítés Teljesítés % Eredetihez Mód.hoz Kiad.összesen: 314.408 268.634 583.042 485.558 154,43 83,28 -Személyi juttatások 102.760 48.808 151.568 127.932 124,49 84,40 -Munkaad.terh. járulékok 33.176 15.272 48.448 38.909 117,28 80,31 -Felújítás - 14.466 14.466 9.316-64,39 -Intézményi beruházás - 119.137 119.137 86.445-72,55 -Műk. c. támogatás - 11.800 11.800 5.788-49,05 -Egyéb ki nem emelt (dologi stb.) 178.472 59.151 237.623 217.168 121,68 91,39
7 2.3. Személyi juttatások előirányzatának alakulása, a létszámváltozások, illetve az ahhoz kapcsolódó személyi juttatási előirányzatok alakulása, az előző évhez viszonyított átlagilletmény (juttatás) változás, a végrehajtott létszámcsökkentéssel elért megtakarítás éves szintű hatása. Személyi juttatások előirányzat és teljesülés alakulása E Ft Megnevezés Eredeti Mód. Teljesítés Fő % Telj. ei. ei. megoszt. Teljes munkaidőben foglalkoztatott 102.760 120.599 111.623 37 87,25 -Rendszeres személyi juttatás 91.074 95.972 91.528 82,00 -Munkavégzéshez kapcs. juttatás 5.082 9.502 8.521 7,63 -Foglalkoztatottak sajátos juttatás 600 8.871 6.405 5,74 -Személyhez kapcs. költség térítés 6.004 6.254 5.169 4,63 Rész munkaidőben foglalkoztatott - - - - - Külső személyi megbízások - 30.969 16.309 12.75 Személyi juttatás összesen 102.760 151.568 127.932 37 100,00 Személyi juttatások 2005. évi teljesítése 127.932 E Ft, az eredeti előirányzathoz 102.760 E Ft viszonyítva a teljesítés (24,49 %) növekedett, amely növekedés a többlet feladatok ellátásához kapcsolódó 48.808 E Ft nagyságrendű, ebből külső állománynak fizetett 16.309 E Ft megbízási díj. A 37 fő teljes munkaidőben foglalkoztatottak személyi juttatása 2005 évben 111.623 E Ft, előző évi 126.611 E Ft-tal szemben 88,16%-kal teljesült. Ez a csökkenés, igen magas, figyelembe véve, hogy az év folyamán létszámcsökkentésre nem került sor. A teljes munkaidőben foglalkoztatottak esetében így igen jelentős összegű a bérmegtakarítás (14.998 E Ft). Munkaadót terhelő járulékok E Ft Teljesítés % Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Ei.ei.-hoz Mód.ei.- hoz TB járulék 28.729 42.575 34.065 118,57 80,01 Munkaadói járulék 2.915 3.481 3.126 107,24 89,80 Egészségügyi hozzájárulás 1.532 2.382 1.713 111,81 71,91 Táppénz hozzájárulás - 10 5-50,00 Munkaadói kiadás összesen 33.176 48.448 38.909 117,28 80,31 Munkaadókat terhelő járulékok (48.448 E Ft) a módosított előirányzathoz viszonyítva, (38.909 E Ft), 80,31 %-ban teljesült, ez egyenesen arányos megtakarítás a bér csökkenésével.
8 2.4. A dologi kiadások előirányzat változásának a bemutatása, feltüntetve a takarékossági intézkedéseket E Ft Megnevezés Eredeti Módosított Teljesítés Teljesítés % Ei.ei.-hoz Mód.ei.-hoz Szakmai tevékenységgel összefüggő kiadások 62.472 113.440 123.352 197,45 108,74 Intézmény üzemeltetés 54.000 45.861 23.741 43,96 51,77 Egyéb dologi kiadások, adók, különféle 7.000 10.216 7.286 104,09 71,32 költségvetési befizetések Általános forgalmi adó 55.000 68.106 62.789 87,59 92,19 Dologi kiadás és folyó kiadások összesen 178.472 237.623 217.168 121,68 91,39 2005. évben dologi kiadásainkra 217.168 E Ft fordítottunk, amely előző évben 330.335 E Ft volt. A kormányzati szintű 1.180 E Ft dologi kiadási előirányzat elvonásra került. Működési kiadásainkat a - takarékossági intézkedésen túl - is a szigorítás jellemezte. Előző évhez képest a dologi kiadás teljesítése 65,74%-ra csökkent. Az áthúzódó témák mellett, az év utolsó napjaiban 2006 évi átutalt előlegekből a feladatok megvalósításaihoz szükséges fedezetet a pénzmaradványban biztosítani szükséges. Ezen támák elszámolása többnyire szeptember-november hóig esedékes. 2.5. A felhalmozási kiadások előirányzatának alakulása, az eredeti előirányzathoz képest, a változás okai, a megvalósított és folyamatban lévő beruházások összefoglalása Intézetünk az elemi költségvetésben nem rendelkezett felújítási kerettel. Intézményi kezdeményezésre felügyeleti szervünk hozzájárulásával a 2005. gazdasági évben felújítási módosított előirányzatunk 14.466 E Ft, amely felhasználása részben teljesült, 9.316 E Ft összeben. A fennmaradó 5.150 felújítási keretet pénzmaradványban a következő évre hoztuk át, melynek felhasználása 2006 június hóig valósul meg. A felújítás a szolgálati lakások homlokzat javítására, illetve nyílászárók cseréjére irányult. A másik része pedig az A épület lapostető felújítására és a kazánház felújítására fordítódott. Immateriális javak, tárgyi eszközök évközi módosításának megoszlása - EU pályázat 35.493 E Ft - OTKA pályázatokból 27.074 E Ft - OM pályázatból 155 E Ft - Intézményi bevételi forrásból 31.567.E Ft - FVM pályázatból K+F 1.050 E Ft Beruházások összesen: 95.339 E Ft
9 Megnevezés Eredeti ei. Mód.ei. Teljesítés Mennyiség db Immateriális javak 5.100 5.062 6 Épületek - - - Gépek, berendezések 88.460 63.003 39 Számítástechn. + ügyvitel 1.779 1.267 3 Jármű (szgk), műszerkocsi - - - Összesen (ÁFA nélkül) 95.339 69.332 Az intézeti kezdeményezéssel és felügyeleti hatáskörben (áfa nélkül) 95.339 E Ft-tal módosítottuk beruházási előirányzatunkat, amelyből 69.332E Ft került felhasználásra, mely 72,72%-os teljesítés Az évközben megnövekedett beruházási keret lehetővé tette 6 db szoftver, valamint 42db a működéshez nélkülözhetetlen műszer, eszköz, berendezés beszerzését. 2.6. Bevételek alakulása 2.6.1 A többletbevétel alakulása Az intézet bevételi előirányzat alakulása E Ft Megnevezés Eredeti Módosítás Módosított Teljesítés Működési bevétel 196.400 96.797 293.197 300.642 Költségvetési támogatás 118.008 30.400 148.408 148.408 Műk.célú pe.átvét.áh. belülről - - - Felhalm. célú bevét. áh. belül - 17.858 17.858 51.358 Műk. célú pe.átv. áh. kívülről - - - - Pénzforgalom nélküli bevétel - 123.579 123.579 123.579 Átfutó bevételek - - - - Összesen: 314.408 268.634 583.042 623.987 2.6.2 A bevétel tervezettől való elmaradásának okai Elemi, intézményi működési bevételek E Ft Megnevezés Eredeti Módosítás Módosított Teljesítés Alkalmazottak térítése 3.400-3.400 2.581 Alaptev. körében végzett szolgáltatás ellenértéke 132.000-132.000 71.491 Alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel 6.000-6.000 4.098 Intézményi egyéb sajátos bev. 25.000-25.000 55.816 ÁFA bevétel 30.000-30.000 50.216 Összesen: 196.400-196.400 184.202
10 Az elemi költségvetésben tervezett igen magas működési bevételi előirányzat 196.400 E Ft-tal szemben 184.202 E Ft-ban (93,79%) teljesült. A megtervezett 314.408 E Ft kiadási előirányzathoz biztosított támogatás aránya 37,53% 118.008. E Ft. A különbözet 196.400 E Ft-ot az intézet működésével kapcsolatos bevételekből szükséges biztosítani. Több éves tapasztalat szerint az előírt bevételi tervet az intézet nem tudja teljesíteni. A zavartalan működéshez segítséget a támogatási arány növelése jelentheti. 2.6.3 Behajtási problémák, a behajtás érdekében tett intézkedések, behajthatatlan követelések állománya. Az intézet a követelés állomány alakulását figyelemmel kíséri. A késve fizetőknek 59 esetben felszólítást küldtünk ki. Ezt követően pedig jogi útra tereltük az ügyet, amennyiben a felszólításra sem történt meg a tartozás kiegyelítése, az intézet jogi szakembere 13 esetben szólította fel az ügyfeleinket fizetési kötelezettségre, és 8 esetben bírósági intézkedést kezdeményezett. Az intézkedések eredmdényeként 12.392 E Ft tartozás került behajtásra. 2.6.4 A követelések változása a nyitó állományhoz viszonyítva. Követelések 2005. évi nyitó állomány 21.509 E Ft 2005. évi változás 12.252 E Ft 2005. évi záró állomány 9.257 E Ft A vevők nyitó állományának alakulása 2005-ben: 20.442 E Ft 1.050 db behajtott állomány 13.654 E Ft 12 db tárgyévi növekedés (dec. hóban kiszámlázott) 2006 évre áthúzódó követelés 1.408 E Ft Záróállomány 8.196. E Ft - vevők állományból (tájékoztató adat) 6 db peresítve 3.495 E Ft 1 db felszámolás alatt 365 E Ft 1 db csődeljárás alatt 25 E Ft Adós nyitó állomány Lakásépítési szla. forg.változás Záróállomány - adós állományból (tájékoztató adat) 1.067 E Ft 6 E Ft 1.061. E Ft
11 1 db csődeljárás alatt 680 E Ft Peresítve Lakók bérleti díj tartozása 1.149 E Ft A felszámolás alatt lévő társaságok közül a nagyobb tételek: Vörösmarty MgTsz Nagylak 365 E Ft 2.7. Előirányzat maradvány 2.7.1 A 2004. évi előirányzat maradvány főbb felhasználási jogcímei Az 2004 évi előirányzat-maradványt 123.579 E Ft-ot, felügyeleti szervünk jóváhagyta. Az előző évi maradvány kiemelt előirányzati bontásban: - Személyi juttatások 27.656 E Ft - Munkaadókat terhelő járulékok 8.984 E Ft - Dologi kiadások 40.023 E Ft - Beruházás 46.916 E Ft Összesen 123.579 E Ft 2.7.2 A 2005. évi előirányzat-maradványok alakulása, összetétele, keletkezésének okai (a 2166/2005 (VIII.2.) Korm. határozat alapján előírt 2005. évi maradvány képzési kötelezettség, feladat-elmaradás, áthúzódó kötelezettségek bevételi többletek stb.). Az 2005 évi előirányzat maradvány forrása Módosított bevétel túlteljesítés Módosított kiadási megtakarítás Előirányzat maradvány 40.945 E Ft 97.484 E Ft 138.429 E Ft Kiemelt előirányzati bontásban
12 - Személyi juttatás 31.363 E Ft - Munkaadókat terhelő járulék 9.839 E Ft - Dologi kiadások 34.777 E Ft - Beruházás 52.050 E Ft - Felújítás 5.150 E Ft - Átadott pénzeszköz 5.250 E Ft Összesen 138.429 E Ft 3. Egyéb A fenti összeg kötelezettséggel terhelt. Az év során indított témák 2006. évre áthúzódó, illetve az induló témák befejezéséhez szükséges, amelyeknek személyi, munkaadói járulék, dologi, és beruházási kiadás, valamint felújítási és átadott pénzeszköz vonzata van. A 2005. évi maradvány összege KPI által átutalt Gazdaságorientált Agrárágazati Kutatások keretében 2005 évben megvalósítandó feladatokra előlegként 2005. decemberben utalt 42.786 E Ft, NKFP témára utalt összeg 8.100 E Ft, Asbóth pályázatra 40.288 E Ft, felügyeleti szervtől kapott témákban 10.000 E Ft, valamint az áthúzódó témákhoz saját forrás biztosításából, illetve a beszerzések kifizetésére vállalt kötelezettségből adódik. 3.1. A gazdálkodás és vagyongazdálkodás összefüggései, az intézményi vagyon hasznosítása Gazdálkodás és vagyonváltozás E Ft Megnevezés 2004.12.31. 2005.12.31 Értékcsökk. miatti nettó Változás 2004-2005 év között érték összeg % változás Mérleg fő összege 1.264.501 1.245.467 77.664-19.034 98,49 Ebből - Befektetett eszközök 1.112.556 1.090.306 77.664-22.250 98,00 - Immateriális javak 5.679 7.635 3.189 1.956 134,44 - Tárgyi eszközök 947.703 924.165 74.475-23.538 97,52 Ebből: - Ingatlanok 636.586 630.333 13.958-6.253 99,02 - Gépek berend. 294.808 283.701 58.253-11.107 96,23 - Járművek 16.309 10.131 2.264-6.178 62,12 Az elemi költségvetésben intézményünk felhalmozási előirányzattal nem rendelkezett. Az év folyamán intézményi kezdeményezésre - felügyeleti szervünk engedélyével -
13 vagyonunk gyarapítására 95.339 E Ft-tal módosítottuk előirányzatunkat, amelyből 69.332. E Ft felhasználásra került. A befektetett eszközök csoportjain belül részletesebb bemutatást érdemelnek a következők: Immateriális javak eszköz csoportban 6 db szoftver 5.062 E Ft értékben került beszerzésre, melyen belül az NJ Labview csomag 1.148 E Ft összeggel és a Comfort Master CAC program 3.437 E Ft összeggel jelentős tételt képvisel. A programok a már meglévő, illetve 2005 évben beszerzett mérő rendszerek kiszolgálását teszik lehetővé. A költségvetési év folyamán 39 db gép, berendezés, 3 db számítástechnikai eszköz (számítógép, GPS adatgyüjtő) beszerzése történt meg. Ezen eszközök között 1 db jelentős összegű 1.079. E Ft-tal. Az egyéb gépek, berendezések között 1 nagy összegű (4.650 E Ft) dinamikus anyagvizsgáló, egy igen nagy értéket képviselő (18.602 E Ft) füstgázelemző berendezés került többek között beszerzésre. A már meglévő, nagy értékű Istron műszerünkhöz 8.215 E Ft összegben befogó pofák tartozékként kerültek megvásárlásra. A mechanikai vizsgálatokhoz szükséges kiegészítő eszköz, amelyekkel lehetővé válik különböző (fém, fa, növényi szárak) anyagok befogása és különböző típusú vizsgálata (húzás, hajlítás, vágás, egytámaszú és kéttámaszú alátámasztás. Jelentős értékű még a nagy pontosságú RTK GPS mérésekhez használható vevőpár, mely lehetővé teszi a cm-es pontosságú meghatározást és kitűnően használható precíziós mezőgazdasági technológiák vizsgálatához (7.087 E Ft) Szintén számottevő az NI Labview szoftver csomaggal szállított mérőkamera, amely nagy felbontású mérőeszközként biztosítja a mezőgazdasági termények alapkutatásához a képfeldolgozáson alapuló technológiák fejlesztését. (998 E Ft) Áttkintve a teljes vagyonállományt, jelentős a csökkenés, amely 37,88%-os csak a járművek esetén tapasztalható Befejezetlen beruházás, felújítás a 2005. évi zárómérlegben nem volt. 3.2. A kincstári vagyon elidegenítése, a befolyt bevétel és felhasználása Kincstári vagyon elidegenítésére a 2005. gazdasági évben (lakások eladása) nem került sor. 3.3.Gazdasági társaságokban való részvétel és indokai (a gazdasági társaságokban való részvétel mértékének bemutatásával). Az Intézet gazdasági társaságban nem vesz részt. 3.4. A közhasznú társaságok a (köz) alapítványoknak, a társadalmi szervezeteknek, a köztestületnek adott nem normatív támogatások közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 26..-a c) pontjában meghatározott közhasznú tevékenységek szerinti részletezésben. Az intézet által alapított 100 %-os tulajdonú a fenti törvény szerint 3. besorolású tudományos tevékenység, kutatási feladatokra alapított Földművelésügyi és Vidékfejlesztési Minisztérium Mezőgazdasági Intézet Gépminősítő Közhasznú
14 Társasága (FVM MI GM Kht). A 3. tudományos tevékenység, kutatás, 4. nevelés, oktatás, képzésfejlesztés, ismeretterjesztés, 8. természetvédelem, állatvédelem, 9. környezetvédelem, feladatok ellátására szolgáló Gödöllői Agrár Központban a (GAK Kht) részesedésünk aránya 1,17%. Nem normatív támogatásban a GAK Kht nem részesült. Működési célú pénzeszköz átadás címen az év folyamán FVM MI GM Kht a Közhasznú Társaság Szakmai szaktanácsadási központban folytatott szaktanácsadási tevékenység támogatása c. programból kapott támogatást.a feladatokkal kapcsolatos munkák elvégzéséhez, a felügyeleti szerv által meghatározottak szerint, 5.500 E Ft került átadásra. Alapítványok támogatására 100 E Ft összegben került sor: 1./ Műszaki Felsőoktatásért és Kutatásért Alapítvány 100 E Ft A Gépészmérnöki Karon az Intézet részére munkában résztvevő, tudományos diákkörben és a tanulmányok során kiemelkedő eredményeket elért gépészmérnökök támogatása valósult meg ebből az összegből. Társadalmi szerveknek nem nyújtottunk támogatást. 3.5. Lakásépítés munkáltatói támogatására fordított kiadások alakulása a kölcsönben részesítettek száma Lakásépítési támogatásra folyó évben nem került sor. 3.6.Humánszolgáltatások ellátására biztosított normatív állami hozzájárulások felhasználása, amelyeknél tételesen be kell mutatni a feladatmutatók tervezett és tényleges nagyságát. Az intézet humánszolgáltatások ellátására biztosított normatív állami hozzájárulásban nem részesült. 3.7.Letéti számlák nyitó és záróállománya, valamint az évközi forgalom tartalmi értékelése Intézetünk letéti számlával nem rendelkezik. 3.8. A kincstári finanszírozás továbbfejlesztése, az előirányzat-gazdálkodási rendszer a feladatfinanszírozás, a kincstári információ-szolgáltatás tapasztalatai. Kincstári illetve előirányzat gazdálkodásunkat előző évekhez hasonlóan, az elemi költségvetésben, valamint az év folyamán módosított előirányzat figyelemmel kísérésével folytattuk. A kincstár a beküldött módosításokat, kifizetéseket gördülékenyen, rugalmasan végzi. Ez a tapasztalat az információ szolgáltatásra valamint a feladatfinanszírozásra is érvényes.
15 Gondot, a bankszámlánkra az év utolsó napjaiban beérkező átutalások jelentik. A sokszor nagy összegű a következő évre áthúzódó feladatokra érkező bevételeket nem tudjuk előirányzatosítani, kiemelt (Bér, TB, dologi stb.) előirányzati bontásban. Megoldást jelentene az, hogy mint a teljesítések KTK rendelkezését a következő év 01.31-ig lehessen módosítani, ezt a lehetőséget az előirányzat módosításra is alkalmazni kellene. Ezt a problémát az előző beszámolókban is jeleztük, de sajnos előrelépés ebben nem történt. Problémaként jelentkezik még az is, hogy intézetünk áttért az elektronikus banki utalásra a gyorsabb, korszerűbb ügyintézés reményében, mely nagyrészt megvalósult. Ami nehézséget jelent, hogy belépve az átutalási programba az elvárás az, hogy meg lehessen tekinteni az aktuális bankszámla egyenleget, de ezt a lehetőséget a program nem nyújtja. Célszerű lenne ez irányban a program fejlesztése. 3.9. KESZ-en kívül lebonyolított pénzforgalom és ügyletek alakulása Intézetünk a KESZ-en kívül pénzforgalmat az alábbiak szerint bonyolítottunk. A házi pénztári pénzforgalomban az 50 E Ft alatti beszerzések és egyéb kézpénzben történő kifizetését biztosította. Megnevezés Nyitó Kiadás Bevétel Záró Pénztár 442 8.503 8.246 185 Lakásép. 6.023 85 754 6.692 Idegen betét 764 50-714 Összesen: 7.229 8.638 9.000 7.591 3.10. A költségvetési intézmény vállalkozási tevékenységének bemutatása Az intézet vállalkozási tevékenységet nem folytatott az év folyamán, alaptevékenységével összefüggő megbízásokat, szolgáltatásokat végzett. 3.11 Az intézmény alapítói/vagyonkezelői felügyelete alá tartozó alapítványok, közalapítványok, közhasznú társaságok, gazdasági társaságok (kft., rt.) bemutatása az alábbiak Gazdálkodó szervezet megnevezése Állami tulajdoni részesedés Költségvetési támogatás összege (mft) Költségvetés i támogatás célja aránya összege FVM MI GM 100% 156.610.000 - - KHT GAK Kht 1,17% 500.000 - - Részesedés után bevételünk nem keletkezett.
16 Intézetünknél megkötött TÁMOGATÁSI szerződésekben szereplő feladatok teljesítése az alábbi témákban csak részben valósult meg, elszámolásuk áthúzódik a 2006. gazdasági évre. E Ft Megnevezés: Összeg GAK 01331/2004 Máktermelés gépvizsg. technológia.. 11.000 GAK 1307/2004 Olajosmagvak préselésére szolgáló.. 8.500 GAK 13341/2004 Szemestermény szállítási, tárolási.. 4.488 GAK1254/2004 Termelési hatékonyságot növelő 5.000 NKFP 051/2005 Vizek nitrátszennyezés elleni védelmét.. 8.100 GAK 00961/2005 Jóhatékonyságú biológiai tartósít.. 8.000 GAK 01324/2004 Vásárhelyi terv által érintett időr. 5.798 FVM 63008/2005 Agrárlogisztikai komplex program 10.000 BIOENKRF Bioenergetikai innovációs klaszter 40.288 Folyamatban lévő feladatokhoz saját erő biztosítása 37.255 Összesen: 138.429 Az intézetnek 2005. évben köztartozása nem keletkezett, a befizetési kötelezettségeknek határidőn belül eleget tett. A bevételek meghatározott köre után 50%-os befizetési kötelezettség az év folyamán nem keletkezett. Fokozott figyelmet fordítunk az előirányzat megtervezésére, a tevékenységünk jellegéből adódóan könnyen behatárolható ezen bevételi források köre. Az intézmény befizetési kötelezettségeinek és felújítási alapképzésének eleget tett. A befizetési kötelezettség alapja 117.778 E Ft, melyből a 2004 december hónapra járó 307 E Ft átutalásra került, a fennmaradó összeg esetében pedig 14.466 E Ft összegben felújítási alap képzése valósult meg, figyelembe véve 2004. évi CXXXV. tv. 9. rendelkezését. Az intézet működését, feladatát a számára előírt törvények, jogszabályok, rendeletek figyelembe vételével látta el a 2005. gazdasági év folyamán. Az elemi költségvetésben meghatározott, illetve pályázatokon elnyert feladatoknál a lezárt témákról az intézet a felügyeletét ellátó főosztálynak a beszámolóját átadta, a feladatok pénzügyi elszámolása megtörtént. Kérem a 2005. évi zárszámadás szíves elfogadását. Gödöllő, 2005. április 25. Tisztelettel: Dr. Fenyvesi László Lázár Jánosné főigazgató gazd. főigazgató h.
17 Az intézmény szakmai felügyeletét ellátó főosztály záradéka: Az intézmény 2005. évi költségvetési előirányzataival és létszámával összefüggésben jóváhagyott feladatainak szakmai teljesítését a szöveges beszámoló figyelembevételével: - Jóváhagyom, - Nem hagyom jóvá, azért célellenőrzés lefolytatását kezdeményezem. 2006....hó...nap főosztályvezető