2010. szeptember 3. 3. KÜLÖNSZÁM Tartalomjegyzék Tárgy Részletes jelentés a Baranya Megyei Önkormányzat pénzügyi és vagyoni helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről
2 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 50/A. (4) bekezdése előírja, hogy a helyi önkormányzati képviselők és polgármesterek általános választását megelőző 30 nappal a polgármester, illetve a megyei közgyűlés elnöke részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint a képviselő-testület megalakulását követően keletkezett, a későbbi éveket terhelő pénzügyi kötelezettségekről. A gazdálkodási környezet változása Az elmúlt négy év a makrogazdasági környezet jelentős, az önkormányzat gazdálkodását is rendkívül kedvezőtlenül érintő változását hozta. A gazdasági növekedés folyamatos csökkenése mellett az államadósság és a folyó fizetési mérleg hiánya jelentősen nőtt, 2009-ig valamennyi makrogazdasági mutató nagymértékben romlott. A világgazdaságban 2007-ben kezdődött globális pénzpiaci problémák, és az inflációt gerjesztő folyamatok 2008 során egyre erőteljesebbé váltak és a 2009. évi költségvetési tervezés időszakában globális pénzügyi válsággá szélesedtek. A globális hitel- és tőkerendszer válsága Magyarországot, eladósodottságának mértéke következtében fokozottan sújtotta. Makrogazdasági mutatók az előző év %-ában Megnevezés 2006 2007 2008 2009 2010 GDP növekedés 3,9 1,1 0,6-6,7-0,9 Lakossági fogyasztás 1,9-1,8 0,1-6,6-2,1 Beruházások -2,1 1,5-2,6-9,3 0,6 Export volumenváltozás 17,9 15,9 4,8-15,1 3,0 Import volumenváltozás 12,4 13,1 4,7-17,2 2,0 Infláció 3,9 8,0 6,1 4,5 4,1 Pénzügyi egyensúly jellemzői a GDP %-ában Államháztartás egyenlege* -9,2-4,9-3,4-2,8-4,0 Államháztartás elsődleges egyenlege (pénzforgalmi) -5,5-5,4 1,1 1,6 0,8 Bruttó államadósság* 65,6 65,9 72,8 74,2 Folyó fizetési mérleg hiánya -5,8-6,5-8,4-3,0-3,4 *:ESA 95 magánnyugdíjpénztár nélkül A gyors negatív változások következtében a parlamentnek benyújtott állami költségvetést 2009-ben kétszer is szükséges volt átdolgozni. Ennek egyik eredménye egy fűnyíró elvű megszorítás lett, amely az önkormányzati szektort is jelentősen érintette. A 2010-es költségvetés készítésekor a kormány alappillére az államháztartási hiánycél fiskális fenntarthatósága volt. Ebben egyik legnagyobb vesztes megint az önkormányzati szektor lett, mivel a kormány által kalkulált 400 milliárd forintos bevételkiesés felét a központi költségvetéstől, másik felének legjelentősebb részét az önkormányzatoktól vonták el. Az önkormányzati szektoron belül is a megyei önkormányzatok helyzete az átlagosnál kedvezőtlenebbül alakult (részletesebben erről a központi források bemutatásánál). Tekintettel arra, hogy az önkormányzatok forrás oldalról szabályozottak, azaz nem a szükségletek, hanem a bevételek határozzák meg a kiadások lehetőségeit, az elmúlt 4 év gazdálkodását főként a csökkenő forrásokhoz és az állandóan változó környezethez való folyamatos alkalmazkodás jellemezte. Mivel a saját bevételszerzési lehetősége rendkívül korlátozott, az állami szerepvállalás csökkenésére elsődlegesen a működés racionalizálásával, valamint külső forrásbevonással reagált a Baranya Megyei Önkormányzat. Főbb bevételek, kiadások alakulása A Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési bevételeinek összege 2006. december 31-én 17.527 millió forint, 2009. december 31-én 14.914 millió forint, (az 5/2010. (IV. 30.) Kgy. határozat szerinti) módosított előirányzat 14.993 millió forint volt. 2006-ban ennek 86,0%-a, 2010-ben 48,5%-a a működési költségvetés. 2006-2008-ban a fejlesztési célú bevételekből és a kötvénykibocsátásból tar-
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 3 talékolt pénzek következtében (likviditási hitellel kezelt működési hiánya mellett) többlettel zárt az önkormányzat. 2009. december 31-én hiánya 223 millió forint volt, a 2010-re tervezett hiány 3.050 millió forint. A költségvetési főösszeg évenkénti változására alapvető hatással volt a folyamatos bevételcsökkenés miatt szűkülő feladatellátás, a feladatellátás szerkezetének változása (benne a 2009-ben közel 5 milliárd forintos költségvetésű Baranya Megyei Kórház költségvetési intézményként való megszűnése 2010. január 1-jétől). Továbbá 2010-ben meghatározó elem a költségvetésben az önkormányzati nagyprojektek az Orfűi Aquapark és Orfűi Aktív Vízi Turisztikai Központ, a Dél-Dunántúli Regionális Könyvtár és Tudásközpont, és a Nagy Kiállítótér - Múzeum utca megvalósítása. A költségvetés mérlegeit az 1.-3. számú mellékletek tartalmazzák. Bevételek A Baranya Megyei Önkormányzat működési forrás struktúrájának legjelentősebb elemei a központi támogatások, (2009-ig) az OEP finanszírozás, és az illeték bevétel. Együttesen a 2006-2009 tényadatok átlagát számolva, a működési célú bevételek közel kétharmadát, 73,8%-át tették ki. Működési célú bevételek megoszlása Jogcím 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. Központi források 31,1% 30,4% 37,0% 34,6% 40,1% Saját bevételek - Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése 3,9% 3,9% 4,6% 5,5% 8,2% - Egyéb intézményi működési bevételek 5,7% 7,5% 7,0% 8,3% 7,8% - Illetékek 15,4% 12,4% 16,2% 15,3% 19,9% - Egyéb önkormányzati működési bevétel 0,1% 0,7% 0,1% 3,0% 1,0% Támogatásértékű bevétel (OEP támogatás nélkül) 4,9% 4,1% 5,6% 4,0% 10,7% OEP támogatás 31,5% 27,8% 23,4% 20,2% 2,4% Átvett pénzeszközök 4,7% 9,9% 1,2% 2,8% 0,2% Támogatási kölcsönök visszatérülése, pénzmaradvány elszámolás 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Pénzforgalom nélküli bevételek 2,7% 1,5% 0,0% 0,0% 7,2% Költségvetési bevételek összesen 100% 100% 100% 100% 100% A központi kapcsolatokból származó bevételek összbevételen belüli magas arányából következik, hogy abszolút nagysága is, és szabályozásának módja is nagyban befolyásolja a megyei önkormányzat gazdálkodásának lehetőségeit. Már az előző ciklusban is a központi források nominális csökkenésével kellett számolni. 2007 és 2010 között a normatíva és az átengedett SZJA kb. 1,1 milliárd forinttal, a fejlesztési célú források közel 200 millió forinttal csökkentek. (Ha 2006-hoz hasonlítunk, e csökkenés eléri a 2 milliárd forintot, amelyből közel 1,5 milliárd forint a működést érintő bevételkiesés.) A nominális csökkenés hatása tovább halmozódik azzal, hogy az állami támogatás nem, vagy csak részben kezel a kiadási oldalon olyan növekményeket, mint például az infláció, a közüzemi díjemelkedések, a közalkalmazotti bértábla és a köztisztviselői illetményalap változása. Így a reálérték csökkenés még kedvezőtlenebb hatású. A megyei önkormányzatok SZJA részesedése 2007-ben igen jelentős mértékben, 45%-kal csökkent, ami több mint 450 millió forintos bevételkiesést eredményezett a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetésében. A ciklus másik drasztikus forrásmegvonása 2010-ben történt, ami a Baranya Megyei Önkormányzat esetében közel 700 millió forintot jelentett. E csökkenés egyik eleme ismét csak a megyéket sújtó SZJA részesedés csökkenés volt, mely önkormányzatunk esetében önmagában 370 millió forintot tett ki. Mindezen változásokhoz a Baranya Megyei Önkormányzat folyamatosan igyekezett feladatellátásának átalakításával, belső szervezésével úgy igazodni, hogy a magasabb fajlagos összegű támogatásokból minél nagyobb összeggel részesedjen. 2010-ben azokon a jogcímeken, ahol az ellátottak létszáma alapján vehető igénybe a normatíva (mind a szociális, mind a gyermekvédelmi, mind a közoktatási ágazatban) az országos átlagnál kisebb a Baranya Megyei Önkormányzat támogatásának csökkenése. Ez azt jelenti, hogy a kihasználtság, a feladatellátás szervezése tekintetében az átlagnál jobb a helyzet önkormányzatunknál. (A Magyar Köztársaság költségvetésében a normatív hozzájárulások előirányzatainak változását jogcímenként és ágazatonként a 4. számú melléklet mutatja.)
4 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Az állami hozzájárulás az intézmények működésében 2007-ben a források 67,9%-át, 2008-ban 65,7%-át, 2009-ben 69,2%-át tette ki. A 2010-es tervszámok szerint ez az arány 67,6 %. 2007-ben az intézményi feladatellátáshoz az önkormányzat saját forrásaiból 1.648 millió forintot, 2008-ban 1.936 millió forintot, 2009-ben 1.539 ezer forintot kellett biztosítania. 2010-ben 1.295 millió forintra lesz szükség. Tekintettel arra, hogy az állami hozzájárulás csökkent, a javuló számok a kiadási oldalon végrehajtott megtakarítások, racionalizálások eredményei. A központi források csökkenését nem tudta a Baranya Megyei Önkormányzat saját bevételeinek növelésével kompenzálni, hiszen kevés bevételszerzési lehetősége van. Legnagyobb saját bevételének, az illetékbevételnek alakulására pedig nincs érdemi hatása, a központi szabályozás, illetve a reálfolyamatok befolyását saját intézkedésekkel nincs módjában alakítani. 2009-ben a Baranya Megyei Önkormányzat illetékbevétele 559 millió forinttal volt kevesebb, mint 2006-ban. 2010-ben pedig a 2009. évi előirányzatnál még 350 millió forinttal kevesebbet tervezhettünk. Az időarányos még alacsonyabb bevételi szintet vetít előre, az I-VIII. havi 87.881 ezer forint elmaradást mutat. Ez azt jelenti, hogy az illeték bevételekben is közelítheti a kiesés a ciklus teljes ideje alatt (a 2006. évihez képest halmozottan) az 1 milliárd forintot. 2007. január 1-jétől a megyei Illetékhivatalok megszűnésével megszűnt az önkormányzatok végrehajtási tevékenységét ösztönző mérték. 2009-ben már érezhetők voltak a válság ingatlanpiacot érintő hatásai, a reáljövedelem csökkenésével csökkent a lakásvásárlási hajlandóság, jelentősen megnyilvánult a hitelezéshez kapcsolódó és az építőipari ágazatot érintő recesszió. Továbbá 2009-ben az örökösödési illetékre vonatkozó szabályozás-változással, 2010-ben pedig a visszterhes ingatlanszerzést terhelő általános illeték mértékek csökkenésével kellett kalkulálnunk. További működési bevételeink Az intézményeknél az ellátottak és alkalmazottak térítési díjából származó bevételek növekedése folyamatos és mérsékelt, tükrözi az árakban és a térítési díjakban megjelenő inflációs hatásokat. E jogcímen az összes működési bevétel átlagosan 4-5 %-a folyt be. Abszolút nagysága évek óta hasonló (2006-ban 589,1 millió forint, a 2010. évi tervszám 594,4 millió forint). 2010-ben a Baranya Megyei Kórház megszűnése következtében azonban jelentősen lecsökkent a működési mérleg főösszeg, ennek következtében a belső megoszlási arány 8,2 %-ra nőtt. Szintén viszonylag hasonló arányt, átlagosan 7,3 %-ot (5,7 % és 8,3 % szélsőértékkel) képviseltek az elmúlt években a működési célú bevételek között az egyéb a szolgáltatás és áruértékesítésből, bérleti díjakból, kamatból, ÁFÁ-ból összetevődő intézményi működési bevételek. Az önkormányzat Hivatalában realizálódó működési bevételek nagysága mindössze az összes működési bevétel (átlag) 1%-a. Jellemzően e jogcímen nincsen bevétel bővítési lehetősége a megyei önkormányzatnak. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek A felhalmozási és tőke jellegű bevételek döntően vagyonelemek értékesítésből származó bevételek. A jól értékesíthető ingatlanok eladására már a korábbi időszakokban sor került. Mára az önkormányzat ingatlan- és ingó vagyonának döntő része az intézmények használatában van, kötelező és önként vállalt önkormányzati feladatok megvalósítását szolgálja, illetve a forgalomképes vagyon döntő része üzemeltetésre átadott ingatlanokból áll. A hasznosítható vagyontömeg, az értékesítésre kijelölt ingatlanok: Pécs, Ángyán J. u. 6. (volt Tüdőszanatórium) Pécs, Rákóczi u. 15.; Pécs, Dischka Gy. u. 7.; Pécs, Kórház tér 1.(volt pécsbánya-telepi kórház); Pécs-Vasas Bencze J. u. 13.; Balatonberény, Béke u. 12.; Regenye, beépítetlen föld, és két orfűi kert. Ha a terv és a tényszám viszonyát nézzük, azt tapasztalhatjuk, hogy az ingatlanok tervezett értékesítése 2008-tól már csak kismértékben, 2009-ben és idáig 2010-ben az ingatlanpiacot érzékenyen érintő válság következtében egyáltalán nem valósult meg. Mivel gyakorlatilag ez tekinthető az önkormányzat egyetlen saját bevétel bővítési lehetőségének, e források elmaradása jelentősen befolyásolja a költségvetés helyzetét. Ugyanakkor az értékesítésre váró ingatlanvagyon az adósságállomány törlesztésének fedezetére szolgálhat.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 5 Felhalmozási és tőkejellegű bevételek alakulása: forint Megnevezés/év 2006 2007 2008 2009 2010 Előirányzat 1.830797 291.685 339.203 998.737 1.274.134 Teljesítés 1.724451 330.450 43.870 6.157 Teljestés %-a 94,2 % 113,3 % 12,9 % 0,6 % 2006-ban kiugró i értéket láthatunk, amely döntően, 1.650 millió forintban az önkormányzat Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő részvénycsomagjának értékesítéséből származik. Ez az összeg tartalékba került és több éven át fejlesztési célú kiadások fedezeteként szolgált. 2007-ben az ingatlanértékesítés bevétele a tervezettnek megfelelő, 264.531 ezer forint volt, melyből 137.500 ezer forint származott a Hengermalom u. 4. értékesítéséből, a többi többségében lakóházingatlanok eladásból folyt be. 2008-ban már csak az előirányzat 12,9%-a (a Mohács, Szerb u. 2., illetve a Komlói tűzoltóság ingatlanának értékesítése) teljesült, a Rákóczi út 15. és a Pécsbányatelep Kórház tér 1. ingatlanokra abban az évben és azóta sem volt vevő. Ugyanez mondható el 2009-2010-ben a 85/2009. (VI.18.) Kgy határozattal értékesítésre kijelölt Pécs, Ángyán J. u. 6. ingatlanra is. A volt Tüdőszanatórium épülete valószínűsíthetően jobban értékesíthetővé válik funkciójának bővítése esetén. Az Egészségügyi intézmény rendeltetésének kiegészítése, módosítása Pécs M. J. Város Önkormányzata rendezési tervének módosításával történhet, melyre valószínűsíthetően 2010. szeptember-októberében kerül legkorábban sor. Támogatásértékű és átvett pénzeszközök Az önkormányzat költségvetésébe a 2006-2009 évi időszakban átvett pénzként ténylegesen (államháztartáson belülről és kívülről) 6,9 milliárd forint folyt be. 2010-ben további 5,6 milliárd forintot tervezünk. Minezekből 9,6 milliárd forint származik az államháztartáson belülről és 2,9 milliárd forint kívülről. 5,9 milliárd szolgál működési, 6,6 milliárd forint fejlesztési célokat. Ezek döntően európai uniós, és hazai, önkormányzati és intézményi pályázatok eredményei. A 2010. évi tervszám alapvetően a kiemelkedő önkormányzati projektekhez (Dél-Dunántúli Regionális Könyvtár és Tudásközpont; Nagy Kiállítótér Múzeum utca; Baranya Megyei Régészeti Múzeum rekonstrukciója és új funkciókkal való bővítése; Baranyai Élménykörút Orfűi Aquapark és Orfűi Viziturisztikai Központ) kapcsolódó támogatás. Kiemelésre érdemes, nagy jelentőségű projekt volt a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságánál az M6-M60-as út baranyai nyomvonalának régészeti feltárása, mely a Nemzeti Autópálya Rt.-vel kötött szerződés alapján valósult meg. Az önkormányzat ciklusprogramjaiban deklaráltan hangsúlyt helyez a külső források minél nagyobb mértékű bevonására. Pénzforgalom nélküli bevételek ezer forint Jogcím/év 2006 tény 2007 tény 2008 tény 2009 tény 2010 terv Pénzforgalom nélküli bevételek 497 793 1 225 907 1 061 663 2 251 753 881 281 - ebből működési célú 409 794 210 071 0 0 526 382 Az előző évek pénzmaradványa, 2007-től mostanáig, lényegesen magasabb a korábbi évekénél. Ennek oka, hogy az önkormányzat középtávú fejlesztési céljainak megvalósításához tartalékolta a 2006- ban eladott Harkányi Gyógyfürdő Rt-ben lévő részvénycsomagjából, valamint a 2007-ben kibocsátott kötvényből származó bevételének döntő részét. Felhasználására 2009-2010-ig teljes mértékben sor került alapvetően fejlesztési célokra, valamint a Baranya Megyei Kórház adósságállományának törlesztéséhez. Ezen túl, a szűkös költségvetés és a feszített tervezés következtében, a pénzmaradvány csaknem kizárólagosan az áthúzódó kötelezettségek fedezetére szolgált, szolgál. Nem jelent kitörési pontot az önkormányzat bevételei között. Kiadások Az önkormányzat (korábbi években) jellemző kiadási szerkezete már 2009-ben, de igazán 2010-ben jelentős változást mutat. Ennek oka a nagy beruházási projektek döntően 2010-es megvalósítása, kivitelezése. Összességében e projektek teljes költségvetése 5,8 milliárd forintot tesz ki.
6 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Kiadások megoszlása Megnevezés 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. Személyi juttatások és járulékai 55,6% 54,2% 60,2% 49,5% 26,7% Dologi jellegű kiadások 29,3% 36,3% 31,3% 33,8% 18,3% Speciális célú támogatások 4,6% 3,8% 3,4% 4,3% 4,1% Ellátottak pénzbeli juttatása 0,5% 0,6% 0,7% 0,6% 0,5% Felújítási kiadások 0,8% 0,9% 0,4% 1,2% 0,7% Beruházások 5,9% 4,2% 4,0% 10,7% 40,3% Pénzügyi befektetések kiadásai, és egyéb felhalmozási kiadások 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Egyéb kiadások 3,3% 0,0% 0,0% 0,0% 9,4% Költségvetési kiadások összesen 100% 100% 100% 100% 100% Ennek következtében az önkormányzat összes költségvetési kiadásából a 2006-2007-2008-as években 6,8-5,1-4,4 %-ot kitevő fejlesztésekhez képest 2009-ben már 11,9 %-ot, 2010-ben terv szerint pedig 41,0 %-ot képviselnek a fejlesztési kiadások. (Természetesen ez az arányeltolódás meglátszik a bevételek szerkezetében is, elsősorban az átvett pénzeszközök, az ÁFA bevételek és a pénzforgalmi bevételek felhasználása jogcímeken.) Működési kiadások megoszlása Megnevezés 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. Személyi juttatások és járulékai 62,7% 57,3% 64,7% 57,3% 56,2% Dologi jellegű kiadások 32,5% 38,4% 32,4% 38,6% 36,7% Speciális célú támogatások 4,2% 3,7% 2,2% 3,3% 6,2% Ellátottak pénzbeli juttatása 0,6% 0,6% 0,8% 0,7% 1,0% Költségvetési kiadások összesen 100% 100% 100% 100% 100% A működési kiadások között egyenletesen magas, 60 % közeli arányt képviselnek a személyi juttatások és járulékaik, valamint 35 % körüli értéket a dologi kiadások. Együttes 95 %-os mértékük jelzi a feladatellátás kiadásainak igen magas determinációját. A speciális célú támogatások aránya viszonylagosan állandó, alacsony (2006-2009 között átlagban 3,3 %-os). 2010-ben aránya megnőtt (6,2 % lett), alapvetően amiatt, hogy a két társulásos formában fenntartott intézmény nem intézményfinanszírozásban részesül, hanem a működéséhez való hozzájárulás a fenntartónak, illetve a gesztor önkormányzatnak speciális célú támogatásként utalandó. Az ellátottak juttatása szintén állandó mértékű, a működési kiadások 1 %-a, vagy az alatti. A felújítások a költségvetés szűkös lehetőségei következtében elsődlegesen vagyonvédelmi, állagmegóvási okokból, illetve a működési kiadáscsökkentés érdekében valósultak meg. ezer forint jogcím/év 2006 tény 2007 tény 2008 tény 2009 tény 2010 terv Felújítási kiadások 126 493 135 209 59 408 177 148 131 711 Beruházások 975 763 634 565 546 337 1 609 332 7 224 779 A beruházások legnagyobb részben címzett támogatással, európai uniós forrással, illetve egyéb külső forrás bevonásával jöttek létre. 2006-2007-ben címzett támogatás kapcsolódott a Baranya Megyei Kórház A épület rekonstrukciójához, a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma Mohács tornaterem és tanműhely beruházásához, 2006-2009-ben a Zsolnay Múzeum rekonstrukcióhoz. 2009-től már a nagyprojektekhez kapcsolódóan is történtek kifizetések. 2010-ig, a vizsgált időszakban a felhalmozási mérleg (a korábban már említett, tartalékolt fejlesztési bevételek következtében) pozitív volt. Az önkormányzat nagyprojektjeinek áttekintése: Dél-Dunántúli Regionális Könyvtár és Tudásközpont A munkaterület átadása 2009. augusztus 7-én történt. A kivitelezésre kiírt közbeszerzési eljárás nyertese a Gropius Építőipari és Kereskedelmi Zrt. lett. A 2010. január és június közötti időszakban befejeződtek az épület gépészeti és villamos szakipari munkái, valamint a homlokzati burkolás, a belső burkolás és festés, illetve a parkoló és kertépítés. Az informatikai rendszer kiépítése és az optikai ká-
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 7 bel bevezetése az épületbe megtörtént, az épület kapcsolódik az egyetemi gerinchálózathoz. Az épület közműellátásának kiépítése víz, villany, távfűtés bekötése 2010. júniusában megtörtént. A kivitelező az épületet 2010. június 9-én készre jelentette. A műszaki átadás-átvétel folyamata 2010. június 23-án kezdődött és 2010. augusztusban befejeződött. Az épület birtokba adása 2010. augusztus 27-én megtörtént. Az épület bútorainak beszerzése részben lezárult, a központosított közbeszerzés keretében be nem szerezhető bútorok nyílt közbeszerzési eljárás keretében kerülnek beszerzésre. Kiválasztásra került a számítógépek beszállítója is. Az irodatechnikai eszközök nyílt közbeszerzési eljárásának lezárása 2010. szeptemberében várható. A Tudásközpont házavató ünnepségére 2010. szeptember 8-án kerül sor. A Tudásközpont projekt célkitűzései várhatóan a tervezett határidőre 2010. november 27-ére teljes egészében megvalósulnak. A generálkivitelező GROPIUS Zrt-t 95%-ban kifizette a Baranya Megyei Önkormányzat. A fennmaradó 5% e a használatbavételi engedélyhez kötött. A Tudásközpont üzemeltetési feladatait a Pécsi Tudásközpont Kft. látja el, létrehozásáról tulajdonosi döntés született. A Kft. jelenleg 4 fővel működik. A tulajdonosok a projekt Támogatási Szerződésének mellékletét képző Konzorciumi Szerződésben abban állapodtak meg, hogy a létrejövő társasház tekintetében a Baranya Megyei Önkormányzat 65 %-ot, a PTE 35%-ot tulajdonol. A PTE a létrejövő társasház 49%-át veszi használatba, így a tulajdoni hányada és az általa használt épület hányad nagysága közötti 14%-nyi különbözet után évi induló bruttó 16, 44 millió forint bérleti díjat köteles a tulajdonos Baranya Megyei Önkormányzatnak fizetni. A Baranya Megyei Önkormányzat az épületben fennálló résztulajdona egészét bérbeadja: részben a fentiek szerint a PTE-nek, részben a Baranya Megyei Önkormányzat és a Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata által létrehozott Baranya-Pécs Közkönyvtári Társulás irányítása alá tartozó, önálló jogi személyiségű, integrált megyei-városi könyvtárintézménynek. A beszerzett eszközök a Tagok érvényes megállapodása szerint a megalakítandó társasház tulajdonába kerülnek. A könyvvizsgálói vélemény alapján a megállapodás módosítása indokolt azzal, hogy az eszközök tekintetében is a bérbeadásról kell megegyezni. Orfűi Aquapark és Orfűi Aktív Vízi Turisztikai Központ A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 88/2009. (VI. 24.) Kgy. határozatával hagyta jóvá a Baranyai Élménykörút projekt Támogatási szerződését. A Baranya Megyei Önkormányzat két projektelemének az Orfűi Aquapark és az Orfűi Aktív Vízi Turisztikai Központ kivitelezése 2009. októberében kezdődött el. A projektelemek eredeti befejezési határideje 2010. június 15-e volt. Mindkét projektelem tekintetében a kivitelezés során időközben előre nem látható, de műszakilag szükséges munkák váltak indokolttá, illetve előre nem látható körülmények akadályozták a folyamatos minőségi munkavégzést. Ezen okok miatt a Dél-Dunántúli Regionális Fejlesztési Ügynökség Közhasznú Nonprofit Kft, mint Közreműködő Szervezet 2010. május 13-án jóváhagyta a Baranyai Élménykörút projekt Támogatási Szerződésének azon módosítását, mely az Élménykörút projekt befejezési határidejét 2010. december 31-ig meghosszabbította. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének Gazdasági és Foglalkoztatási Bizottsága 61/2010.(V.31.) GFB, Költségvetési Bizottsága 55/2010. (V.31.) KB határozatával jóváhagyta az Orfűi Aquapark kivitelezésére a ZÁÉV ZRt-vel kötött vállalkozási szerződés módosítását, mely a műszaki átadás-átvétel megkezdésének határidejét 2010. július 15-re, a használatba vételi engedélyhez kötött befejezési határidőt 2010. augusztus 15-re módosította. Ugyanezen határozatok az Orfűi Aktív Víziturisztikai Központ projektelem kivitelezésére az INVESTMENT Kft-vel kötött vállalkozási szerződést is módosították a befejezési határidő tekintetében: a műszaki átadás-átvétel megkezdésének határidejét 2010. június 15-re, a használatba vételi engedélyhez kötött befejezési határidőt 2010. július 15-re. Az Orfűi Aktív Vízi Turisztikai Központ tekintetében a műszaki átadás-átvétel 2010. július 15-én lezárult, így e projektelem kivitelezése befejeződött, annak ünnepélyes átadása 2010. július 29-én megtörtént. Az Orfűi Aquapark esetében a műszaki átadás-átvétel a szerződésben foglaltaknak megfelelően 2010. július 15-én megkezdődött, a projektelem ünnepélyes átadására 2010. augusztus 12-én került sor, majd augusztus 13-án a nagyközönség előtt is megnyitotta kapuit. 2010. július 14-én a Baranya Megyei Önkormányzat bérleti- és ingatlan hasznosítási szerződést kötött a Club Orfű Kft-vel a Baranyai Élménykörút projekt Orfűi Aquapark és Orfűi Aktív Vízi Turisztikai
8 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Központ projektelemek üzemeltetésére 2010 augusztus 31-éig. 2010. szeptember 1-jétől a létesítmények szezonon kívüli, illetve téli karbantartási feladatait a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága veszi át. E tevékenységet a Gazdasági Igazgatóság a 2011-es szezon kezdetéig, illetve az újabb bérlő kiválasztásáig végzi, mely tevékenységhez kapcsolódó költségigények felülvizsgálata folyamatban van. A Nagy Kiállítótér Múzeum utca projekt keretében a Pécs, Káptalan utcai múzeum épületek, kertek, valamint a Káptalan utca, Aranyos kút és Eszperantó park műszaki átadása lezárult, a használatbavétel, a múzeumok újranyitása megtörtént. A Pécs, Papnövelde utca 5. épültnél a geotermikus energián alapuló gépészeti rendszer a nem megfelelő vízhozamú kutak miatt meghiúsult, a műszaki változások bizonyos munkafolyamatok, munkaterületek vonatkozásában a megvalósítási időtartam meghosszabbítását tették indokolttá. Ez alapján a Papnövelde utca, valamint a Papnövelde u. 5. épület esetén a befejezési határidő 2010. június 30-ra, míg az épület szellőzésének beszabályozása tekintetében a véghatárideje 2010. július 15-re módosult. A beruházáshoz kapcsolódó szolgáltatások, mint a nyilvánosság biztosítása, valamint az ESZA típusú tevékenységek biztosítása közbeszerzési eljárása folyamatban van. A projekt tervezett zárása: 2010. december 30. A Nagy Kiállítótér projekt keretében megújuló ingatlanok esetében a megvalósítási tanulmány részlegesen, a vállalkozási tevékenység keretében üzleti nyereséget eredményező hasznosítással számolt. Ezen ingatlanok, ingatlanrészek és a hozzájuk kapcsolódó eszközök esetében bérbeadásra kerül sor a tevékenységi körét vállalkozási tevékenységgel kiegészítő Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága számára. Régészeti Múzeum rekonstrukció AZ EGT projekt esetében módosításra került sor, mely módosítást a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 34/2010 (IV.29.) Kgy határozattal hagyott jóvá. A módosítás következtében az épület teljes rekonstrukciója, a meglévő pincéket is beleértve megvalósul, de az épület alápincézése elmarad. A felújítandó épületben csak a partnerek irodái, valamint további egy múzeumi iroda kerül kialakításra, a felszabaduló iroda, műhely és raktár helyiségek mind kiállítótérré alakulnak. A projekt költségvetése is módosult, a projekt elszámolható költsége 889.755.763 Ft-ra csökkent, a támogatásintenzitás 77,85%-ra nőtt, ezáltal a Baranya Megyei Önkormányzat önereje 197.080.839 Ftra mérséklődött. A projekt módosításának jóváhagyását követően Bachman Zoltán tervező, a beruházás engedélyezési, majd szerzői jog alapján, kiviteli tervét készítő Bachman és Bachmann Építésziroda Kft. képviselője jelezte az önkormányzat felé, hogy az épület módosított kiviteli terveit nem kívánja elkészíteni. Így az önkormányzatnak új tervezőt volt szükséges kiválasztania, az új tervezővel (Építész Kör Kft.) az önkormányzat 2010. augusztus 5-én írta alá a szerződést, a módosított engedélyezési, valamint kiviteli tervek készítése folyamatban van. Az eredeti tervező kilépése okán a projekt megvalósítás késedelmet szenvedett, mely alapján a 2011. április 30-i jelenleg érvényben lévő projekt zárási határidő bizonyosan nem tartható. Ennek megfelelően az önkormányzat kérvényezte a projekt zárás határidejének 2011. december 31-re történő módosítását. A kérelem elbírálása folyamatban van. A ciklusban megvalósított megtakarítási intézkedések Az önkormányzat bevételeinek (korábban részletesen ismertetett) jelentős csökkenése következtében a kiadások megszorítására és a feladatellátás folyamatos racionalizálására kényszerült a testület. A működés minden területén érvényesültek a megtakarítási intézkedések. Csökkent a nem kötelező feladatok finanszírozása. A személyi juttatások visszafogását egyrészt folyamatos álláshely megszüntetésekkel valósította meg az önkormányzat, másrészt csak a jogszabály által előírt kötelező juttatásokra volt biztosított a fedezet. Ugyanakkor megvalósultak a ciklusban olyan beruházások, felújítások, amelyek olcsóbb működést tesznek lehetővé az intézményi feladatellátásban (pl. bólyi termálvizes mosoda, ablakcsere a komlói és a görcsönyi intézményben, TIOP beruházás a komlói középfokú intézményben). 2009-ben például a dologi kiadásokban összességében sikerült olyan mértékű megtakarításokat elérni, amelyek ellentételezni tudták az ÁFA változás és az áremelés hatásainak növekményét. A 2006. és 2009. között tett intézkedések következtében sikerült elérni, hogy a folyamatos működés hiánya érdemben ne növekedett.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 9 A feladatellátás racionalizálásának legjelentősebb döntései a 2010. évre nehezedő gazdasági kényszerek következtében, a 2010. évi költségvetés készítés során, illetve év közben valósultak, valósulnak meg. A feladatellátás változásai A ciklus ideje alatt a feladatellátásban bekövetkezett legjelentősebb változások: - 2007. január 1-jétől a szederkényi és a mecsekjánosi szociális intézmények működése önkormányzati fenntartású intézményként megszűnt, funkcionális jogutódlással civil fenntartónak adta át a testület. Szintén január 1-jétől megszűntek a megyei illetékhivatalok, a tevékenységet az APEH Regionális Igazgatósága látja el. Március 20-án megalakultak a területi kisebbségi önkormányzatok, Baranya megyében cigány, horvát, német önkormányzatok alakultak. Július 1-jétől a Baranya Megyei Önkormányzat 10 éves időtartamra átvette a dr. Marek József Szakközépiskola és a Petőfi Sándor Középiskolai Kollégium által ellátott feladatokat és integrálta a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközép-és Szakiskolája, Kollégiuma intézménybe. Szintén július 1-jétől látja el a Hivatal a Dél-Dunántúli Önkormányzati Regionális Társulás pénzügyigazdálkodási feladatait, bekerült költségvetése a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetésébe. - 2009. július 1-jétől a Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközép- és Szakiskolája, Speciális Szakiskolája, Kollégiuma Komló intézmény a Kökönyösi Oktatási Központ Szakközépiskola intézményegységeként a Kökönyösi Közoktatási Intézményfenntartó Társulás irányítása alá tartozik. 2009. december 31-el megszűnt a Baranya Megyei Kórház, mint a Baranya Megyei Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési intézmény, 2010. január 1- jétől a Baranya Megyei Önkormányzat egészségügyi területi ellátási kötelezettségének ét a Pécsi Tudományegyetem és Klinikai Központ részére adta át. 2009. november 6-án a Baranya Megyei Önkormányzat és Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata megalakította a Baranya - Pécs Közkönyvtári Társulást, mely 2010. január 1-jétől intézményfenntartó társulásként működteti a Csorba Győző Megyei - Városi Könyvtár intézményt. E jogutód intézmény látja el a 2009. december 31-gyel megszűnt Csorba Győző Megyei Könyvtár és a Pécsi Városi Könyvtár feladatait. - 2010. I. félévében a gyermekvédelmi ágazatban a férőhelyek optimális kihasználása érdekében a tartósan üres lakásotthonok - Szigetvár, Kolozsvár u. 10, Sellye, Korongi tér 11. és Pécs, Illyés Gy. u. 30.- nevelőszülői házzá alakultak. A külső férőhelyek száma 50-re nőtt. Február 1-jétől a közművelődési ágazatban létrejött a Művészetek és Irodalom Háza, a Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ és Baranya Megyei Levéltár gazdasági integrációja, utóbbi gesztorsága mellett, melybe márciustól a Csorba Győző Megyei - Városi Könyvtár is becsatlakozott. Április 1-jétől a szociális intézményi ellátórendszer eredményeként a Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona Szigetvár-Turbékpuszta intézmény (önálló intézményként megszűnt) az intézmény tevékenysége integrálódott a Baranya Megyei Önkormányzat Mozsgó-Turbékpusztai Integrált Szociális intézménybe. Július 1-jétől a gyógypedagógiai és gyermekvédelmi intézményi ellátórendszer felülvizsgálatának eredményeként az közoktatási intézményekben ellátott gyermekvédelmi feladatok a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központba kerültek, a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Készségfejlesztő Speciális Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona Old önálló intézményként megszűnt, a Meixner Ildikó Egységes Gyógypedagógiai Intézmény, Óvoda, Általános Iskola, Speciális Szakiskola és Kollégium Mohács tagintézményeként működik tovább. Továbbá megszűnt a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona Pécsvárad önálló intézményként való működése is, a Baranya Megyei Önkormányzat Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézménye, Óvodája, Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája és Kollégiuma Komló tagintézménye lett. A Komló, Damjanich u. 25. sz. alatti bölcsőde a komlói kistérség fenntartásába került. A Pannon Szakképzés Szervezési Társulás gesztorságát Pécs M. J. Várostól átvette a Baranya Megyei Önkormányzat. Szeptember 1-jétől a Baranya Megyei Önkormányzat 10 éves időtartamra átvette a Szigetvár Dél-Zselic Többcélú Kistérségi Társulástól a Dél-Zselic Középiskola Weiner Leó Alapfokú Művészetoktatási Intézménye által ellátott alapfokú művészetoktatási feladatokat és azt a Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája,Kollégiuma és Alapfokú Művészetoktatási Intézménye Pécsvárad intézményben látja el. Ezen intézkedések áttekintése rámutat arra a sajátságos megyei önkormányzatokra jellemző helyzetre, hogy együtt vannak jelen a feladatracionalizálási intézkedések (intézmény átalakítások, feladatösszevonások, integrációk), valamint a megyei kötelező feladatellátásból következően, a más önkormányzatoktól átvett feladatokkal való bővülés. Mivel ezeket az intézményeket azért adják át a telepü-
10 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye lési önkormányzatok a megyének, mert veszteséget termelnek, gyakorlatilag a megyei önkormányzatnak folyamatosan szükséges saját ellátórendszerét újra és újra áttekintve racionalizálni. Az elmúlt ciklus feladatellátásának legnagyobb, legsúlyosabb feladat-átalakítása az egészségügy területén volt, mely több cikluson áthúzódva, több próbálkozáson túljutva, 2010. január 1-jétől valósult meg. A Baranya Megyei Kórház halmozódó adósságállománya már a korábbi ciklusban neuralgikus pontot jelentett a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetésében, gazdálkodásában. ezer forint 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009* Adósságállomány december 31-én 291 754 359 864 546 576 824 087 1 434 557 1 450 784 1 745 136 1.209.500 Az intézmény működéséhez az önkormányzat 2006-tól 2009-ig 2.348 millió forint kölcsönt, illetve támogatást biztosított. A támogatás összegéből 1.861 millió forint a szállítói tartozások fedezetére szolgált. Az adósságállomány a kirendelt önkormányzati biztos által felügyelt intézkedések ellenére a folyamatos működéssel újratermelődő tendenciát mutatott. Hosszú döntési folyamat eredményeként a racionálisabb működés érdekében létrejött a PTE Klinikai Központtal való integráció. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 72/2009. (VI. 18.) Kgy. határozatával döntött arról, hogy területi ellátási kötelezettségének ét 2010. január 1-jétől a Pécsi Tudományegyetem és Klinikai Központ részére átadja, november 6-i ülésén pedig, 114/2009. (XI. 6.) Kgy. határozatával az egészségügyi integrációhoz kapcsolódó alapszerződéseket fogadta el. E döntések értelmében a Baranya Megyei Kórház, mint a Baranya Megyei Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési intézmény 2009. december 31-el megszűnt. A Pécsi Tudományegyetem és a Baranya Megyei Önkormányzat között létrejött Együttműködési Megállapodás szerint a vagyoni jogok és kötelezettségek tekintetében a Baranya Megyei Kórház jogutódja az alapító Baranya Megyei Önkormányzat. A megszűnt intézmény bevételei és kötelezettségei a Baranya Megyei Önkormányzathoz, mint jogutódhoz kerültek. A 2010. évi költségvetés a Baranya Megyei Kórházhoz kapcsolódóan 450.209 ezer forint bevételi és 1.435.854 ezer forint kiadási előirányzatot tartalmaz, melyből 292.629 ezer forint céltartalékban szerepel. A faktorált adósságállomány 2010. évi költségvetést terhelő összege 909.360 ezer forint, ebből kamat 81.021 ezer forint. Az első félévi i adatok alapján 482.703 ezer forint bevétel folyt be és 634.619 ezer forint kiadás realizálódott. A II. félévben már kifizetésre került, illetve kerül 101.480 ezer forint a dolgozók felmentési időre jutó átlagbérére, jubileumi jutalmára, mely várhatóan összesen kb. 150.000 ezer forintot tesz ki. Az év második felében az elsőnél nagyobb volumenű kiadás várható, ekkor kerül tervezetten kifizetésre a faktorált szállítói tartozásokból 634.631 ezer forint és annak kamata. Az MKB Zrt.-vel történt egyeztetés alapján ezen összeg kifizetésére nem szeptembertől havi bontásban kerül sor, hanem a teljes összeg fizetésének határideje 2010. december 31-re tolódott. A kórházzal kapcsolatosan 2011-ben, és azt követően fennálló kötelezettségek: - A Baranya Megyei Kórház és a Pécsi Tudományegyetem több egészségügyi intézménnyel közösen 2005. március 25. napjával Támogatási szerződést kötött a Foglalkoztatáspolitikai és Munkaügyi Minisztériummal, mint támogatóval, a HEFOP 4.4.1-P.-2004-07-000/4.0 azonosító számú, intézményközi informatikai rendszer megvalósítása és működtetése tárgyában. Az egyetem vállalta a működő integrált egészségügyi ellátó rendszert kiszolgáló informatikai rendszer működtetését. A Baranya Megyei Önkormányzat, mint jogutód kötelezettséget vállalt arra, hogy a Baranya Megyei Kórház intézményi kórház-informatikai rendszerére vonatkozó mindenkori havi támogatási díjat, amely jelenleg 3.072.625,- Ft/hónap, a mindenkori szerződési feltételeknek megfelelően tovább fizeti. A kötelező fenntartási időszak vége 2013. december 13. A kötelezettség öszszege 2011. január 01-2013. december 13 időszakra 71.959 ezer forint. A HEFOP 4.4 intézményközi IT fejlesztéshez kapcsolódóan Konzorcium jött létre a pályázati cél megvalósítására. A Konzorcium fenntartása 2013. december 31. napjáig tart. A Baranya Megyei Önkormányzatnak, mint jogutódnak 2010. évben 9.246.125,- forint fizetési kötelezettsége keletkezett. A elkövetkező évekre szóló hozzájárulás meghatározása az üzleti tervekben foglaltaknak el-
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 11 fogadását követően történik. Figyelemmel a 2010. évi kiadásra ennek összege a fenntarthatóság időpontjáig várhatóan közel 30.000.000,- forint. - Magyar Külkereskedelmi Bank Zrt. részére fizetendő a Baranya Megyei Kórház szállítói tartozásállományának engedményezéséből - faktorálásból származó fizetési kötelezettség 2011. évben 219.574 ezer forint és annak kamata. - Már megítélt kártérítési perekből adódóan 4 főt érintően, halálig tartó jövedelempótló támogatásra évenként 1.016.216 forint kötelezettség áll fenn. - Orvosi műhibaperekre 2010. év 01-08 hónapjában nem történt kifizetés. Ezen kiadásokra azonban szükséges több tízmillió forintos nagyságrendű fedezetet tervezni, mivel jelentős mennyiségű folyamatban lévő peres ügy van. - A Baranya Megyei Kórház valamint az Eurest Étteremüzemeltető Kft. között 2006. január 12. napjával vállalkozási szerződés jött létre, amely alapján a Kft. vállalta a Kórház Pécs, Rákóczi u. 2 szám alatti telephelyén az élelmezési üzem teljes körű rekonstrukciójának elvégzését és az étterem üzemeltetésével a beteg- és alkalmazotti étkeztetést. A szerződés értelmében a beruházás költségeinek érvényesítése az élelmezési szolgáltatásban történik. A szolgáltatást a Kft. 2006. március 1. napjától kezdte meg. Amennyiben az élelmezési szolgáltatásra vonatkozó szerződés lejár, a Baranya Megyei Kórház és az Eurest Étteremüzemeltető Kft. között fennállt vállalkozási szerződésből eredő, és 2009. december 31-ig nem rendezett vagyoni és egyéb igényeket a Baranya Megyei Önkormányzat és a Kft. köteles egymással rendezni. A kötelezettség becsült értéke 166.732 ezer forint. - A DonatusPharma Egészségügyi Szolgáltató Kft., mint a MediSyst Egészségügyi Befektetési Kft. átalakulása folytán annak jogutódja, illetve a Baranya Megyei Önkormányzat és a Baranya Megyei Kórház között 2005. augusztus 15 napjával 15 éves határozott időre Közreműködői szerződés jött létre a Kórház gyógyszertárának üzemeltetésére. A szerződések nem léptek hatályba, azonban a Kft. 15 évre előre megfizette a 125.000 ezer forint + Áfa összegű bérleti díjat. A Kft. a bérleti díj megfizetését követően a bérlemény átalakítását, beruházását megkezdte, azonban annak befejezésére, engedélyezésére nem került sor. A beruházás könyvszerinti értéke 2009. december 31. forduló nappal 112.193 ezer forint volt. A DonatusPharma Egészségügyi Szolgáltató Kft. 2009. évi követelésének összege 211.478 ezer forint + ÁFA, mely követelést vitatunk. Adósságállomány Önkormányzatunk alapelvei között fogalmazta meg minden évben, hogy törekedni kell arra, hogy a folyamatos működési kiadások fedezetét folyamatos bevételekből biztosítsuk, a fejlesztési bevételek pedig egyszeri jellegű kiadások, elsősorban fejlesztések fedezetére szolgáljanak. Ebbe a rendszerbe illeszkedtek azok a testületi döntések, - hogy a Baranya Megyei Kórház adósságállományának egyszeri jellegű kiadásaira a megüresedő egészségügyi ingatlanok értékesítéséből származó bevételt jelölte meg elsődleges fedezetül., - valamint az is, hogy fejlesztési terveihez (önrészek biztosítására) 2007. december 20-án 20.000 ezer CHF értékű, 20 éves futamidejű kötvényt bocsátott ki az önkormányzat. Ezek az alapelvek egészen 2009. év végéig tarthatók is voltak. Akkor azonban azzal a helyzettel kerültünk szembe, hogy az egészségügy átalakításához kapcsolódó fizetési kötelezettségek éppen abban az időben keletkeztek, amikor a pangó ingatlanpiacon nem lehetett egyetlen betervezett ingatlant sem értékesíteni, és a forrásoldal is drasztikusan csökkent. Ezzel az önkormányzat kényszerhelyzetbe került, egyrészt a kötvényből származó fejlesztési tartalékait kellett a kórházhoz kapcsolódó kötelezettségek ére felhasználnia, másrészt a kötelezettségek ének egy részét át kellett ütemezni 2010-re és még 2011-re is. Ezekhez újabb külső forrás (hitel) bevonása vált, válik elkerülhetetlenné, melyek: - A kötvényből tervezett nagyprojektek önrészeinek biztosítására 118/2009. (XI.6.) Kgy. határozatával, az MFB által refinanszírozott Sikeres Magyarországért Önkormányzati Infrastruktúra Fejlesztési Hitelprogram keretében, 20 éves futamidejű, 1.550 millió forint fejlesztési hitel felvételéről döntött a testület.
12 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye - A 63/2010. (VI. 17.) Kgy. határozatban pedig felhatalmazta a közgyűlés elnökét, hogy a Baranya Megyei Kórházzal kapcsolatos fizetési kötelezettségek biztosítására 1.400 millió forint, vagy ennek megfelelő Euró össznévértékű, 10 éves futamidejű kötvény kibocsátásának előkészítését kezdje meg. (A kórházkonszolidációs kötvény előkészítése folyamatban van, a pályázati felhívását valamennyi, a kötvénykibocsátás megszervezésére feltehetően alkalmas pénzintézet megkapta. A pályázat benyújtásának határideje szeptember 1-je, 8-án tárgyalásokat folytatunk le a pályázókkal, majd szeptember 10-ig nyújthatják be végső ajánlatukat. A közgyűlés szeptemberi ülésén várhatóan dönt a legkedvezőbb pályázat kiválasztásáról. A szerződéskötés tervezett időpontja: 2010. szeptember 23.) Összességében 2010. július 31-én az önkormányzat adósságállománya 4.647.723 ezer forint, melyből - fejlesztési hitelállományának összege 1.068.338 ezer forint (ebből a 2006-ban felvett hitelből fennáll 210.226 ezer forint, az 1.550 millió forintos keretösszegből lehívásra került 858.112 ezer forint) - kötvényből fennálló tartozása 19.630.280 CHF, amelynek értéke az értékelési szabályok szerint (2009. december 31-i árfolyamon számítva) 3.579.385 ezer forint. Az adósságállományt a felvétel éve, hitelezők, hitelcélok szerinti bontásban a 8. számú melléklet mutatja. Az önkormányzat feladatellátásához szükséges likviditás biztosításához 1.500 millió forint működési jellegű folyószámla-hitelkerettel rendelkezik, mely december 1-jén lejár. A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése a 62/2010. (VI. 17.) Kgy. határozatában közösségi rezsimben hirdetmény közzétételével induló tárgyalásos közbeszerzési eljárást indított a Baranya Megyei Önkormányzat részére folyószámla-hitelt nyújtó pénzintézet és számlavezető bank kiválasztására. Ennek fontos célja, hogy a szükséges likvidhitel-keret minél kedvezőbb feltételek mellett legyen igénybe vehető. Az eljárás részvételi szakasza során öt pénzintézet nyújtott be érvényes részvételi jelentkezést, ezeket kértük fel ajánlattételre. Az ajánlattételi határidő szeptember 6-a, a Tárgyaló bizottság szeptember 8-án tárgyal az ajánlattevőkkel. A közgyűlés szeptember ülésén várhatóan dönt a legkedvezőbb ajánlattevőről. A szerződés megkötésének tervezett dátuma október 6-a. Adósságszolgálat A 2010. évi költségvetésben tervezett törlesztés összege 104.429 ezer forint, ebből 32.337 ezer forint kapcsolódik a fejlesztési hitelekhez, 72.092 ezer forint a kötvényhez. A tervezett kamatkiadások öszszege 299.488 ezer forint melyből 26.207 ezer forint a fejlesztési hitelek, 42.067 ezer forint a kötvény és 231.214 ezer forint a likvid hitel kamata. Az önkormányzatnak kötvény kibocsátásból és hitelfelvételből adódóan 2030 ig terjedően van tőketörlesztési és kamatfizetési kötelezettsége. Ennek egy hangsúlyozottan becsült nagyságrendjét mutatja a 9. számú melléklet. A becslés paramétereit (a kamatmértéket, a kötvény esetén használt árfolyamot) jelzi a táblázat alatti megjegyzés. Ezen túl természetesen nem tartalmazza (hiszen nincs érvényes döntés) a kórházkonszolidációs kötvény adatait, valamint a 2010-es fejlesztési hitel teljes öszszegével számol, holott a Baranya Megyei Önkormányzat önerőalap támogatás elnyerésével, illetve a Régészeti Múzeum csökkentett műszaki tartalma következtében a tervezett 1.550 ezer forint tényleges igénybevétele várhatóan ennél kevesebb lesz. A becslés alapján az adósságszolgálat átlaga 335 millió forint, 2011-2013-ig és a 2028-2030 években 300 millió forint alatti. Egyéb többéves kihatással járó feladatok A Baranya Megyei Önkormányzat költségvetése (a jogszabályok előírásának megfelelően évenkénti bontásban) tartalmazza a többéves kihatással járó feladatokat, melyeket tételesen a 7. számú melléklet mutat. Az adósságszolgálat kiadásain túl közgyűlési döntés megjelölésével kezességvállalás, kötelező és nem kötelező önkormányzati feladathoz kapcsolódó támogatás, fizetési kötelezettség található a táblázatban.
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 13 2010. évi költségvetés tartalékai Az önkormányzat eredeti költségvetésében 200.000 ezer forint általános tartalékot képzett, a később megvalósítandó feladatokhoz kapcsolódó céltartalék előirányzata 1.009.243 ezer forint volt. A tartalékba helyezett előirányzatokat (az 5/2010. (IV.30.) Kgy rendelet szerint), valamint a tartalék változásait, a 6/a. és a 6/b. számú mellékletek mutatják. Az augusztus 31-én még felhasználható általános tartalék összege 136.067 ezer forint, a céltartaléké 1.364.089 ezer forint. Amennyiben a tartalékba helyezett előirányzatokon megtakarítások maradnak, valamelyest javíthatják a bevételkiesés negatív hatásait és a likviditás helyzetét. A vagyon alakulása Az önkormányzat vagyonmérlegének főösszege 2009. december 31-én 14.503,3 millió forint volt, 2006. december 31-éhez képest összességében 2.245,5 millió forinttal csökkent. Az önkormányzat vagyoni helyzetére legnagyobb hatással a szervezeti átalakulások, ezek közül az Illetékhivatal kiválásához kapcsolódó követelések csökkenése, valamint a kiszervezett feladatokhoz kapcsolódóan az üzemelésre átadott ingatlanok növekedése; a részvényértékesítés, a kötvény kibocsátás, illetve a Baranya Megyei Önkormányzat tartalékaiból a Baranya Megyei Kórház adósságállományának (részbeni) kiegyenlítése volt. Továbbá a ciklus ideje alatt végbement beruházások, rekonstrukciók, felújítások folyamatosan növelték a tárgyi eszközök értékét. A 2010-ben megvalósuló nagyberuházások következtében az önkormányzat vagyona nagyon jelentős mértékben növekedni fog. Az eszközök döntő részét, 2009-ben 89,2 %-át a befektetett eszközök tették ki, ezen belül a tárgyi eszközök a legjelentősebb (75,5 %-ot képviselő) vagyoncsoport. A források legnagyobb része, 53,6 %-a saját tőke, de magas 41,2 % a kötelezettségek aránya. Ez utóbbi 62,6 %-a hosszú lejáratú kötelezettség. Az önkormányzat vagyoni helyzete romlott a ciklus ideje alatt. Tőkeereje csökkent, 2006-ban még az eszközök 75,6 %-át, 2009-ben 58,8 %-át finanszírozta saját forrásból az önkormányzat. A kötelezettségek aránya a forrásokon belül magasabb, az eladósodottság mértéke (a kötelezettségek a saját forrásokon belül) növekedett. Továbbá csökkent (a forgóeszközök/rövid lejáratú kötelezettségek hányadosaként számított) likviditási mutató, különösen a rövid távú likviditásé (pénzeszközök/rövid lejáratú kötelezettségek). Az eszközök használhatósági foka összességében nem változott a ciklus ideje alatt, 72 %-os. (Az önkormányzat vagyonmérlegét az 5. számú melléklet mutatja.) Pécs, 2010. szeptember 3. Dr. Hargitai János s.k.
14 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Sorszám Megnevezés Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési mérlege 2006-2010. 2006. évi 2007. évi 2008. évi 2009. évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat 1. számú melléklet ezer forint 2010. I. félévi BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése 589 067 548 169 576 100 627 005 594 380 302 731 Egyéb intézményi működési bevételek 866 389 1 067 207 879 522 958 127 566 399 375 600 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek 2 316 697 1 758 500 2 028 550 1 758 175 1 450 000 662 314 Átengedett központi adók 2 491 862 1 546 542 561 509 567 569 175 862 95 493 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 9 986 93 453 505 063 555 108 1 126 760 1 395 078 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások 1 831 478 2 131 901 3 191 717 2 963 749 2 486 767 1 343 803 Központosított előirányzatok 246 251 495 095 763 317 365 196 413 706 295 285 Normatív kötött felhasználású támogatások 116 383 129 267 104 418 84 602 62 197 33 575 Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás 453 107 196 303 33 817 Céltámogatás 18 499 Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás 4 500 1 500 Céljellegű decentralizált támogatás 1 500 1 500 3 000 3 000 3 000 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 69 460 317 381 33 161 5 648 1 274 134 41 925 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 4 991 12 510 8 250 Pénzügyi befektetések bevételei 1 650 000 559 2 459 509 4. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel 5 410 649 4 761 877 4 211 435 3 416 267 1 137 370 652 420 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 4 745 084 4 192 553 3 525 919 3 043 781 356 149 356 149 Támogatásértékű felhalmozási bevétel 65 912 321 880 294 095 884 435 4 739 346 1 029 238 Kiegészítések, visszatérülések 71 436 13 775 31 849 112 552 107 589 5. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 711 560 1 396 637 153 414 320 128 11 616 221 895 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 91 492 62 830 73 960 38 659 59 962 27 077 Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés 6 364 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7 614 554 764 8 841 4 914 10 160 2 196 7. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 497 793 1 225 907 1 061 663 2 251 753 881 281 435 937 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 17 526 626 16 643 921 14 526 140 14 914 396 14 992 940 7 025 156 Működési célú hitel 471 410 195 106 1 499 827 1 034 451 Fejlesztési célú hitel 291 067 1 550 000 Kötvénykibácsátás 3 064 800 Értékpapírok értékesítése 1 424 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: 762 477 3 259 906 1 424 0 3 049 827 1 034 451 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 48 319 47 718-272 526-222 417-184 819 Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: 48 319 47 718-272 526-222 417 0-184 819 Bevételek összesen: 18 337 422 19 951 545 14 255 038 14 691 979 18 042 767 7 874 788
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 15 Sorszám Megnevezés 2006. évi 2007. évi 2008. évi 2009. évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat 2010. I. félévi KIADÁSOK 1. Személyi jellegű kiadások 7 060 035 6 323 701 6 270 432 5 843 933 3 840 774 2 054 283 2. Munkaadókat terhelő járulékok 2 132 620 1 926 031 1 873 371 1 609 227 953 100 523 955 3. Dologi jellegű kiadások 4 842 531 5 532 477 4 233 224 5 092 972 3 285 328 1 567 303 4. Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás 369 995 321 268 46 995 197 426 328 382 185 558 Támogatásértékű működési kiadás - pénzügyi elszámolás 3 733 9 100 12 4 385 4 546 Támogatásértékű felhalmozási kiadás 20 397 3 700 46 992 98 521 157 579 112 672 Támogatásértékű felhalmozási kiadás - pénzügyi elszámolás 6 800 5 801 0 511 Támogatási kölcsönök nyújtása 0 0 4 800 1 800 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 239 582 166 843 208 240 130 333 121 668 59 606 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pü. elszámolás 3 060 0 0 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 124 209 33 344 99 774 87 606 13 472 8 245 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pü. elszámolás 0 3 850 0 0 Előző évi pénzmaradvány átadása 0 36 174 31 837 112 552 103 527 106 038 Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 6 367 2 649 14 094 1 133 484 5. Ellátottak pénzbeli juttatása 87 766 85 958 98 362 95 774 84 122 43 523 6. Felújítási kiadások 126 493 135 209 59 408 177 148 131 711 82 389 7. Beruházások 975 763 634 565 546 337 1 609 332 7 224 779 3 057 642 8. Pénzügyi befektetések kiadásai 10 300 0 600 400 9. Egyéb felhalmozási célú kiadások 0 7 030 1 530 10. Egyéb kiadások 0 0 0 9 286 Hosszú lejáratú támogatási kölcsönök 551 516 0 0 0 Általános tartalék 0 0 0 0 172 519 Céltartalék 0 0 0 0 1 499 543 Költségvetési kiadások összesen: 16 541 207 15 223 080 13 537 922 15 071 130 17 938 338 7 808 285 Hitel visszafizetés (törlesztés) 470 676 563 905 774 984 65 834 104 429 54 643 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: 470 676 563 905 774 984 65 834 104 429 54 643 11. Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -122 814 34 994 86 284-205 570-153 918 Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: -122 814 34 994 86 284-205 570 0-153 918 Kiadások összesen: 16 889 069 15 821 979 14 399 190 14 931 394 18 042 767 7 709 010 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY 985 419 1 420 841 988 218-156 734-2 945 398-783 129 HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt 514 743 856 936 213 234-222 568-3 049 827-837 772
16 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Sorszám Baranya Megyei Önkormányzat 2006-2010 évi működési bevételeinek és kiadásainak e Megnevezés 2006. évi 2007.évi 2008.évi 2009.évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat 2. számú melléklet ezer forint 2010. I. félévi BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Intézményi ellátási díjak, alkalmazottak térítése 589 067 548 169 576 100 627 005 594 380 302731 Egyéb intézményi működési bevételek 866 389 1 067 207 879 522 958 127 566 399 375600 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek 2 316 697 1 758 500 2 028 550 1 758 175 1 450 000 662314 Átengedett központi adók 2 491 862 1 546 542 561 509 567 569 175 862 95493 Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 93 453 11 821 349 070 74 323 33332 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 9 986 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások 1 831 478 2 131 901 3 191 717 2 963 749 2 486 767 1343803 Központosított előirányzatok 246 251 495 095 763 317 365 196 191 406 147347 Normatív kötött felhasználású támogatások 116 383 129 267 104 418 84 602 62 197 33575 3. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű működési bevétel 5 410 649 4 761 877 4 211 435 3 416 267 1 137 370 652420 Ebből: társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszköz 4 745 084 4 192 553 3 525 919 3 043 781 356 148 356149 Kiegészítések, visszatérülések 71 436 13 775 14 047 84 857 88453 4. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 711 560 1 396 637 153 414 320 128 11 616 221895 5. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 7 614 250 6. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 409 794 210 071 526 382 260254 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 15 079 166 14 152 494 12 496 100 11 494 745 7 276 702 4 217 217 Működési célú hitel 471 410 195 106 1 499 827 1034451 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: 471 410 195 106 0 0 1 499 827 1 034 451 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 48 319 47 718-272 526-222 417-184819 Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: 48 319 47 718-272 526-222 417 0-184 819 Bevételek összesen: 15 598 895 14 395 318 12 223 574 11 272 328 8 776 529 5 066 849
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 17 Sorszám Megnevezés 2006. évi 2007.évi 2008.évi 2009.évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat 2010. I. félévi KIADÁSOK 1. Személyi jellegű kiadások 7 060 035 6 323 701 6 270 432 5 843 933 3 840 774 2054283 2. Munkaadókat terhelő járulékok 2 132 620 1 926 031 1 873 371 1 609 227 953 100 523955 3. Dologi jellegű kiadások 4 769 435 5 532 477 4 075 959 5 020 728 3 129 323 1526790 4. Speciális célú támogatások Támogatásértékű működési kiadás 369 995 321 268 46 995 197 426 328 382 185558 Támogatásértékű működési kiadás - pénzügyi elszámolás 3 733 9 100 12 4 385 4546 Támogatási kölcsönök nyújtása Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 239 582 166 843 208 240 130 333 121 668 59606 Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pü. elszámolás 3 060 Előző évi pénzmaradvány átadása 27 241 7 036 84 857 72 563 76277 Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás 6 367 2 649 14 094 1 133 484 5. Ellátottak pénzbeli juttatása 87 766 85 958 98 362 95 774 84 122 43523 6. Egyéb kiadások Hosszú lejáratú támogatási kölcsönök 551 516 Általános tartalék 172 519 Céltartalék 800 466 Költségvetési kiadások összesen: 15 210 949 14 396 679 12 592 144 12 996 384 9 508 435 4 475 022 Hitel visszafizetés (törlesztés) 276 818 471 410 195 106 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: 276 818 471 410 195 106 0 0 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -122 814 34 994 86 284-205 570-153918 Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: -122 814 34 994 86 284-205 570 0-153 918 Kiadások összesen: 15 364 953 14 903 083 12 873 534 12 790 814 9 508 435 4 321 104 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY -131 783-244 185-96 044-1 501 639-2 231 733-257 805 HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt -408 601-715 595-291 150-1 501 639-2 231 733-257 805
18 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Baranya Megyei Önkormányzat 2006-2010 évi felhalmozási célú bevételeinek és kiadásainak e 3. számú melléklet Sorszám Megnevezés 2006. évi 2007.évi 2008.évi 2009.évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat ezer forint 2010. I. félévi BEVÉTELEK 1. Működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 493 242 206 038 1 052 437 1361746 Önkormányzatok sajátos bevételei Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 4 991 2. Támogatások Önkormányzatok költségvetési támogatása Központosított támogatás 222 300 147938 Normatív kötött felhasználású támogatások Fejlesztési célú támogatás Címzett támogatás 453 107 196 303 33 817 Céltámogatás 18 499 Területi kiegyenlítést szolgáló fejlesztési célú támogatás 4 500 1 500 Céljellegű decentralizált támogatás 1 500 1 500 3 000 3 000 3000 3. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 69 460 317 381 33 161 5 648 1 274 134 41925 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 12 510 8 250 Pénzügyi befektetések bevételei 1 650 000 559 2 459 509 4. Támogatásértékű bevétel Támogatásértékű felhalmozási bevétel 65 912 321 880 294 095 884 435 4 739 346 1029238 Kiegészítések, visszatérülések 17 802 27 695 19136 5. Véglegesen átvett pénzeszközök Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről 91 492 62 830 73 960 38 659 59 962 27077 Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülés 6 364 6. Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 554 764 8 591 4 914 10 160 2196 7. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 87 999 1 015 836 1 061 663 2 251 753 354 899 175683 Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele Költségvetési bevételek összesen: 2 447 460 2 491 427 2 030 040 3 419 651 7 716 238 2 807 939 Fejlesztési célú hitel 291 067 1 550 000 Kötvénykibácsátás 3 064 800 Értékpapírok értékesítése 1 424 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei összesen: 291 067 3 064 800 1 424 0 1 550 000 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek Passzív pénzügyi műveletek bevételei összesen: Bevételek összesen: 2 738 527 5 556 227 2 031 464 3 419 651 9 266 238 2 807 939
Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye 19 Sorszám Megnevezés 2006. évi 2007.évi 2008.évi 2009.évi 5/2010. (IV.30.) Kgy szerint módosított előirányzat 2010. I. félévi KIADÁSOK 1. Dologi jellegű kiadások 73 096 157 265 72 244 156 005 40513 2. Speciális célú támogatások Támogatásértékű felhalmozási kiadás 20 397 3 700 46 992 98 521 157 579 112672 Támogatásértékű felhalmozási kiadás - pénzügyi elszámolás 6 800 5 801 511 Támogatási kölcsönök nyújtása 4 800 1 800 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre 124 209 33 344 99 774 87 606 13 472 8245 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - pü. elszámolás 3 850 Előző évi pénzmaradvány átadása 8 933 24 801 27 695 30 964 29761 3. Felújítási kiadások 126 493 135 209 59 408 177 148 131 711 82389 4. Beruházások 975 763 634 565 546 337 1 609 332 7 224 779 3057642 5. Pénzügyi befektetések kiadásai 600 400 6. Egyéb felhalmozási célú kiadások 10 300 7 030 1530 7. Egyéb kiadások 9 286 Hosszú lejáratú támogatási kölcsönök Általános tartalék Céltartalék 699 077 Költségvetési kiadások összesen: 1 330 258 826 401 945 778 2 074 746 8 429 903 3 333 263 Hitel visszafizetés (törlesztés) 193 858 92 495 579 878 65 834 104 429 54643 Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai összesen: 193 858 92 495 579 878 65 834 104 429 54 643 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Aktív pénzügyi műveletek kiadásai összesen: Kiadások összesen: 1 524 116 918 896 1 525 656 2 140 580 8 534 332 3 387 906 KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY 1 117 202 1 665 026 1 084 262 1 344 905-713 665-525 324 HIÁNY a hiteltörlesztéssel együtt 923 344 1 572 531 504 384 1 279 071-818 094-579 967
20 Baranya Megyei Önkormányzat Közlönye Megnevezés A normatív hozzájárulások előirányzatainak változása jogcímenként és ágazatonként (makrogazdasági adatok) 2006. évi törvényi előirányzat 2007. évi törvényi előirányzat 2008. évi törvényi előirányzat 2009.évi törvényi előirányzat 2010.évi irányszám Változás 2010-2006 4. számú melléklet millió forintban Változás 2010/2006 (%) Települési önkormányzatok feladatai 20 613,9 20 394,4 20 842,6 33 321,2 22 851,7 2 237,8 110,9% Körzeti igazgatás 10 365,4 11 018,3 11 687,2 9 731,6 8 271,6-2 093,8 79,8% Körjegyzőség működése 4 708,8 5 424,8 6 182,3 4 811,0 4 089,0-619,8 86,8% Megyei, fővárosi önkormányzatok feladatai 3 031,8 2 879,5 2 861,6 6 840,5 5 383,7 2 351,9 177,6% Lakott külterülettel kapcs. feladatok 1 154,9 1 141,3 1 149,5 940,5 799,5-355,4 69,2% Lakossági települési folyékony hulladék ártalmatlanítása 199,7 268,4 162,8 147,2 147,2-52,5 73,7% Társ.-gazd.és infrastrukt.szemp.elmaradott, ill. súlyos fogl. gondokkal 6 047,5 küzdő települ. 5 520,0 5 510,0 5 462,3 4 923,5-1 124,0 81,4% Üdülőhelyi feladatok 7 363,4 8 138,8 8 957,8 9 854,3 4 981,9-2 381,5 67,7% Általános normatívák összesen 53 485,4 54 785,5 57 353,8 71 108,6 51 448,1-2 037,3 96,2% Területi gyermekvédelmi szakszolgálat működtetése 1 301,1 1 228,6 1 228,6 Pénzbeli szociális juttatások 59 791,4 62 318,8 67 610,2 68 541,5 69 401,5 9 610,1 116,1% Lakáshoz jutás feladatai 14 236,9 14 236,9-14 236,9 0,0% Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatok 29 519,9 28 312,6 33 493,1 30 590,0 24 367,9-5 152,0 82,5% Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés 59 600,6 57 401,6 57 681,8 55 726,8 49 992,5-9 608,1 83,9% Hajléktalanok átmeneti intézményei 2 517,0 1 873,7 1 942,0 1 943,5 1 767,7-749,3 70,2% Gyermekek napközbeni ellátása 8 559,2 10 618,2 11 149,6 11 485,3 12 462,7 3 903,5 145,6% Szociális normatívák összesen: 174 225,0 174 761,8 171 876,7 169 588,2 159 220,9-15 004,1 91,4% Közoktatási alap-hozzájárulás 334 095,3 327 352,7 326 042,6 322 320,6 283 707,4-50 387,9 84,9% Közoktatási kiegészítő hozzájárulások 108 439,6 101 344,3 74 871,7 55 126,8 47 305,0-61 134,6 43,6% Gyermek és ifjúságvédelemmel összefüggő juttatások 31 612,2-31 612,2 0,0% Szociális juttatások, egyéb szolgáltatások 29 538,4 31 965,6 41 437,1 24 167,0 24 167,0 Közoktatási normatívák összesen: 474 147,1 458 235,4 432 879,9 418 884,5 355 179,4-118 967,7 74,9% Helyi közműv. és közgyűjt. feladatok 11 885,5 11 552,5 11 534,0-11 885,5 0,0% Megyei/főv-i közm. és kgy. feladatok 5 991,3 5 651,3 5 669,3-5 991,3 0,0% Közművelődés összesen: 17 876,8 17 203,8 17 203,3 0,0 0,0-17 876,8 0,0% MINDÖSSZESEN 719 734,3 704 986,5 679 313,7 659 581,3 565 848,4-153 885,9 78,6%